3申请开立信用证

《3申请开立信用证》由会员分享，可在线阅读，更多相关《3申请开立信用证（62页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、1 第三章 申请开立信用证2 第一节第一节 信用证知识准备信用证知识准备 第二节第二节 信用证开证审请书的填写；信用证开证审请书的填写；第三节第三节 信用证通知书的制作信用证通知书的制作3 我向埃及出品冻羊肉我向埃及出品冻羊肉20公吨，每公吨公吨，每公吨FOB价价400美元。合同规定数量可增减美元。合同规定数量可增减10。国。国外按时开来信用证，证中规定金额为外按时开来信用证，证中规定金额为8000美元，数量约美元，数量约20公吨。结果我按公吨。结果我按22公吨发公吨发货装运，但持单到银行办理议付时遭拒绝货装运，但持单到银行办理议付时遭拒绝。问原因何在。问原因何在?45.1.1 信用证的概念、

2、特点及作用信用证的概念、特点及作用 一、信用证的概念一、信用证的概念 信用证（信用证（Letter of Credit，L/C）是开证银行根据）是开证银行根据开证人的请求和指示或为自身需要向受益人开立开证人的请求和指示或为自身需要向受益人开立的，在符合信用证条款的条件下，凭规定的单据的，在符合信用证条款的条件下，凭规定的单据保证付款的书面凭证。保证付款的书面凭证。跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例（Uniform Customs and Practice for Documentary Credit 2007 Revision,ICC Publication No.600,即即UCP600）

3、对信用证证）对信用证证有如下定义：指一项不可撤销的安排，无论其名有如下定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。予以承付的确定承诺。5 因此，根据因此，根据UCP600的定义，可以从以下几个的定义，可以从以下几个方面理解信用证。方面理解信用证。1.信用证是开证行应进口商的请求向出口商开立信用证是开证行应进口商的请求向出口商开立的在一定条件下保证付款的凭证；的在一定条件下保证付款的凭证；2.付款的条件是出口商（受益人）向银行提交符付款的条件是出口商（受益人）向银行提交符合信用证要求的单据；合信用证要

4、求的单据；3.在满足上述条件的情况下，由银行向出口商付在满足上述条件的情况下，由银行向出口商付款；款；4.付款人可以是开证行，也可以是开证行指定的付款人可以是开证行，也可以是开证行指定的银行。收款人可以是受益人，或者是其指定的银银行。收款人可以是受益人，或者是其指定的银行。行。6二、信用证的特点二、信用证的特点（一）信用证是一种银行信用（一）信用证是一种银行信用 在信用证业务中，由开证行通过开立信用证，在在信用证业务中，由开证行通过开立信用证，在信用证中作出付款保证的承诺，开证行负首要付信用证中作出付款保证的承诺，开证行负首要付款责任。因此，信用证支付方式是一种银行信用款责任。因此，信用证支付

5、方式是一种银行信用。开证行不仅向受益人以自己的信用保证付款，。开证行不仅向受益人以自己的信用保证付款，而且对它所指定授权的所有当事人保证，在其凭而且对它所指定授权的所有当事人保证，在其凭表面与信用证相符的单据办理付款、承兑或议付表面与信用证相符的单据办理付款、承兑或议付后，保证依据后，保证依据UCP600予以偿付。而且这种付予以偿付。而且这种付款责任是第一性的，并不是进口商不能付款时才款责任是第一性的，并不是进口商不能付款时才由开证行来付，而是出口商直接要求开证行付款由开证行来付，而是出口商直接要求开证行付款，开证行安排付款后，再与进口商清算。，开证行安排付款后，再与进口商清算。7（二）信用证

6、是一种自足文件（二）信用证是一种自足文件 根据根据UCP600第第4条的规定，尽管信用证的开条的规定，尽管信用证的开立以贸易合同为基础，但信用证一经开出，就是立以贸易合同为基础，但信用证一经开出，就是一种独立于贸易合同之外的完整的契约文件，不一种独立于贸易合同之外的完整的契约文件，不再依附贸易合同。贸易合同是进出口商之间签订再依附贸易合同。贸易合同是进出口商之间签订的契约，只对进出口商有约束力；信用证则是信的契约，只对进出口商有约束力；信用证则是信用证各方当事人之间的契约，开证行和受益人以用证各方当事人之间的契约，开证行和受益人以及参与信用证业务的其他银行均应受信用证的约及参与信用证业务的其他

7、银行均应受信用证的约束。在信用证业务中，当事各方只按信用证的规束。在信用证业务中，当事各方只按信用证的规定办事，不受贸易合同的约束。定办事，不受贸易合同的约束。8（三）信用证是一种单据业务（三）信用证是一种单据业务 UCP600第第5条规定，银行处理的是单据，而不是单据条规定，银行处理的是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或履约行为。因此，在信用证业务中所涉及的货物、服务或履约行为。因此，在信用证业务中，只要单据表面上符合信用证的规定，开证行就应该承担，只要单据表面上符合信用证的规定，开证行就应该承担付款、承兑或议付的责任，即使进口商在收到货物后发现付款、承兑或议付的责任，即使进口商在收到货物

8、后发现不符合合同的约定，也只能由开证申请人根据买卖合同条不符合合同的约定，也只能由开证申请人根据买卖合同条款向有关责任方索赔；如果进口商收到的货物完全符合合款向有关责任方索赔；如果进口商收到的货物完全符合合同的规定，但受益人提交的单据不符合信用证的要求，银同的规定，但受益人提交的单据不符合信用证的要求，银行也完全有理由拒付。因此，在信用证业务中，银行会严行也完全有理由拒付。因此，在信用证业务中，银行会严格审核出口商所提交的单据，以确定单据表面上是否符合格审核出口商所提交的单据，以确定单据表面上是否符合信用证条款，而对单据的形式，信用证条款，而对单据的形式，准确性和真实性准确性和真实性等不负责等

9、不负责任。任。9三、信用证的作用三、信用证的作用(一一)对出口商的作用对出口商的作用 1 凭单取款。信用证支付的原则是单证严格凭单取款。信用证支付的原则是单证严格相符，出口商交货后提交的单据，只要做相符，出口商交货后提交的单据，只要做到与信用证规定相符，到与信用证规定相符，“单证一致、单单单证一致、单单一致一致”，银行就保证支付货款。信用证支，银行就保证支付货款。信用证支付为出口商收取货款提供了较为安全的保付为出口商收取货款提供了较为安全的保障。障。10 2 外汇保证。在进口管制和外汇管制严格的外汇保证。在进口管制和外汇管制严格的国家，进口商要向本国申请外汇得到批准国家，进口商要向本国申请外汇

10、得到批准后，方能向银行申请开证，出口商如能按后，方能向银行申请开证，出口商如能按时收到信用证，说明进口商已得到本国外时收到信用证，说明进口商已得到本国外汇管理当局使用外汇的批准，因而可以保汇管理当局使用外汇的批准，因而可以保证出口商履约交货后，按时收取外汇。证出口商履约交货后，按时收取外汇。11 3资金融通。出口商在交货前，可凭进口商资金融通。出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船物和打包装船;或出口商在收到信用证后，或出口商在收到信用证后，按规定办理

11、货物出运，并提交汇票和信用按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。这是出口地银行对出口商提供的资金融通这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金周转，扩大出口。，从而有利于资金周转，扩大出口。12(二二)对进口商的作用对进口商的作用 1 保证取得代表货物的单据。在信用证方式保证取得代表货物的单据。在信用证方式下，开证行、付款行、保兑行的付款及议下，开证行、付款行、保兑行的付款及议付行的议付货款都要求做到单证相符。都付行的议付货款都要求做到单证相符。都要对单据表面的真伪进行审核。因此，可要对单据表面的真伪进行审核。因此

12、，可以保证进口商收到的是代表货物的单据，以保证进口商收到的是代表货物的单据，特别是提单，它是货物所有权的凭证。特别是提单，它是货物所有权的凭证。13 2保证按时、按质、按量收到货物。进口商申请开保证按时、按质、按量收到货物。进口商申请开证时可以通过控制信用证条款来约束出口交货的证时可以通过控制信用证条款来约束出口交货的时间、交货的品质和数量，如在信用证中规定最时间、交货的品质和数量，如在信用证中规定最迟的装运期限以及要求出口商提交由信誉良好的迟的装运期限以及要求出口商提交由信誉良好的公证机构出具的品质、数量或重量证书等，以保公证机构出具的品质、数量或重量证书等，以保证进口商按时、按质、按量收到

13、货物。证进口商按时、按质、按量收到货物。3提供资金融通。进口商在申请开证时，通常要交提供资金融通。进口商在申请开证时，通常要交纳一定的押金，如开证行认为进口商资信较好，纳一定的押金，如开证行认为进口商资信较好，进口商就有可能在少交或免交部分押金的情况下进口商就有可能在少交或免交部分押金的情况下履行开证义务。履行开证义务。14(三三)对银行的作用对银行的作用 开证行接受进口商的开证申请，即承担开立信用开证行接受进口商的开证申请，即承担开立信用证和付款的责任，这是银行以自己的信用做出的证和付款的责任，这是银行以自己的信用做出的保证。所以，进口商在申请开证时要向银行交付保证。所以，进口商在申请开证时

14、要向银行交付一定的押金或担保品，为银行利用资金提供便利一定的押金或担保品，为银行利用资金提供便利。此外，在信用证业务中，银行每做一项服务均。此外，在信用证业务中，银行每做一项服务均可取得各种收益，如开证费、通知费、议付费、可取得各种收益，如开证费、通知费、议付费、保兑费、修改费等各种费用。因此，承办信用证保兑费、修改费等各种费用。因此，承办信用证业务是各银行的业务项目之一。业务是各银行的业务项目之一。155.1.2 信用证的格式、内容与使用程序信用证的格式、内容与使用程序 一、信用证的格式一、信用证的格式 目前信用证的开证和通知方式，大都采用目前信用证的开证和通知方式，大都采用SWIFT格式发

15、出。格式发出。SWIFT是环球同业银行金融电讯协会是环球同业银行金融电讯协会（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）的简称，该组织成员银行之）的简称，该组织成员银行之间采用固定的格式间采用固定的格式MT700、MT701开立跟单信用开立跟单信用证及证及MT707修改信用证，该格式按照条款内容的修改信用证，该格式按照条款内容的性质分门别类，并且以特定的格式书写：项目代性质分门别类，并且以特定的格式书写：项目代码码+项目名称项目名称+项目内容。项目内容。16 MT700项目简介项目简介 必选必选 20 DOCUMEN

16、TARY CREDIT NUMBER（信用证号码）信用证号码）17 必选必选 27 SEQUENCE OF TOTAL（电文页次）（电文页次）可选可选 31C DATE OF ISSUE（开证日期）（开证日期）如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期 必选必选 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用（信用证有效期和有效地点）证有效期和有效地点）该日期为最后交单的日期。该日期为最后交单的日期。18 必选必选 32B CURRENCY CODE,AMOUNT（信用证结算的（信用证结算的货币和金额）货币和金额）可选可选 39A PE

17、RCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下浮动允许的最大范围）（信用证金额上下浮动允许的最大范围）该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比的数值，如该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为，表示上下浮动最大为5%。可选可选 39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT（信用证最大（信用证最大限制金额）限制金额）39B与与39A不能同时出现。不能同时出现。可选可选 39C ADDITIONAL AMOUNTS COVERED（额外金（额外金额）额）表示信用证所涉及的保险费、利息、运费等金额。表示信用证所涉及的保险费

18、、利息、运费等金额。19 必选必选 40A FORM OF DOCUMENTARY CREDIT（跟单信（跟单信用证形式）用证形式）跟单信用证有六种形式：跟单信用证有六种形式：(1)IRREVOCABLE（不可撤销跟单信用证）（不可撤销跟单信用证）(2)REVOCABLE（可撤销跟单信用证）（可撤销跟单信用证）(3)IRREVOCABLE TRANSFERABLE（不可撤销可转让（不可撤销可转让跟单信用证）跟单信用证）(4)REVOCABLE TRANSFERABLE（可撤销可转让跟单（可撤销可转让跟单信用证）信用证）(5)IRREVOCABLE STANDBY（不可撤销备用信用证）（不可撤销

19、备用信用证）(6)REVOCABLE STANDBY（可撤销备用信用证）（可撤销备用信用证）20 必选必选 41a AVAILABLE WITH.BY.（指定的有关（指定的有关银行及信用证兑付的方式）银行及信用证兑付的方式）(1)指定银行作为付款、承兑、议付。指定银行作为付款、承兑、议付。(2)兑付的方式有兑付的方式有5种：种：BY PAYMENT（即期付款（即期付款）；）；BY ACCEPTANCE（远期承兑）；（远期承兑）；BY NEGOTIATION（议付）；（议付）；BY DEF PAYMENT（迟期付款）；（迟期付款）；BY MIXED PAYMENT（混合付（混合付款）。款）。(3

20、)如果是自由议付信用证，对该信用证的议付地如果是自由议付信用证，对该信用证的议付地点不做限制，该项目代号为：点不做限制，该项目代号为：41D，内容为：，内容为：ANY BANK IN。21 可选可选 42a DRAWEE（汇票付款人）汇票付款人）必须与必须与42C同时出现。同时出现。可选可选 42C DRAFTS AT（汇票付款日期）汇票付款日期）必须与必须与42a同时出现。同时出现。22 可选可选 43P PARTIAL SHIPMENTS（分装条款）（分装条款）表示该信用证的货物是否可以分批装运。表示该信用证的货物是否可以分批装运。可选可选 43T TRANSSHIPMENT（转运条款）（

21、转运条款）表示该信用证是直接到达，还是通过转运到达。表示该信用证是直接到达，还是通过转运到达。可选可选 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FORM（装船、发运和接收监管的地点）（装船、发运和接收监管的地点）可选可选 44B FOR TRANSPORTATION TO.（货物（货物发运的最终地）发运的最终地）可选可选 44C LATEST DATE OF SHIPMENT（最后（最后装船期）装船期）装船的最迟的日期。装船的最迟的日期。44C与与44D不能同时出现。不能同时出现。可选可选 44D SHIPMENT PERIOD（船期

22、）（船期）44C与与44D不能同时出现。不能同时出现。23 可选可选 45A DES CRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES（货物描述）（货物描述）货物的情况、价格条款。货物的情况、价格条款。可选可选 46A DOCUMENTS REQUIRED（单据要求（单据要求）各种单据的要求各种单据的要求 可选可选 47A ADDITIONAL CONDITIONS（特别条（特别条款）款）可选可选 48 PERIOD FOR PRESENTATION（交单（交单期限）期限）表明开立运输单据后多少天内交单。表明开立运输单据后多少天内交单。24 必选必选 49 CONFIRMAT

23、ION INSTRUCTIONS（保（保兑指示）兑指示）其中其中,CONFIRM：要求保兑行保兑该信用证：要求保兑行保兑该信用证 MAY ADD：收报行可以对该信用证加具保兑。：收报行可以对该信用证加具保兑。WITHOUT：不要求收报行保兑该信用证。：不要求收报行保兑该信用证。25 必选必选 50 APPLICANT（信用证开证申请人）（信用证开证申请人）一般为进口商。一般为进口商。可选可选 51a APPLICANT BANK（信用证开证的银（信用证开证的银行）行）可选可选 53A REIMBURSEMENT BANK（偿付行）（偿付行）可选可选 57a ADVISE THROUGH BAN

24、K（通知行（通知行）必选必选 59 BENEFICIARY（信用证的受益人）（信用证的受益人）一般为出口商。一般为出口商。26 可选可选 71B CHARGES（费用情况）（费用情况）表明费用是否有受益人（出口商）出，如果没有表明费用是否有受益人（出口商）出，如果没有这一条，表示除了议付费、转让费这一条，表示除了议付费、转让费 以外，其他各以外，其他各种费用由开出信用证的申请人（进口商）出。种费用由开出信用证的申请人（进口商）出。可选可选 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION（附言）（附言）可选可选 78 INSTRUCTION TO THE PAYING/ACC

25、EPTING/NEGOTIATING BANK（给付款行、承兑行、议付行的指示）（给付款行、承兑行、议付行的指示）27二、信用证的内容二、信用证的内容 信用证内容主要包括以下几个方面：信用证内容主要包括以下几个方面：（一）对信用证本身的说明：如信用证的编号、（一）对信用证本身的说明：如信用证的编号、种类、金额、开证日期、到期日和交单地点等。种类、金额、开证日期、到期日和交单地点等。（二）信用证的当事人：如开证申请人、受益人（二）信用证的当事人：如开证申请人、受益人和开证行，以及开证行指定的通知行、议付行、和开证行，以及开证行指定的通知行、议付行、付款行、偿付行和保兑行等。付款行、偿付行和保兑行

26、等。（三）信用证的金额和汇票（三）信用证的金额和汇票 包括信用证所使用的货币名称、金额、加减百分包括信用证所使用的货币名称、金额、加减百分比。如果在信用证业务下需要使用汇票，还会记比。如果在信用证业务下需要使用汇票，还会记载汇票的金额、到期时间、出票人、付款人等。载汇票的金额、到期时间、出票人、付款人等。28（四）货物条款：如货物的名称、规格、数量、（四）货物条款：如货物的名称、规格、数量、包装、价格等。包装、价格等。（五）装运条款：如运输方式、起运地、目的地（五）装运条款：如运输方式、起运地、目的地、装运日期、可否分批装运、可否转运等。、装运日期、可否分批装运、可否转运等。（六）单据条款：包

27、括对汇票的要求，如使用汇（六）单据条款：包括对汇票的要求，如使用汇票，应列明汇票的必要项目；对货运单据的要求票，应列明汇票的必要项目；对货运单据的要求，包括商业发票、海关发票，提单或运输单据、，包括商业发票、海关发票，提单或运输单据、保险单证等；此外，还有包装单据、产地证、检保险单证等；此外，还有包装单据、产地证、检验证书等。验证书等。（七）特别条款：主要是根据进口国政治经济贸（七）特别条款：主要是根据进口国政治经济贸易状况的变化或不同业务需要规定的一些条款。易状况的变化或不同业务需要规定的一些条款。29（八）开证银行的责任条款以及适用的国（八）开证银行的责任条款以及适用的国际惯例：目前，银行

28、开出的信用证都注有际惯例：目前，银行开出的信用证都注有“该证受国际商会第该证受国际商会第600号出版物号出版物跟单信跟单信用证统一惯例用证统一惯例的约束的约束”字样。字样。（九）有权签字人的签名或电传密押：在（九）有权签字人的签名或电传密押：在信开信用证中由有权签字人签名，在电开信开信用证中由有权签字人签名，在电开信用证中使用电传密押。签署和密押应与信用证中使用电传密押。签署和密押应与代理行控制文件一致，以便证实。代理行控制文件一致，以便证实。30三、信用证的使用程序三、信用证的使用程序(一一)进口商申请开证进口商申请开证 进口商在与出口商签订贸易合同后，应根据合同条款进口商在与出口商签订贸易

29、合同后，应根据合同条款向银行申请开立信用证。申请开证时，进口商应填写开证向银行申请开立信用证。申请开证时，进口商应填写开证申请书，内容包括两部分：第一部分是要求开立信用证的申请书，内容包括两部分：第一部分是要求开立信用证的基本内容，是开证行开证的主要依据。第二部分是开证人基本内容，是开证行开证的主要依据。第二部分是开证人对开证行的声明或保证，以明确自己应承担的责任，其基对开证行的声明或保证，以明确自己应承担的责任，其基本内容是承认在其付清货款前，开证行对单据及其所代表本内容是承认在其付清货款前，开证行对单据及其所代表的货物拥有所有权，若到期不付款，开证行有权没收一切的货物拥有所有权，若到期不付

30、款，开证行有权没收一切抵押物，作应付款项的一部分。抵押物，作应付款项的一部分。开证申请人申请开证时，开证行可根据开证人的资信开证申请人申请开证时，开证行可根据开证人的资信状况，要求提供一定的担保品或一定比例的押金，并收取状况，要求提供一定的担保品或一定比例的押金，并收取手续费。手续费。31（二）进口方银行开立信用证 开证行开立信用证时，必须严格按照开证申开证行开立信用证时，必须严格按照开证申请书的要求开立，否则，开证行的权益不能得到请书的要求开立，否则，开证行的权益不能得到可靠保障。可靠保障。开立信用证的方法有信开、全电开和简电开三开立信用证的方法有信开、全电开和简电开三种。信开是指开证行将信

31、函形式的信用证通过航种。信开是指开证行将信函形式的信用证通过航邮寄送给出口商或通知行。全电开是指开证行通邮寄送给出口商或通知行。全电开是指开证行通过过SWIFT系统（环球银行金融电讯协会）或电报系统（环球银行金融电讯协会）或电报电传等电讯方式将信用证内容传至通知行。简电电传等电讯方式将信用证内容传至通知行。简电开是指通过电报或电传预先通告通知行信用证的开是指通过电报或电传预先通告通知行信用证的主要内容，并附有主要内容，并附有“详情后告详情后告”等词语。信开和等词语。信开和全电开信用证都是有效的信用证，简电开必须补全电开信用证都是有效的信用证，简电开必须补寄证实书方为有效信用证。寄证实书方为有效

32、信用证。32（三）出口方银行通知信用证 出口方银行收到开证行开来信用证时，经核对密押和出口方银行收到开证行开来信用证时，经核对密押和印鉴相符，确认其表面真实性后，应及时将信用证通知受印鉴相符，确认其表面真实性后，应及时将信用证通知受益人。开证行在开立信用证时可以指定另一家银行加具保益人。开证行在开立信用证时可以指定另一家银行加具保兑，此时，保兑行通常由通知行兼任。兑，此时，保兑行通常由通知行兼任。受益人收到信用证后，应仔细审核信用证。如发现其受益人收到信用证后，应仔细审核信用证。如发现其内容有与合同条款不符或不能接受之处，应及时要求开证内容有与合同条款不符或不能接受之处，应及时要求开证人通过开

33、证行对信用证进行修改或拒绝接受信用证。如接人通过开证行对信用证进行修改或拒绝接受信用证。如接受信用证，应立即备货，并在信用证规定的装运期限内，受信用证，应立即备货，并在信用证规定的装运期限内，按照信用证规定的条件装运发货。然后，缮制并取得信用按照信用证规定的条件装运发货。然后，缮制并取得信用证所规定的全部单据，开立汇票，连同信用证正本和修改证所规定的全部单据，开立汇票，连同信用证正本和修改通知书，在规定的期限内送交：信用证规定的议付行或付通知书，在规定的期限内送交：信用证规定的议付行或付款行、或保兑信用证的保兑行、或任何愿意议付该信用证款行、或保兑信用证的保兑行、或任何愿意议付该信用证下单据的

34、银行。下单据的银行。33（四）出口方银行议付信用证 议付行对出口商提交的单据进行仔细的审核议付行对出口商提交的单据进行仔细的审核后，确认单证相符、单单相符后，即可进行议付后，确认单证相符、单单相符后，即可进行议付。议付是指议付行以自有资金按照汇票金额扣除。议付是指议付行以自有资金按照汇票金额扣除各项费用和利息后，垫付款项给受益人，并获得各项费用和利息后，垫付款项给受益人，并获得受益人提交的汇票及单据的所有权的行为。议付受益人提交的汇票及单据的所有权的行为。议付表面上是银行的购票行为，实际上是银行为受益表面上是银行的购票行为，实际上是银行为受益人融通资金的一种方式。银行议付单据后，有权人融通资金

35、的一种方式。银行议付单据后，有权向开证行或其指定的付款行索偿，如遭拒付，可向开证行或其指定的付款行索偿，如遭拒付，可向受益人追索议付款项。向受益人追索议付款项。34（五）进口方银行接受单据 开证行（或其指定的付款行）收到议付开证行（或其指定的付款行）收到议付行寄来的汇票和单据后，如审单后发现单行寄来的汇票和单据后，如审单后发现单证或单单不符，有权拒付，但必须及时将证或单单不符，有权拒付，但必须及时将拒付事实通知议付行。如未发现单据中的拒付事实通知议付行。如未发现单据中的不符点，应无条件付款给议付行后，取得不符点，应无条件付款给议付行后，取得汇票和单据的所有权。汇票和单据的所有权。35（六）进口

36、商赎单提货 开证行接受单据后，应立即通知进口商备款开证行接受单据后，应立即通知进口商备款赎单。进口商核验单据无误后，将全部票款（或赎单。进口商核验单据无误后，将全部票款（或部分票款以押金抵补）及有关费用付给开证行，部分票款以押金抵补）及有关费用付给开证行，即可取得所有单据并提货。此时，开证行和进口即可取得所有单据并提货。此时，开证行和进口商之间由于开立信用证而形成的契约关系就此终商之间由于开立信用证而形成的契约关系就此终止。进口商付款或承兑赎单后，如发现任何有关止。进口商付款或承兑赎单后，如发现任何有关货物的问题，不能向银行提出赔偿要求，应分具货物的问题，不能向银行提出赔偿要求，应分具体情况向

37、出口商、保险公司或运输部门索赔。体情况向出口商、保险公司或运输部门索赔。36第二节第二节 开证申请书的填写开证申请书的填写 能根据外贸合同制作信用证申请书；能根据外贸合同制作信用证申请书；能读懂信用证并根据信用证制作信用证通知书能读懂信用证并根据信用证制作信用证通知书37 一、操作指导一、操作指导 当进出口双方在贸易合同中确立以信用证方式结算后，进口方即可按贸易合同规定向当地银行申请开立信用证，填写开证申请书。这样，进口商即成为开证申请人，开证申请书是银行开具信用证的依据。银行按照开证申请书开立信用证后，在法律上就与进口商构成了开立信用证的权利与义务的关系，两者之间的契约就是开证申请书。38（

38、一）申请开立信用证手续一）申请开立信用证手续 申请开立信用证的具体手续有三点：1.递交有关合同的副本及附件：进口商在向银行申请开证时，要向银行递交进口合同的副本以及所需附件，如进口许可证、进口配额证、某些部门审批文件等。39 2.填写开证申请书：填写开证申请书：进口商根据银行规定的统一开证申请书格式，填写一式三进口商根据银行规定的统一开证申请书格式，填写一式三份，一份留业务部门；一份留财务部门；一份交银行。填份，一份留业务部门；一份留财务部门；一份交银行。填写开证申请书，必须按合同条款的具体规定，写明信用证写开证申请书，必须按合同条款的具体规定，写明信用证的各项要求，内容要明确、完整，无词意不

39、清的记载。的各项要求，内容要明确、完整，无词意不清的记载。3.缴纳保证金：缴纳保证金：按照国际贸易的习惯做法，进口商向银行开立信用证，应按照国际贸易的习惯做法，进口商向银行开立信用证，应向银行缴付一定比例的保证金，其金额一般为信用证金额向银行缴付一定比例的保证金，其金额一般为信用证金额的百分之几到百分之几十，一般根据进口商的资信情况而的百分之几到百分之几十，一般根据进口商的资信情况而定。在我国的进口业务中，开证行根据不同企业和交易情定。在我国的进口业务中，开证行根据不同企业和交易情况，要求开证申请人缴付一定比例的人民币保证金，然后况，要求开证申请人缴付一定比例的人民币保证金，然后银行才开证。银

40、行才开证。40在填写进口开证申请书时必须注意：在填写进口开证申请书时必须注意：1.申请开立信用证前，一定要落实进口批准申请开立信用证前，一定要落实进口批准手续及外汇来源。手续及外汇来源。2.开证时间的掌握应在卖方收到信用证后能开证时间的掌握应在卖方收到信用证后能在合同规定的装运期内出运为原则。在合同规定的装运期内出运为原则。3.开证要求开证要求“证同一致证同一致”，必须以对外签订，必须以对外签订的正本合同为依据。不能用的正本合同为依据。不能用“参阅参阅XX号合号合同同”为依据，也不能将有关合同附件附在为依据，也不能将有关合同附件附在信用证后，因信用证是一个独立的文件，信用证后，因信用证是一个独

41、立的文件，不依附于任何贸易合同。不依附于任何贸易合同。41 4.如为远期，要明确汇票期限，价格条款必须与如为远期，要明确汇票期限，价格条款必须与相应的单据要求、费用负担及表示方法相吻合。相应的单据要求、费用负担及表示方法相吻合。5.由于银行是凭单付款，不管货物质量如何，也由于银行是凭单付款，不管货物质量如何，也不受合同约束，所以为使货物质量符合规定，可不受合同约束，所以为使货物质量符合规定，可在开证时规定要求对方提供商检证书，明确货物在开证时规定要求对方提供商检证书，明确货物的规格品质，指定商检机构。的规格品质，指定商检机构。6.信用证内容明白无误，明确规定各种单据的出信用证内容明白无误，明确

42、规定各种单据的出单人，规定各单据表述的内容。单人，规定各单据表述的内容。42 7.合同规定的条款应转化在相应的信用证条件合同规定的条款应转化在相应的信用证条件里，因为信用证结算方式下，只要单据表面与信里，因为信用证结算方式下，只要单据表面与信用证条款相符合，开证行就必须按规定付款。如用证条款相符合，开证行就必须按规定付款。如信用证申请书中含有某些条件而未列明应提交与信用证申请书中含有某些条件而未列明应提交与之相应的单据，银行将认为未列此条件，而不予之相应的单据，银行将认为未列此条件，而不予理采。理采。8.国外通知行由开证行指定。如果进出口商在国外通知行由开证行指定。如果进出口商在订立合同时，坚

43、持指定通知行，可供开证行在选订立合同时，坚持指定通知行，可供开证行在选择通知行时参考。择通知行时参考。9.在信用证中规定是否允许分批装运、转运、在信用证中规定是否允许分批装运、转运、不接受第三者装运单据等条款。不接受第三者装运单据等条款。10.我方国有商业银行开出的信用证一般不接受我方国有商业银行开出的信用证一般不接受要求其他银行保兑的条款。要求其他银行保兑的条款。43（二）信用证开证申请书各项目介绍（二）信用证开证申请书各项目介绍（1）开证行：可以由开证行预先印制，也可以由）开证行：可以由开证行预先印制，也可以由申请人在填写申请书时填写。申请人在填写申请书时填写。（2）申请日：填写申请人填写

44、开证申请书的日期）申请日：填写申请人填写开证申请书的日期(3)信开信用证：以航空挂号邮寄给通知行和卖方信开信用证：以航空挂号邮寄给通知行和卖方，时间较长。，时间较长。(4)简电开信用证：函开并先以简单电文告知通知简电开信用证：函开并先以简单电文告知通知行或受益人所开信用证的主要内容。行或受益人所开信用证的主要内容。44(5)电开信用证：信用证以电信方式发至通知行，电开信用证：信用证以电信方式发至通知行，通常是通过通常是通过SWIFT系统发送。系统发送。(6)是否可转让：根据是否可转让：根据UCP600第第38条所订立条所订立的规则确定。的规则确定。(7)信用证编号：由开证行填写。信用证编号：由

45、开证行填写。(8)失效日期和地点：信用证的失效地点通常是受失效日期和地点：信用证的失效地点通常是受益人所居住的国家或城市。自由议付信用证下，益人所居住的国家或城市。自由议付信用证下，则可能是任何议付行所在地则可能是任何议付行所在地 45(9)申请人：填写申请人的全称和地址。申请人：填写申请人的全称和地址。(10)受益人：通常是国际贸易合同的卖方，也可受益人：通常是国际贸易合同的卖方，也可能是经有关各方同意的第三方。填写其全称和地能是经有关各方同意的第三方。填写其全称和地址。址。(11)通知行：除非合同有明确规定，此栏由开证通知行：除非合同有明确规定，此栏由开证行填写。行填写。(12)信用证金额

46、：分别以大写和小写注明金额，信用证金额：分别以大写和小写注明金额，两者应该一致。两者应该一致。(13)是否允许分批装运：选中的项目在括号里标是否允许分批装运：选中的项目在括号里标注注。46(14)是否允许转运：选中的项目在括号里标注是否允许转运：选中的项目在括号里标注(15)付款方式：通常需指定以下内容：付款方式：通常需指定以下内容：信用证信用证指定银行名称，指即期付款行，或延期付款行，指定银行名称，指即期付款行，或延期付款行，或承兑行，或指定议付行的名称，如果是自由议或承兑行，或指定议付行的名称，如果是自由议付则填写付则填写“ANY BANK”。信用证付款类型。信用证付款类型。选中的项在括号

47、里标注选中的项在括号里标注，可选项包括即期付款，可选项包括即期付款、延期付款、承兑、议付。、延期付款、承兑、议付。汇票条款：是否需汇票条款：是否需要开具汇票以及所开具汇票的金额、付款期限和要开具汇票以及所开具汇票的金额、付款期限和受票人名称。受票人名称。(16)起运地：是指发货人将货物交给承运人或其起运地：是指发货人将货物交给承运人或其代理人的地方。代理人的地方。47(17)最迟装运期：此处如果空白则以信用证的到最迟装运期：此处如果空白则以信用证的到期日为准。期日为准。(18)目的地：是指货物运抵并交付给收货人的地目的地：是指货物运抵并交付给收货人的地方。方。(19)贸易术语：在选中的术语前标

48、注贸易术语：在选中的术语前标注。48(20)所需单据：在需要受益人提交的单据前标注所需单据：在需要受益人提交的单据前标注，并填，并填写文句中的空格，对提交的单据进行详细指示。写文句中的空格，对提交的单据进行详细指示。签名的商业发票签名的商业发票_份（由申请人自行决定份数），份（由申请人自行决定份数），上书信用证号和合同号上书信用证号和合同号_。运输单据，如果是海运就填第一段，如果是空运、铁路运输单据，如果是海运就填第一段，如果是空运、铁路运输等方式就填第二段。运输等方式就填第二段。第一段为：全套（即三份）清洁已装船海运提单，作成空第一段为：全套（即三份）清洁已装船海运提单，作成空白指示抬头（即

49、发货人的指定人为收货人），空白背书，白指示抬头（即发货人的指定人为收货人），空白背书，注明运费预付或运费到付（根据贸易术语选其一），并且注明运费预付或运费到付（根据贸易术语选其一），并且通知通知_（此处是对通知人栏的填写要求）（此处是对通知人栏的填写要求）第二段为：空运单第二段为：空运单/货物收据货物收据/铁路运单由铁路运单由_签发，注明签发，注明运费预付或运费到付，收货人为运费预付或运费到付，收货人为_。49 保险单，保险凭证保险单，保险凭证_份以份以_%的发票金额的发票金额投保一切险和战争险，空白背书，赔付地点在投保一切险和战争险，空白背书，赔付地点在_，用汇票上的币种进行赔付。，用汇票上

50、的币种进行赔付。装箱单装箱单/重量单重量单_份，注明数量、每件毛重和份，注明数量、每件毛重和净重。净重。数量数量/重量检验证明重量检验证明_份，由份，由_签发。签发。质量检验证明质量检验证明_份，由份，由_签发。签发。原产地证书原产地证书_份，由份，由_签发。签发。50 受益人证明，证明在装船后受益人证明，证明在装船后_小时内，受益小时内，受益人把装船通知寄交开证申请人，内容包括信用证人把装船通知寄交开证申请人，内容包括信用证号码、船名、装船日期、货物名称、数量、重量号码、船名、装船日期、货物名称、数量、重量、价值。、价值。其他单据要求：这里填写合同要求的其他单据要其他单据要求：这里填写合同要

51、求的其他单据要求。求。（21）货物描述：描述货物各方面的特征，包括）货物描述：描述货物各方面的特征，包括名称、规格、质量、数量、技术标准等。名称、规格、质量、数量、技术标准等。51（22）附加指示：如果信用证内容中需要以下条）附加指示：如果信用证内容中需要以下条款，则在前面的括号内标注款，则在前面的括号内标注，并填写文句中的，并填写文句中的空格。空格。所有银行费用，除了开证行费用，都由受益人所有银行费用，除了开证行费用，都由受益人承担。承担。要在签发运输单据后的要在签发运输单据后的_天内交单，并且要天内交单，并且要在信用证有效期限之内。在信用证有效期限之内。不接受第三方托运人，不接受简式提单（

52、无提不接受第三方托运人，不接受简式提单（无提单背面条款）。单背面条款）。金额和数量可以有金额和数量可以有_%的溢短装。的溢短装。全套单据要分全套单据要分_次寄送。次寄送。52 其他指示：填写未列明的其他指示。其他指示：填写未列明的其他指示。（23）保证文句。包括两项内容：一是请求开证）保证文句。包括两项内容：一是请求开证行以申请人的名称，根据该申请书的各项规定开行以申请人的名称，根据该申请书的各项规定开出不可撤销的信用证，一切费用由申请人负担；出不可撤销的信用证，一切费用由申请人负担；二是在其适用范围之内信用证将遵循二是在其适用范围之内信用证将遵循UCP600的规定。的规定。（24）申请人名称

53、及签字。）申请人名称及签字。53第三节 通知信用证通知信用证 一、操作指导一、操作指导（一）通知行的责任范围（一）通知行的责任范围 根据根据UCP600第九条，依和证及其修改第九条，依和证及其修改可以通过通知行通知受益人。除非已对信可以通过通知行通知受益人。除非已对信用证加具保兑，通知行通知信用证不构成用证加具保兑，通知行通知信用证不构成兑付或议付的承诺。兑付或议付的承诺。54（二）不同发送方式的信用证通知（二）不同发送方式的信用证通知 1.开证行如果以信函方式开出信用证，而且为一式两份时，通知行一般先缮制信用证通知书，将通知书和正本信用证通知给受益人，信用证副本由通知行存档。如因邮递原因先收

54、到副本，应复制副本并注明“正本未到”供受益人参考。如果在合理时间内还未收到正本，则应向开证行查询。正本信用证到达后，按正常手续通知受益人。55 2.开证行如果以电报、电传方式开出全条款的信开证行如果以电报、电传方式开出全条款的信用证，则通知行收到来证后，照原电复印两份，用证，则通知行收到来证后，照原电复印两份，一份附面函通知受益人，一份留存。或凭来电制一份附面函通知受益人，一份留存。或凭来电制作电开信用证通知书，照录全部电文，注明开证作电开信用证通知书，照录全部电文，注明开证行全称和地址，通知受益人。如果来电中没注明行全称和地址，通知受益人。如果来电中没注明须待收到电报证实书后方能生效的，则全

55、电开证须待收到电报证实书后方能生效的，则全电开证即可作为正式有效的信用证，凭此出运货物和议即可作为正式有效的信用证，凭此出运货物和议付单据。付单据。56 3.关于预通知的问题。有时申请人为赶上合同规关于预通知的问题。有时申请人为赶上合同规定的开证期限，或为使受益人尽早了解信用证的定的开证期限，或为使受益人尽早了解信用证的开立情况，要求银行将同意开立的信用证的简要开立情况，要求银行将同意开立的信用证的简要内容以电信方式发出预通知。此类预通知一般只内容以电信方式发出预通知。此类预通知一般只列明受益人名称、信用证号码、合同号、金额、列明受益人名称、信用证号码、合同号、金额、商品名称等几项主要内容，因

56、此也称为简电通知商品名称等几项主要内容，因此也称为简电通知。57（三）通知行对信用证的审核（三）通知行对信用证的审核通知行一般对收到的信用证进行如下方面的审核：通知行一般对收到的信用证进行如下方面的审核：1.1.开证行的资信审查开证行的资信审查开证行的资信可靠与否事关收汇安全，也关系到通知行的信誉，因此开证行的资信可靠与否事关收汇安全，也关系到通知行的信誉，因此，非常重要。开证行的资信主要取决于以下几点：，非常重要。开证行的资信主要取决于以下几点：（1 1）资产规模的大小。一般来说，其资产规模越大，信誉也越可靠）资产规模的大小。一般来说，其资产规模越大，信誉也越可靠。（2 2）银行分支机构的多

57、寡。大银行往往分支机构较多、规模较大、）银行分支机构的多寡。大银行往往分支机构较多、规模较大、实力雄厚。实力雄厚。（3 3）历史长短。历史长的银行一般来说实力雄厚，抗风险能力强。）历史长短。历史长的银行一般来说实力雄厚，抗风险能力强。（4 4）与通知行以往业务往来情况。）与通知行以往业务往来情况。（5 5）开证行所在国家或地区风险的审核。对经济金融形势动荡、政）开证行所在国家或地区风险的审核。对经济金融形势动荡、政治社会形势不稳定、外汇管制比较严或被制裁的国家开出的信用证，治社会形势不稳定、外汇管制比较严或被制裁的国家开出的信用证，要提醒受益人注意防范风险。要提醒受益人注意防范风险。58 2.

58、索汇路线的审查索汇路线的审查 信用证的索汇路线必须正常、合理，应该是国际信用证的索汇路线必须正常、合理，应该是国际贸易中通常采用的方式，对索汇路线迂回、环节贸易中通常采用的方式，对索汇路线迂回、环节过多的，与开证行联系进行修改。偿付条款不得过多的，与开证行联系进行修改。偿付条款不得前后矛盾。前后矛盾。3.审查信用证中是否有软条款审查信用证中是否有软条款 对软条款的审查并不是通知行的义务。但通知行对软条款的审查并不是通知行的义务。但通知行在道义上帮助受益人审核可能的软条款并提请受在道义上帮助受益人审核可能的软条款并提请受益人注意，对减轻受益人的压力、提高通知行的益人注意，对减轻受益人的压力、提高

59、通知行的信誉都非常重要。信誉都非常重要。59 三、操作示范三、操作示范（一）（一）Step1:根据任务根据任务1要求，检查信用证要求，检查信用证，核对其真实性，核对其真实性 根据根据UCP600的规定，通知行收到开证的规定，通知行收到开证行发来的信用证时，对于信开信用证，核行发来的信用证时，对于信开信用证，核对其签章和密押是否正确，对于电开信用对其签章和密押是否正确，对于电开信用证，则核对其密押是否正确，以确认该信证，则核对其密押是否正确，以确认该信用证确实是开行应该通知的，并从表面上用证确实是开行应该通知的，并从表面上辨别其真伪。辨别其真伪。60 由于由于10BL0828号信用证是通过号信用

60、证是通过SWIFT系统发送的系统发送的MT00报文，系统自动核押，因此是正本信用证报文，系统自动核押，因此是正本信用证。可以在信用证通知书。可以在信用证通知书“original（正本）（正本）”这栏这栏前面打前面打表示选中。表示选中。假如查证后密押不符，通知行应立即向开证行查假如查证后密押不符，通知行应立即向开证行查询，如果通知行与开证行无密押关系，可经第三询，如果通知行与开证行无密押关系，可经第三家有密押关系的代理行加押证实。对信开信用证家有密押关系的代理行加押证实。对信开信用证、修改通知书以及授权书等签章不符的，应及时、修改通知书以及授权书等签章不符的，应及时将该信用证寄退开证行重开信用证

61、；密押不符的将该信用证寄退开证行重开信用证；密押不符的，应在一个工作日内查询开证行。，应在一个工作日内查询开证行。61 对于密押未查实的依和证或修改事项，可对于密押未查实的依和证或修改事项，可一面向开证行核实，一面通知受益人，并一面向开证行核实，一面通知受益人，并注明注明“As we are unable to verify the signature/test keys appearing on this credit,we merely pass it to you without any responsibility or engagement（密押未核，（密押未核，仅供参考）仅供参考）

62、”。62（二）（二）Step2:根据任务根据任务2的要求，明确是否需要加具保兑的要求，明确是否需要加具保兑 通知行收到的通知行收到的10BL0828号信用证条款号信用证条款49表明该依和证不表明该依和证不需加具保兑，因此通知行不用加保兑。信用证中也没有指需加具保兑，因此通知行不用加保兑。信用证中也没有指定中国银行伊利诺伊分行为付款行或议付行，因此该行也定中国银行伊利诺伊分行为付款行或议付行，因此该行也不对付款承担义务。因此，不对付款承担义务。因此，Chang Meo只须在只须在“Please note that this advice does not constitute our confirmation of the above L/C nor does it convey any engagement or obligation on our part.（本通知书不构成我行对此信用证（本通知书不构成我行对此信用证之保兑及其它任何责任。）之保兑及其它任何责任。）”栏前打上栏前打上表示选中即可。表示选中即可。（三）（三）Step3:根据任务根据任务3的要求，制作信用证通知书给受的要求，制作信用证通知书给受益人益人