汇算清缴报表

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1、中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号：纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中 华人民共和国企业所得税法实施条例、有关税收政策以及国家统一会计制 度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签章）:年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：年 月曰代理申报日期：年 月曰受理日期：年 月曰国家税务总局监制企业所得税年度纳税申报表填报表单表单编号表单名称选择填报情 况填 报不

2、填 报A000000企业基础信息表VXA100000中华人民共和国企业所得稅年度纳稅申报表（A类）VXA101010一般企业收入明细表A101020金融企业收入明细表A102010一般企业成本支出明细表A102020金融企业支出明细表A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表A104000期间费用明细表A105000纳稅调整项目明细表A105010视冋销售和房地产开发企业特定业务纳稅调整明细表A105020未按权责发生制确认收入纳稅调整明细表A105030投资收益纳稅调整明细表A105040专项用途财政性资金纳稅调整明细表A105050职工薪酬纳稅调整明细表A105060广告费和业

3、务宣传费跨年度纳稅调整明细表A105070捐赠支出纳稅调整明细表A105080资产折旧、摊销情况及纳稅调整明细表A105081固定资产加速折旧、扣除明细表A105090资产损失稅前扣除及纳稅调整明细表A105091资产损失（专项申报）稅前扣除及纳稅调整明细表A105100企业重组纳稅调整明细表A105110政策性搬迁纳稅调整明细表A105120特殊行业准备金纳稅调整明细表A106000企业所得稅弥补亏损明细表A107010免稅、减计收入及加计扣除优惠明细表A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表A107012综合利用资源生产产品取得的收入优惠明细表A10701

4、3金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入优惠明细表A107014研发费用加计扣除优惠明细表A107020所得减免优惠明细表A107030抵扣应纳稅所得额明细表A107040减免所得稅优惠明细表A107041高新技术企业优惠情况及明细表A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表A107050稅额抵免优惠明细表A108000境外所得稅收抵免明细表A108010境外所得纳稅调整后所得明细表A108020境外分支机构弥补亏损明细表A108030跨年度结转抵免境外所得稅明细表A109000跨地区经营汇总纳稅企业年度分摊企业所得稅明细表A109010企业所得稅汇总纳稅分支机构所得稅分配表说明：企业

5、应当根据实际情况选择需要填表的表单。A000000企业基础信息表正常申报口更正申报口补充申报口100基本信息101汇总纳稅企业是（总机构口按比例缴纳总机构口） 否口102注册资本（万元）106境外中资控股居 民企业是口否口103所属行业明细代码107从事国家非限制 和禁止行业是口否口104从业人数108存在境外关联交 易是口否口105资产总额（万元）109上市公司是（境内境外口）否口200主要会计政策和估计201适用的会计准则或会计制度企业会计准则（一般企业口银行口 证券口保险口担保口） 小企业会计准则口 企业会计制度口事业单位会计准则（事业单位会计制度口 科学事业单位会计制度口 医院会计制度

6、口 高等学校会计制度口 中小学校会计制度口 彩票机构会计制度口）民间非营利组织会计制度口 村集体经济组织会计制度口 农民专业合作社财务会计制度（试行）其他口202会计档案的存放地203会计核算软件204记账本位币人民币口其他205会计政策和估计 是否发生变化是口否口206固定资产折旧方法年限平均法口工作量法口双倍余额递减法口年数总和法口其他口207存货成本计价方法先进先出法口移动加权平均法口月末一次加权平均法口 个别计价法口 毛利率法口 零售价法口 计划成本法口 其他口208坏账损失核算方法备抵法口直接核销法口209所得稅计算方法应付稅款法口资产负债表债务法口其他口300企业主要股东及对外投资

7、情况301企业主要股东（-前5位）股东名称证件种类证件号 码经济性质投资比例国籍（注册地址）302对外投资（前5,位）被投资者名称纳稅人识别号经济性 质投资比例投资金额注册地址A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）行次类别项目金额1、营业收入(填写 A101010101020103000)575081.182减：营业成本（填写 A102010102020103000）492447.513营业稅金及附加3194.164销售费用（填写A104000）37615.15管理费用（填写A104000）500072.836利润 总额 计算财务费用（填写A104000）191.37资产

8、减值损失8力加公允价值变动收益9投资收益10、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)-458439.7211力加营业外收入（填写A101010101020103000）10168012减：营业外支出（填写A102010102020103000）13,、利润总额（10+11-12 ）-356759.7214减：境外所得（填写A108010）15力加纳稅调整增加额（填写A105000）16减：纳税调整减少额（填写A105000 ）17应纳减：免稅、减计收入及加计扣除（填写A107010）18稅所力加境外应稅所得抵减境内亏损（填与A108000）19得额四、纳税调整后所得（13-14+15-

9、16-17+18 ）20计算减：所得减免（填写A107020）21减：抵扣应纳稅所得额（填写A107030）22减：弥补以刖年度亏损（填与A106000）23五、应纳稅所得额（19-20-21-22）24稅率（25%）25六、应纳所得稅额（23X24）26减：减免所得稅额（填写A107040）27减：抵免所得稅额（填写A107050）28七、应纳稅额（25-26-27）29应纳 稅额 计算力加境外所得应纳所得稅额（填写A108000）30减：境外所得抵免所得稅额（填写A108000）31八、实际应纳所得稅额（28+29-30）32减：本年累计实际已预缴的所得稅额33九、本年应补（退）所得稅额（

10、31-32）34其中：总机构分摊本年应补（退）所得稅额（填写A109000）35财政集中分配本年应补（退）所得稅额（填写A109000）36总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得稅额（填写A109000）3738附列资料以前年度多缴的所得稅额在本年抵减额 以前年度应缴未缴在本年入库所得稅额A101010般企业收入明细表行次项目金额1一、营业收入（2+9）575081.182（一）主营业务收入（3+5+6+7+8）575081.1831.销售商品收入575081.184其中：非货币性资产交换收入52.提供劳务收入63.建造合同收入74.让渡资产使用权收入85.其他9（二）其他业务收入（10

11、+12+13+14+15）101.销售材料收入11其中：非货币性资产交换收入122.出租固定资产收入133.出租无形资产收入144.出租包装物和商品收入155.其他16二、营业外收入(17+18+19+20+21+22+23+24+25+26)10168017（一）非流动资产处置利得18（二）非货币性资产交换利得19（三）债务重组利得20（四）政府补助利得21（五）盘盈利得22（六）捐赠利得23（七）罚没利得24（八）确实无法偿付的应付款项25（九）汇兑收益26（十）其他101680A102010一般企业成本支出明细表行次项目金额1一、营业成本（2+9）492447.512（一）主营业务成本（

12、3+5+6+7+8）492447.5131销售商品成本4其中：非货币性资产交换成本52.提供劳务成本63.建造合同成本74.让渡资产使用权成本85.其他9（二）其他业务成本（10+12+13+14+15）101.材料销售成本11其中:非货币性资产交换成本122.出租固定资产成本133.出租无形资产成本144.包装物出租成本155.其他16二、营业外支出(17+18+19+20+21+22+23+24+25+26)17（一）非流动资产处置损失18（二）非货币性资产交换损失19（三）债务重组损失20（四）非常损失21（五）捐赠支出22（六）赞助支出23（七）罚没支出24（八）坏账损失25（九）无法

13、收回的债券股权投资损失26（十）其他A104000期间费用明细表行项目销售费用其中：境|管理费其中：境财务费其中：境次外支付用外支付用外支付1234561一、职工薪酬*168006.41*2二、劳务费*3三、咨询顾问费*4四、业务招待费*3309*5五、广告费和业务宣传费*6六、佣金和手续费19567七、资产折旧摊销费*360313.9*8八、财产损耗、盘亏及毁损损失*9九、办公费*215068.15*10十、董事会费*11十、租赁费*12十二、诉讼费*13十三、差旅费25235*52642*14十四、保险费4889.27*40*15十五、运输、仓储费1169.98*16十六、修理费3180.

14、85*17十七、包装费*18十八、技术转让费*19十九、研究费用*20二十、各项稅费*21一十、利息收支*1764.722二十二、汇兑差额*23二十三、现金折扣*24二十四、其他314040025合计(1+2+3+24)37615.1799779.46191.3销售费用：车辆燃油2740车辆维修3180.85车辆费400差旅费25235车辆保险4889.27运费 1169.98(2740+400=3140)管理费用：办公费215068.15差旅费52642职工工资152410.84福利费2142招待费3309通讯费400 折旧8275.8保险费40摊销52331.47+8275.8=60607

15、.27工资=13453.57+152410.84=165864.41+2142=168006.41 (400) 财务费用：手续费1956利息1764.7长期待摊费用：工资52090差旅费25468.7办公费17758.18注册登记费50汇兑损溢774.4其他30420.27实验用品2651.3印花税135车辆费15781通讯费120业务招待费967职工福利266.4劳保 用品1990.5生产成本基本生产成本492447.51制造费用工资96640.3折旧16664.76运输费2648.65 维修费68249.76劳保费266.5A105000纳税调整项目明细表行次项目账载金 额税收金 额调增金

16、 额调减金 额12341一、收入类调整项目（2+3+4+5+6+7+8+10+11）*2（一）视同销售收入（填写A105010）*3（二）未按权责发生制原则确认的收入（填写A105020）4（三）投资收益（填写A105030）5（四）按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益*6（五）交易性金融资产初始投资调整*7（六）公允价值变动净损益*8（七）不征税收入*9其中：专项用途财政性资金（填写A105040）*10（八）销售折扣、折让和退回11（九）其他12二、扣除类调整项目(13+14+15+16+17+18+19+20+21+22+23+24+26+27+28+29)*330913（

17、一）视同销售成本（填写A105010）*14（二）职工薪酬（填写A105050）168006.41168006.4115（三）业务招待费支出330903309*16（四）广告费和业务宣传费支出（填写A105060）*17（五）捐赠支出（填写A105070）*18（六）利息支出19（七）罚金、罚款和被没收财物的损失*20（八）税收滞纳金、加收利息*21（九）赞助支出*22（十）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用23（十一）佣金和手续费支出19561956*24（十二）不征税收入用于支出所形成的费用*25其中：专项用途财政性资金用于支出所形成的费用（填写A105040）*26（十三）跨期扣除

18、项目27（十四）与取得收入无关的支出*28（十五）境外所得分摊的共同支出*29（十六）其他30三、资产类调整项目（31+32+33+34）*31（一）资产折旧、摊销（填写A105080）360313.9360313.932（二）资产减值准备金*33（三）资产损失（填写A105090）A105050职工薪酬纳税调整明细表行次项目账载金额稅收规 定扣除 率以前年 度累计 结转扣 除额稅收金额12341一、工资薪金支出165864.41*165864.42其中：股权激励*3二、职工福利费支出4398.914%*4398.94三、职工教育经费支出*5其中：按稅收规定比例扣除的职工教育经费6按稅收规定全

19、额扣除的职工培训费用*7四、工会经费支出*8五、各类基本社会保障性缴款*9六、住房公积金*10七、补充养老保险*11八、补充医疗保险*12九、其他*13合计(1+3+4+7+8+9+10+11+12)170263.31*170263.A105060行次项目金额1一、本年广告费和业务宣传费支出2减：不允许扣除的广告费和业务宣传费支出3一、本年符合条件的广告费和业务宣传费支出（1-2）4三、本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入5稅收规定扣除率6四、本企业计算的广告费和业务宣传费扣除限额（4X5）7五、本年结转以后年度扣除额（36，本行=3-6； 3W6,本行=0）8力口：以前年度累

20、计结转扣除额9减：本年扣除的以前年度结转额36,本行=0； 3W6,本行=8或（6-3）孰小值10六、按照分摊协议归集至其他关联方的广告费和业务宣传费（10W3或6孰小值）11按照分摊协议从其他关联方归集至本企业的广告费和业务宣传费12七、本年广告费和业务宣传费支出纳稅调整金额（36,本行=2+3-6+10-11； 3W6，本行 =2+10-11-9）13八、累计结转以后年度扣除额（7+8-9）A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表行次项目资 产 账 载 金 额本年 折旧、摊销 额累计 折旧、摊销 额资 产 计 稅 基 础按稅 收一 般规 定计 算的 本年 折旧、摊销 额本年加速折旧

21、额其 及 增 速 写1234561一、固定资产（2+3+4+5+6+7）2（一）房屋、建筑物3（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备4（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等5（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具6（五）电子设备7（六）其他8二、生产性生物资产（9+10）9（一）林木类10（二）畜类11三、无形资产(12+13+14+15+16+17+18)*12（）专利权*13（二）商标权*14（三）著作权*15（四）土地使用权*16（五）非专利技术*17（六）特许权使用费*18（七）其他*19四、长期待摊费用（20+21+22+23+24）*20（一）已足额提取折旧的固定资产

22、的改建支出*21（二）租入固定资产的改建支出*账载金额稅收金23242526（三）固定资产的大修理支出（四）开办费（五）其他五、油气勘探投资六、油气开发投资27 合计(1+8+11+19+25+26)A105081固定资产加速折旧、扣除明细表房屋、建筑物飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备与生产经营活动有关的器具、工具、家具飞机、火车、轮船以外的运输工具原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额10111213一、六大行业固定资产（一）生物药品制造业（二）专用设备制造业（三）铁路

23、、船舶、航 空航天和其他运输设备制 造业（四）计算机、通信和 其他电子设备制造业（五）仪器仪表制造业（六）信息传输、软件 和信息技术服务业（七）其他行业二、允许一次性扣除的固 定资产10（一）单位价值不超过100万元的研发仪器、设备11其中：六大行业 小型微利企业研发和生产 经营共用的仪器、设备（二）单位价值不超过5000元的固定资产13 总 计A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表行次项目账载金额稅收金额纳稅调整金 额123 (1-2)1一、清单申报资产损失（2+3+4+5+6+7+8）2（一）正常经营管理活动中，按照公允价格销售、转让、 变卖非货币资产的损失3（二）存货发生的正常损

24、耗4（三）固定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损 失5（四）生产性生物资产达到或超过使用年限而正常死亡发 生的资产损失6（五）按照市场公平交易原则，通过各种交易场所、市场 等买卖债券、股票、期货、基金以及金融衍生产品等发生的损 失7（六）分支机构上报的资产损失8（七）其他9二、专项申报资产损失（填写A105091）10（一）货币资产损失（填写A105091）11（二）非货币资产损失（填写A105091）12（三）投资损失（填写A105091）13（四）其他（填写A105091）14合计（1+9）A105091资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表行次账载金额处置收入赔偿收入计稅基础

25、、货币资产损失（2+3+4+5）6i10121314151617181920二、非货币资产损失（7+8+9+10）三、投资损失（12+13+14+15）四、其他（17+18+19）合计(1+6+11+16)A105100行次项目一般性稅务处理特殊账载金额稅收金额纳稅调整金额账载金额稅123(2-1)41一、债务重组2其中：以非货币性资产清偿债务3债转股4二、股权收购5其中：涉及跨境重组的股权收购6三、资产收购7其中：涉及跨境重组的资产收购8四、企业合并（9+10）9其中：同一控制下企业合并10非同一控制下企业合并11五、企业分立12六、其他13其中：以非货币性资产对外投资14合计(1+4+6+

26、8+11+12)A105110政策性搬迁纳税调整明细表行次项目金额1一、搬迁收入（2+8）2（一）搬迁补偿收入（3+4+5+6+7）31.对被征用资产价值的补偿42.因搬迁、安置而给予的补偿53.对停产停业形成的损失而给予的补偿64.资产搬迁过程中遭到毁损而取得的保险赔款75.其他补偿收入8（二）搬迁资产处置收入9二、搬迁支出（10+16）10（一）搬迁费用支出（11+12+13+14+15）111.安置职工实际发生的费用122.停工期间支付给职工的工资及福利费133临时存放搬迁资产而发生的费用144.各类资产搬迁安装费用155.其他与搬迁相关的费用16（二）搬迁资产处置支出17三、搬迁所得或

27、损失（1-9）18四、应计入本年应纳稅所得额的搬迁所得或损失（19+20+21）19其中：搬迁所得20搬迁损失一次性扣除21搬迁损失分期扣除22五、计入当期损益的搬迁收益或损失23六、以前年度搬迁损失当期扣除金额24七、纳税调整金额（18-22-23）A105120行次项目账载金 额稅收金 额纳稅调整金额123 (1-2)1一、保险公司（2+3+6+7+8+9+10）2（一）未到期责任准备金3（二）未决赔款准备金（4+5）4其中：已发生已报案未决赔款准备金5已发生未报案未决赔款准备金6（三）巨灾风险准备金7（四）寿险责任准备金8（五）长期健康险责任准备金9（六）保险保障基金10（七）其他11二

28、、证券彳丁业（12+13+14+15）12（一）证券交易所风险基金13（二）证券结算风险基金14（三）证券投资者保护基金15（四）其他16三、期货行业（17+18+19+20）17（一）期货交易所风险准备金18（二）期货公司风险准备金19（三）期货投资者保障基金20（四）其他21四、金融企业（22+23+24）22（一）涉农和中小企业贷款损失准备金23（二）贷款损失准备金24（三）其他25五、中小企业信用担保机构（26+27+28）26（一）担保赔偿准备27（二）未到期责任准备28（三）其他29六、其他30合计(1+11+16+21+25+29)A106000企业所得税弥补亏损明细表行次项目年

29、度纳稅调整 后所得合并、分立 转入（转出） 可弥补的亏 损额当年可弥 补的亏损额以前年度亏损已弥补额前四年度刖二年度前一年度冃12345671前五年度2前四年度*3刖二年度*4刖一年度*5前一年度*6本年度*7可结转以后年度弥补的亏损额合计A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表行次项目金额1一、免稅收入（2+3+4+5）2（一）国债利息收入3（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益（填写A107011）4（三）符合条件的非营利组织的收入5（四）其他专项优惠（6+7+8+9+10+11+12+13+14）61.中国清洁发展机制基金取得的收入72.证券投资基金从证券市场取

30、得的收入83.证券投资基金投资者获得的分配收入94.证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入105.取得的地方政府债券利息所得或收入116.受灾地区企业取得的救灾和灾后恢复重建款项等收入127.中国期货保证金监控中心有限责任公司取得的银行存款利息等收入138.中国保险保障基金有限责任公司取得的保险保障基金等收入149.其他15二、减计收入（16+17）16（一）综合利用资源生产产品取得的收入（填写A107012）17（二）其他专项优惠（18+19+20）181金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入（填写A107013）192.取得的中国铁路建设债券利息收入203.其他21三、加计扣

31、除（22+23+26）22（）开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（填写A107014）23（二）安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资加计扣除（24+25）241支付残疾人员工资加计扣除252.国家鼓励的其他就业人员工资加计扣除26（三）其他专项优惠27合计（1+15+21）A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明A107012行次生产的产品 名称资源综合利用认定证书基本情况属于资源综 合利用企业 所得稅优惠 目录类别综合利用 的资源综合利用 的资源占 生产产品 材料的比例资源纟 利用企、 得稅优惠 录规定 准资源综合 利用认定证

32、书取得时间资源综合 利用认定证 书有效期资源综合 利用认定证书编号1234567812345678910合计*A107013金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入优惠明细表行次项目金额1一、金融机构农户小额贷款的利息收入*2（一）金融机构取得农户小额贷款利息收入总额3（二）金融机构取得农户小额贷款利息减计收入（2X10%）4二、保险公司为种植业、养殖业提供保险业务取得的保费收入*5（一）保险公司为种植业、养殖业提供保险业务取得的保费收入总额（6+7-8）61.原保费收入72.分保费收入83.分出保费收入9（二）保险公司为种植业、养殖业提供保险业务取得的保费减计收入（5X10%）10三、其他符

33、合条件的机构农户小额贷款的利息收入*11（一）其他符合条件的机构取得农户小额贷款利息收入总额12（二）其他符合条件的机构取得农户小额贷款利息减计收入（11X10%）13合计（3+9+12）A107014研发费用加计扣除优惠明细表行次研发 项目本年研发费用明细减： 作为 不征 稅收 入处 理的 财政 性资 金用 于研 发的 部分可加计扣 除的研发 费用合计费用化研发 活动 直接 消耗 的材 料、 燃料 和动 力费 用直接从事研发活动的本企业在职人员费用专门 用于 研发 活动 的有 关折旧 费、 租赁 费、 运行 维护费专门用于研发活动的有关无形资产摊销费中间 试验 和产 品试 制的 有关 费 用

34、，样 品、 样机 及一 般测 试手 段购 置费研发 成果 论证、评 审、验 收、 鉴定 费用勘探 开发 技术 的现 场试 验费， 新药 研制 的临 床试 验费设 计、制 定、 资料 和翻 译费用年度研发费用合计计入本年损益的金额12345678910(2+3+4+5+6+7+8+9)1112(10-11)1312345678910合计A107020所得减免优惠明细表行次项目项目收 入项目成 本相关稅 费应分摊 期间费 用12341一、农、林、牧、渔业项目（2+13）2(一)免稅项目(3+4+5+6+7+8+9+11+12)31.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水 果、坚果的种植

35、42.农作物新品种的选育53.中药材的种植64.林木的培育和种植75牲畜、家禽的饲养86.林产品的采集97灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修 等农、林、牧、渔服务业项目10其中：农产品初加工118.远洋捕捞129.其他13（二）减半征稅项目（14+15+16）141花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植152海水养殖、内陆养殖163.其他17二、国家重点扶持的公共基础设施项目（18+19+20+21+22+23+24+25）18（一）港口码头项目19（二）机场项目20（三）铁路项目21（四）公路项目22（五）城市公共交通项目23（六）电力项目24（七）水利项目25（八）其他项

36、目2728293031323334353637383940三、符合条件的环境保护、节能节水项目（27+28+29+30+31+32）（一）公共污水处理项目（二）公共垃圾处理项目（三）沼气综合开发利用项目（四）节能减排技术改造项目（五）海水淡化项目（六）其他项目四、符合条件的技术转让项目（34+35）（一）技术转让所得不超过 500万元部分（二）技术转让所得超过 500万元部分五、其他专项优惠项目（37+38+39）（一）实施清洁发展机制项目（二）符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目（三）其他合计（1+17+26+33+36）A107030抵扣应纳税所得额明细表行次项目金额1本年新增的符合

37、条件的股权投资额2稅收规定的抵扣率70%3本年新增的可抵扣的股权投资额（1X2）4以前年度结转的尚未抵扣的股权投资余额5本年可抵扣的股权投资额（3+4）6本年可用于抵扣的应纳稅所得额7本年实际抵扣应纳稅所得额（5W6，本行=5行；56，本行=6行）8结转以后年度抵扣的股权投资余额（56,本行=5-7 行; 5W6，本行=0）A107040减免所得税优惠明细表行次项目金 额1一、符合条件的小型微利企业2一、国家需要重点扶持的咼新技术企业（填写A107041）3三、减免地方分享所得稅的民族自治地方企业4四、其他专项优惠(5+6+7+8+9+10+11+12+13+14+15+16+17+18+19

38、+20+21+22+23+24+25+26+27 )5（一）经济特区和上海浦东新区新设立的咼新技术企业6（二）经营性文化事业单位转制企业7（三）动漫企业8（四）受灾地区损失严重的企业9（五）受灾地区农村信用社10（六）受灾地区的促进就业企业11（七）技术先进型服务企业12（八）新疆困难地区新办企业13（九）新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业14（十）支持和促进重点群体创业就业企业15（十）集成电路线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业16（十二）集成电路线宽小于0.25微米的集成电路生产企业17（十三）投资额超过80亿元人民币的集成电路生产企业18（十四）新办集成电路设计企业（填写A

39、107042）19（十五）国家规划布局内重点集成电路设计企业20（十六）符合条件的软件企业（填写A107042）21（十七）国家规划布局内重点软件企业22（十八）设在西部地区的鼓励类产业企业23（十九）符合条件的生产和装配伤残人员专门用品企业24（二十）中关村国家自主创新示范区从事文化产业支撑技术等领域的咼新技术企业25（二十）享受过渡期稅收优惠企业26（二十二）横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代化服务业合作区企业27（二十三）其他28五、减：项目所得额按法定稅率减半征收企业所得稅叠加享受减免稅优惠29合计(1+2+3+4-28)A107041高新技术企业优惠情况及明细表行次基本信息1高新

40、技术企业证书编号咼新技术企 业证书取得时间2产品（服务）属于国家 重点支持的高新技术领 域规定的范围（填写具 体范围名称）是否发生重 大安全、质量 事故是口否口3是否有环境等违法、违规 行为，受到有关部门处罚 的是口否口是否发生偷 骗稅行为是口否口4关键指标情况5收入 指标一、本年咼新技术产品（服务）收入（6+7）6其中：产品（服务）收入7技术性收入8二、本年企业总收入9二、本年咼新技术产品（服务）收入占企业总收入的比例（5 = 8）10人员 指标四、本年具有大学专科以上学历的科技人员数11五、本年研发人员数12六、本年职工总数13七、本年具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数 的比

41、例（10 = 12）14八、本年研发人员占企业当年职工总数的比例（11 = 12）15研究 开发 费用 指标九、本年归集的高新研发费用金额（16+25）16（一）内部研究开发投入（17+18+19+20+21+22+24）171人员人工182.直接投入193折旧费用与长期费用摊销204.设计费用215.装备调试费226.无形资产摊销237.其他费用24其中：可计入研发费用的其他费用25（二）委托外部研究开发费用（26+27）261境内的外部研发费272.境外的外部研发费28十、本年研发费用占销售（营业）收入比例29减免稅金额A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表行次1基本信息企业成立

42、日期软件企业认定证书编号软件企业证书取得日期软件产品登记证书编号计算机信息系统集成资质等级认定证书编号集成电路生产企业认定文号45关键指标情况（2011年1月1日以后成立企业填报）6人贝指标一、企业本年月平均职工总人数7其中:签订劳动合同关系且具有大学专科以上学历的职工人数8二、研究开发人员人数9三、签订劳动合同关系且具有大学专科以上学历的职工人数占企业当年月平均职 工总人数的比例（7 = 6）10四、研究开发人员占企业本年月平均职工总数的比例（8 = 6）11收入指标五、企业收入总额12六、集成电路制造销售（营业）收入13七、集成电路制造销售（营业）收入占企业收入总额的比例（12 = 11）

43、14八、集成电路设计销售（营业）收入15其中：集成电路自主设计销售（营业）收入16九、集成电路设计企业的集成电路设计销售（营业）收入占企业收入总额的比例 （14=11）17十、集成电路自主设计销售（营业）收入占企业收入总额的比例（15 = 11）18十、软件产品开发销售（营业）收入19其中：嵌入式软件产品和信息系统集成产品开发销售（营业）收入20十二、软件产品自主开发销售（营业）收入21其中：嵌入式软件产品和信息系统集成产品自主开发销售（营业）收入22十三、软件企业的软件产品开发销售（营业）收入占企业收入总额的比例（18 = 11）23十四、嵌入式软件产品和信息系统集成产品开发销售（营业）收入

44、占企业收入总 额的比例（19 = 11）24十五、软件产品自主开发销售（营业）收入占企业收入总额的比例（20 = 11）25十六、嵌入式软件产品和信息系统集成产品自主开发销售（营业）收入占企业收 入总额的比例（21 = 11）26研究开发费 用指标十七、研究开发费用总额27其中：企业在中国境内发生的研究开发费用金额28十八、研究开发费用总额占企业销售（营业）收入总额的比例29十九、企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例（27 = 26）30关键指标情况（2011年1月1日以前成立企业填报）31人员指标二十、企业职工总数32二十、从事软件产品开发和技术服务的技术人员33二十二、从事软件产品开发和技术服务的技术人员占企业职工总数的比例（324-31)3435 36 收入指标37383940研究开发经费指标其中：企业年软件销售收入其中：自产软件销售收入二十四、软件销售收入占企业年总收入比例（35434）一十五、自产软件收入占软件销售收入比例（36435）二十六、软件技术及产品的研究开发经费二十七、软件技术及产品的研究开