国际贸易融资基础知识课件

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1、山东分行国际业务部副总经理山东分行国际业务部副总经理2003.8于长春于长春v国际贸易融资的产生国际贸易融资的产生v国际贸易融资种类、特点、国际贸易融资种类、特点、v国际贸易融资的运用国际贸易融资的运用v国际贸易融资的发展趋势国际贸易融资的发展趋势 一、一、国际贸易融资的产生国际贸易融资的产生进出口贸易的结算需求：进出口贸易的结算需求：贸易合同货物问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？来完成？答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了国际结算国际结算清偿国际买卖间的债

2、权债清偿国际买卖间的债权债务关系务关系进口商买方付款人出口商卖方收款人国际贸易融资的产生国际结算国际结算汇款汇款 托收托收 信用证信用证 将三大支付方式的过程分解，加进银行将三大支付方式的过程分解，加进银行融资，便产生了国际贸易融资。融资，便产生了国际贸易融资。国际贸易融资的产生国际贸易融资的产生国际结算国际结算汇款是银行按汇款人的指示，以一定的方式汇款是银行按汇款人的指示，以一定的方式将一定的金额，划付给收款人的一种结算方将一定的金额，划付给收款人的一种结算方式。式。按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款手续简便，费用低，属于商业信用，主要用手续简便，费用低

3、，属于商业信用，主要用于结算投资款、佣金、运保费、尾款、各种于结算投资款、佣金、运保费、尾款、各种从属费用等从属费用等1 1、汇款、汇款国际结算 汇款业务流程图汇汇出出行行收款人收款人出口商出口商卖方卖方汇款人汇款人进口商进口商买方买方汇汇入入行行签定合同签定合同发货发货定义：定义：托收是债权人（卖方托收是债权人（卖方/出口方）出口方）委托银行向债务人（买方委托银行向债务人（买方/进口方）代为进口方）代为收款的一种结算方式。收款的一种结算方式。业务特点：业务特点：托收业务属商业信用。银行托收业务属商业信用。银行按照客户指示办理业务，对托收款项能按照客户指示办理业务，对托收款项能否收到不负责任。

4、但银行必须按照客户否收到不负责任。但银行必须按照客户要求处理相关单据。要求处理相关单据。一般适用与有经常性业务往来的客户一般适用与有经常性业务往来的客户2 2、托收、托收国际贸易融资的产生国际贸易融资的产生国际结算国际结算国际结算国际结算-托收业务流程图托收业务流程图签定合同签定合同发货发货付款付款寄单寄单委托收款委托收款入帐入帐提示单据提示单据付款或承兑付款或承兑进口商进口商买方买方出口商出口商卖方卖方进进口口地地银银行行出出口口地地银银行行3、信用证、信用证 定义：定义：是一项是一项银行银行凭规定的单据向受益人凭规定的单据向受益人（出口商（出口商/卖方）承诺付款的文件。卖方）承诺付款的文件

5、。业务特点业务特点 信用证是银行信用，银行承担第一性的付信用证是银行信用，银行承担第一性的付款责任。款责任。信用证是一项有条件的付款承诺，实行凭信用证是一项有条件的付款承诺，实行凭单付款的原则；货物有问题，由买卖双方单付款的原则；货物有问题，由买卖双方自行解决。自行解决。信用证是一项不依附于贸易合同的独立文信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。件。国际贸易融资的产生国际贸易融资的产生国际结算国际结算申请人申请人（进口商）（进口商）受益人受益人（出口商）（出口商）开证行开证行通知行通知行/议付行议付行保兑行保兑行/付款行付款行买卖合同（契约关系）发货银行审单、单据开证（契约关系）付款申请开证（

6、契约关系）申请人付款通知到单通知信用证交单提货信用证流程：信用证流程：付款信用证的服务功能信用证的服务功能进口商出口商a、一般只需交纳部分保证金或担保抵押，减少经营资金占压；b、提供一定交易安全保障a、银行信用，使货款收取得到较强安全保障；b、便于融通资金二、国际贸易融资的种类、特点二、国际贸易融资的种类、特点贸易合同贸易合同货物货物 客户需求 银行供给国际贸易融资是外汇银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利的总和。产生 国际贸易融资是我行为满足客户国际贸易国际贸易融资是我行为满足客户国际贸易需求提供的本外币信誉、资金融通。需求提供的本外币信誉、资金融通。进口商的贸易融资需求怎样

7、在货先到而单据未到怎样在货先到而单据未到的情况下提货？的情况下提货？可以在货物售出后再付可以在货物售出后再付款吗？款吗？能否不占压资金或少占压资能否不占压资金或少占压资金进口货物？金进口货物？出口商的贸易融资需求组织货流资金不够，银行能帮我吗？组织货流资金不够，银行能帮我吗？如何在出货后，立即获付？如何在出货后，立即获付？远期结算方式，可以立即收款吗？远期结算方式，可以立即收款吗？在托收或赊帐情况下，如何在托收或赊帐情况下，如何能够有保证地收回货款？能够有保证地收回货款？减免保证金开证进口方不交或少交保证减免保证金开证进口方不交或少交保证 金开证金开证进口押汇进口押汇进口商在货物售出后再付款进

8、口商在货物售出后再付款提货担保提货担保货物先于单据到达，使进口商货物先于单据到达，使进口商 可先到海关提货可先到海关提货打包放款打包放款出口商收到国外信用证，组织出口商收到国外信用证，组织货流的资金可不用担心了货流的资金可不用担心了出口押汇出口押汇货物运出后，出口商立即获得货物运出后，出口商立即获得付款付款出口贴现出口贴现出口商在进口商远期付款条件出口商在进口商远期付款条件下，可将开证行承兑的汇票下，可将开证行承兑的汇票立即获得贴现。立即获得贴现。福费廷业务福费廷业务在远期信用证项下，出口商在远期信用证项下，出口商将单据卖断给银行，提前获将单据卖断给银行，提前获得无追索权兑现。得无追索权兑现。

9、出口保理业务出口保理业务在托收或赊销项下，出口在托收或赊销项下，出口商获得应收帐款的保付商获得应收帐款的保付满意OK银行能提供哪些贸易融资？银行能提供哪些贸易融资？具有自偿性。具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物），融资依据是进出口交易（货物），还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现 金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。单据通过银行传递。单据通过银行传递。便于对交易情况进行便于对交易情况进行 监控、了解。监控、了解。期限较短。期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产能及时发现和暴露问题，进行资产 和

10、货物的保全处理。和货物的保全处理。综合收益高：综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业作为国际结算业务延伸，集中间业务与资产业务于一身，务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇结算手续费收入、结售汇买卖差价、低成本存款、融资利差收入买卖差价、低成本存款、融资利差收入时效性强。时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制，促使银行改善和调整内部营运机制，使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转国际贸易融资的特点进口贸易融资产品组合进口开证减免保证金开证担保提货进口押汇怎样在货先到而单据未到的情况下提货？可 以 在 货物 售 出 后 再付款吗？能否不占压

11、资金或少占压资金进口货物？三、国际贸易融资的运用1 1、进口押汇、进口押汇概念及流程概念及流程 进口押汇是在开证行与进口商签定进口押汇协议的基础进口押汇是在开证行与进口商签定进口押汇协议的基础上，由开证行收到信用证（或托收）项下单据后先行付款，上，由开证行收到信用证（或托收）项下单据后先行付款，然后根据与进口商之间的押汇协议放单给进口商，进口商然后根据与进口商之间的押汇协议放单给进口商，进口商凭单据提货并销售后，将货款及利息偿付银行。凭单据提货并销售后，将货款及利息偿付银行。进口押汇进口押汇流程流程押汇合同凭押汇合同交单提货销售收回货款归还押汇款项单到付款国际贸易融资的运用进口押汇进口押汇-客

12、户应用客户应用a a、客户可在推迟信用证付款期限的条件下得到信客户可在推迟信用证付款期限的条件下得到信用证项下的单据；用证项下的单据；b b、从签定贸易合同到销售完货物货款回笼，客、从签定贸易合同到销售完货物货款回笼，客户无须占用任何资金；户无须占用任何资金；银行收益银行收益A A、与同等期限的远期信用证相比，变国外融资为国内融资，、与同等期限的远期信用证相比，变国外融资为国内融资，在风险基本相同的情况下，增加押汇贷款利息收入。在风险基本相同的情况下，增加押汇贷款利息收入。B B、密切银企关系、密切银企关系 风险风险 a a、客户信用风险、客户信用风险 b b、货物市场风险、货物市场风险 c

13、c、操作技术风险：注意双保问题和担保人脱保。、操作技术风险：注意双保问题和担保人脱保。国际贸易融资的种类、运用及风险2 2、提货担保（提货担保（Shipping Guarantee)Shipping Guarantee)：产品的概念产品的概念提货担保是当信用证项下正本货运单据未收到，提货担保是当信用证项下正本货运单据未收到，而货物已到达时，客户可向银行申请开立提货担保书，而货物已到达时，客户可向银行申请开立提货担保书，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回提货担保书。以正本单据换回提货担保书。国际贸易融资的运用客户应用客户应用

14、a、担保提货可使公司客户及时提货，避免压仓，既减少客、担保提货可使公司客户及时提货，避免压仓，既减少客户费用，又避免因货物品质发生变化遭受损失；户费用，又避免因货物品质发生变化遭受损失；b、农行可办理国内各运输港口（包括香港）的担保提货。、农行可办理国内各运输港口（包括香港）的担保提货。产品特点产品特点 特点特点-进口商凭发票、提单副本、到货通知等提出申请进口商凭发票、提单副本、到货通知等提出申请-银行的担保责任在以正本提单换回提货保函时解除银行的担保责任在以正本提单换回提货保函时解除-银行一般收取全额保证金或扣减客户授信额度银行一般收取全额保证金或扣减客户授信额度-进口商承诺无论单证是否相符

15、，均无条件对外付款进口商承诺无论单证是否相符，均无条件对外付款 进口贸易融资产品进口贸易融资产品-提货担保提货担保（4)4)注意事项：注意事项：-审查贸易背景，确定签发的必要性审查贸易背景，确定签发的必要性-在信用证中加列装船通知要求在信用证中加列装船通知要求-根据副本提单向目的港船代或海事调查局查实真实根据副本提单向目的港船代或海事调查局查实真实船讯船讯-贸易背景一般为近洋贸易，到货港须为中国，运输贸易背景一般为近洋贸易，到货港须为中国，运输方式为海运，信用证为我行开立，且要求全套海运提方式为海运，信用证为我行开立，且要求全套海运提单单出口贸易融资产品组合出口信用证出口押汇出口贴现打包放款收

16、到国外来证，组织货流资金不够，银行能帮我吗？收到国外来证，组织货流资金不够，银行能帮我吗？如何在出货后，立即获付？如何在出货后，立即获付？远期信用证，远期信用证，可以立即收款吗？可以立即收款吗？福费廷三、国际贸易融资的运用3 3、打包放款（打包放款（Packing Loan)Packing Loan)：产品概念产品概念 打包放款是出口商以将信用证正本交银行保管打包放款是出口商以将信用证正本交银行保管为条件，申请的短期贷款。出口商必须保证货款资为条件，申请的短期贷款。出口商必须保证货款资金用于信用证项下出口货物的组织和装运，并保证金用于信用证项下出口货物的组织和装运，并保证按信用证的规定向银行提

17、交合格的单据，供银行对按信用证的规定向银行提交合格的单据，供银行对外寄交索汇。外寄交索汇。特点特点（1 1）专款专用，贷款金额一般）专款专用，贷款金额一般不超过信用不超过信用证金额的证金额的80%80%，期限一般不超过，期限一般不超过3 3个月个月；（2 2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行交单；款银行交单；（3 3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源。款来源。国际贸易融资的运用国际贸易融资的运用 应用应用可使客户获得短期资金周转，可使客户获得短期资金周转，组织货源履行出口合同组织货源履行出口合同对银

18、行的益处对银行的益处a a、丰富银行外汇业务产品种类；、丰富银行外汇业务产品种类；b b、增加银行的收益：、增加银行的收益：打包放款的利息收入；打包放款的利息收入；议付费收入议付费收入结汇差价收入结汇差价收入产品风险产品风险 a a、客户信用风险：、客户信用风险：出口商挪用打包资金出口商挪用打包资金 贷款后不装运货物，不交单，不使用信用贷款后不装运货物，不交单，不使用信用证，恶意套取银行资金证，恶意套取银行资金 出口商的货物有质量问题，引起贸易纠纷出口商的货物有质量问题，引起贸易纠纷 b b、开证行风险：、开证行风险：无理拒付无理拒付 c c、业务操作风险：单据有不符点为审出，遭国、业务操作风

19、险：单据有不符点为审出，遭国外开证行拒付。外开证行拒付。4 4、出口押汇、出口押汇（Bill Purchased Under Letter of Credit)Bill Purchased Under Letter of Credit)：产品概念产品概念 出口押汇是客户按照与我行签定的出口押汇是客户按照与我行签定的出口押出口押汇合同汇合同，将出口信用证（或托收）项下的全套，将出口信用证（或托收）项下的全套单据交我行，向我行申请的短期资金融通。单据交我行，向我行申请的短期资金融通。银行有权将单据依信用证要求对外寄单索汇，银行有权将单据依信用证要求对外寄单索汇，并用索汇回来的款项扣还融资款。若因各

20、种原因并用索汇回来的款项扣还融资款。若因各种原因索汇回来的金额不足以偿还融资款，银行有向客索汇回来的金额不足以偿还融资款，银行有向客户追索融资款本金及逾期利息的权利。户追索融资款本金及逾期利息的权利。应用应用a.a.可提前从银行得到信用证项下的应收款，加速资金可提前从银行得到信用证项下的应收款，加速资金周转；周转；b.b.可提前办理外汇结汇，规避汇率风险。可提前办理外汇结汇，规避汇率风险。对银行的益处对银行的益处 a.a.风险较打包放款低，期限较短，安全性较高风险较打包放款低，期限较短，安全性较高 b.b.增加银行收入：增加银行收入：押汇融资款的利息收入押汇融资款的利息收入 寄单索汇手续费收入

21、寄单索汇手续费收入 结汇手续费收入结汇手续费收入 国际贸易融资的运用国际贸易融资的运用 业务风险：业务风险：开证行风险：资信差，无理拒付或拖延付开证行风险：资信差，无理拒付或拖延付款款客户信用风险：国外开证行拒付后，国内客户信用风险：国外开证行拒付后，国内客户无力偿还融资款；客户无力偿还融资款；a.a.操作风险：单据的不符点未审出来或处理操作风险：单据的不符点未审出来或处理不当不当5 5、出口贴现、出口贴现产品概念产品概念 出口贴现是我行对于未到期的远期出口信用证项出口贴现是我行对于未到期的远期出口信用证项下下已经开证行承兑的票据有追索权地买入，为客户提供已经开证行承兑的票据有追索权地买入，为

22、客户提供的短期融资业务。的短期融资业务。银行支付的金额为汇票金额扣除从付款日到到期日银行支付的金额为汇票金额扣除从付款日到到期日的贴现息后的净额。的贴现息后的净额。国际贸易融资的运用q贴现行对出口商、背书人有追索权q融资期一般不超过3个月q进口地银行已承兑，风险较小出口贴现业务-特点 应用应用对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇；如为对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇；如为远期收汇，则在国外银行承兑可申请出口贴现。远期收汇，则在国外银行承兑可申请出口贴现。对银行的益处对银行的益处低风险业务，增加贴息和中间业务收入低风险业务，增加贴息和中间业务收入业务风险业务风险主要是承兑和保付银行的信用

23、风险和国家风险。主要是承兑和保付银行的信用风险和国家风险。由总行统一控制。而且我行对客户有追索由总行统一控制。而且我行对客户有追索权，在国外银行拒付情况下可以向客户追权，在国外银行拒付情况下可以向客户追索。索。国际贸易融资的运用6 6、福费廷福费廷-无追索权的票据买断业务无追索权的票据买断业务 “福费廷福费廷”（ForfaitingForfaiting）一词来）一词来源于法语，含源于法语，含“放弃权利放弃权利”的意思。的意思。福费廷业务是福费廷业务是我行我行以无追索权形式为出口以无追索权形式为出口商贴现商贴现跟单信用证项下经开证银行承兑的远期跟单信用证项下经开证银行承兑的远期汇票或承诺付款的应

24、收帐款汇票或承诺付款的应收帐款的金融服务。的金融服务。产品概念产品概念福费廷业务起源及发展概况 起源于二战后的东西方贸易，瑞士以美国向东起源于二战后的东西方贸易，瑞士以美国向东欧出售谷物为背景，率先开办欧出售谷物为背景，率先开办 目前，西欧主要有伦敦、苏黎世、法兰克福三目前，西欧主要有伦敦、苏黎世、法兰克福三个福费廷一级市场个福费廷一级市场 福费廷业务量最大的福费廷业务量最大的1010个国家是：中南美洲的个国家是：中南美洲的墨西哥、秘鲁、巴西、阿根廷，非洲的埃及，墨西哥、秘鲁、巴西、阿根廷，非洲的埃及，西亚的土耳其、伊朗，东亚的中国、韩国和南西亚的土耳其、伊朗，东亚的中国、韩国和南亚的印度（主

25、要指包买商买断上述国家的银行亚的印度（主要指包买商买断上述国家的银行开出信用证项下的债务）。开出信用证项下的债务）。q不占客户授信额度、加速资金周转不占客户授信额度、加速资金周转q入帐时同时出具出口收汇核销专用联入帐时同时出具出口收汇核销专用联 提前办理核销和出口退税提前办理核销和出口退税q百分百无追索权融资，转嫁商业和国家风险百分百无追索权融资，转嫁商业和国家风险q使与高风险国家进行贸易成为可能，增强竞使与高风险国家进行贸易成为可能，增强竞争力争力q交易简便快捷，单据简单明了交易简便快捷，单据简单明了（2）福费廷服务功能交易流程交易流程1-开证开证出口商进口商出口商银行ABC开证行进出口合同

26、（3)开立信用证开证申请通知L/C 交易流程交易流程2-出货交单出货交单出口商进口商出口商银行ABC开证行L/C相符单据L/C相符单据货物出运L/C相符单据交易流程交易流程3-融资融资出口商进口商出口商银行ABC开证行承兑电文福费庭单据9贴现净额（11)到期付款10到期付款包买银行包买银行9贴现净额福费庭单据q经办行负责该业务的营销、与客户签定合经办行负责该业务的营销、与客户签定合同、贸易真实性审查、会计科目处理同、贸易真实性审查、会计科目处理q省行负责统一对外询价、报价和代理行额省行负责统一对外询价、报价和代理行额度控制度控制福费廷-管理国际贸易融资的种类、运用及风险 对银行的益处对银行的益

27、处 丰富产品种类，吸引客户丰富产品种类，吸引客户 可适时在二级市场转移风险可适时在二级市场转移风险 收益率较高，利差收入一般在收益率较高，利差收入一般在20-40bp20-40bp之间。之间。业务风险业务风险主要是开证行的风险及所在国家风险。主要是开证行的风险及所在国家风险。（5)福费廷-与其他融资产品比较 福费廷福费廷可以提前结汇、退可以提前结汇、退税税不占用客户授信额不占用客户授信额度度融资期限三个月以融资期限三个月以上，较长上，较长 出口贴现出口贴现/押汇押汇不可以提前退税不可以提前退税占用客户授信额度占用客户授信额度融资期限一般为短期，融资期限一般为短期，三个月以下三个月以下7、保理业

28、务（1)概念 国际保理业务，是一项集商业资信调查、应收国际保理业务，是一项集商业资信调查、应收帐款管理、信用风险担保、贸易融资于一体的综合帐款管理、信用风险担保、贸易融资于一体的综合性金融服务。性金融服务。根据根据FCIFCI定义，在出口商将债权转移后，不论是定义，在出口商将债权转移后，不论是否提供融资，至少包涵下列服务中的一项，即为国否提供融资，至少包涵下列服务中的一项，即为国际保理：际保理：1 1、销售分户账管理、销售分户账管理 2 2、应收帐款催收、应收帐款催收 3 3、坏账担保、坏账担保7、保理业务（2）起源 购买他人债权以获利的行为可追溯到古巴比购买他人债权以获利的行为可追溯到古巴比

29、伦时代，现代保理源于伦时代，现代保理源于1717、1818世纪欧美的贸世纪欧美的贸易往来，在欧美国家的贸易结算中，基本取易往来，在欧美国家的贸易结算中，基本取代信用证代信用证（3)保理业务发展的原因及发展概况全球贸易买方市场全球贸易买方市场 信用证业务占比呈下降趋势信用证业务占比呈下降趋势 国外客户要求更优惠的交易条件（国外客户要求更优惠的交易条件（L/C D/P D/A O/A O/A90)L/C D/P D/A O/A O/A90)信用风险提高信用风险提高 国外客户资信变化、付款期限的延长国外客户资信变化、付款期限的延长 没有开证行的信用，收汇是否有保障没有开证行的信用，收汇是否有保障资金

30、周转压力加大资金周转压力加大 为赊销贸易设计融资方案，满足资金需要为赊销贸易设计融资方案，满足资金需要专业的理帐、催帐需要专业的理帐、催帐需要 一揽子合解决方案一揽子合解决方案国际保理国际保理 8888年中行试办，年中行试办，9292年正式办理，年正式办理，9898年年1111月结月结算业务部保理业务处正式成立。算业务部保理业务处正式成立。中国银行、交通银行、光大银行、中信银行、中国银行、交通银行、光大银行、中信银行、工商银行、建设银行等都加入工商银行、建设银行等都加入FCIFCI （中国银行（中国银行 1-51-5月份月份 4.214.21亿美元亿美元 同期的同期的7.487.48倍）倍）农

31、业银行农业银行20032003年年1 1月加入月加入FCIFCI，浙江、江苏分，浙江、江苏分行已办理行已办理中国保理业务发展概况中国保理业务发展概况（4)保理业务流程流程流程1 1：额度申请与核准：额度申请与核准流程流程2 2：出单与融资：出单与融资流程流程3 3：催收与结算：催收与结算1 1.1.出口商寻找有合作前途的进口商出口商寻找有合作前途的进口商1 2.2.出口商向出口保理商提出叙做保理的出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度需求并要求为进口商核准信用额度1 3.3.出口保理商要求进口保理商对进口商出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估进行信用评估1 4.

32、4.如进口商信用良好如进口商信用良好,进口保理商将为其进口保理商将为其核准信用额度核准信用额度1234出口商出口商进口商进口商出口保理商出口保理商进口保理商进口保理商寻找贸易伙伴提出申请要求信用评估核准额度 5.5.出口商供货出口商供货,并将附有转让条款的发并将附有转让条款的发票寄送进口商票寄送进口商 6.6.出口商将发票副本交出口保理商出口商将发票副本交出口保理商 7.7.出口保理商通知进口保理商有关发票出口保理商通知进口保理商有关发票详情详情 8.8.如出口商有融资需求如出口商有融资需求,出口保理商付给出口保理商付给出口商不超过发票金额的出口商不超过发票金额的80%80%的融资款的融资款出

33、口商出口商进口商进口商出口保理商出口保理商进口保理商进口保理商5678出货寄单提交单据融资通知发票详情 9.9.进口保理商于发票到期日前向进口商催收进口保理商于发票到期日前向进口商催收 10.10.进口商于发票到期日向进口保理商付款进口商于发票到期日向进口保理商付款 11.11.进口保理商将款项付出口保理商进口保理商将款项付出口保理商 11.11.如果进口商在发票到期日如果进口商在发票到期日9090天后仍未付款天后仍未付款,进口保理商做担保付款进口保理商做担保付款 12.12.出口保理商扣除融资本息出口保理商扣除融资本息(如有如有)及费用及费用,将将余额付出口商余额付出口商出口商出口商进口商进

34、口商出口保理商出口保理商进口保理商进口保理商910111112催收付款付款担保付款付款（5)5)保理业务保理业务的应用的应用对国外客户资信情况不了解，且对方不对国外客户资信情况不了解，且对方不愿接受信用证方式。愿接受信用证方式。担心担心远期远期托收方式有收汇风险。托收方式有收汇风险。出口商同意对进口商采用远期赊帐销售。出口商同意对进口商采用远期赊帐销售。出口商对应收货款寻求保收和有效管理出口商对应收货款寻求保收和有效管理。服务功能服务功能：-出口商出口商/卖方卖方增加营业额（赊销方式更有竞争力）增加营业额（赊销方式更有竞争力）风险保障（风险保障（信用风险转由保理商承担信用风险转由保理商承担）节

35、约成本，扩大利润（降低管理成本，节约成本，扩大利润（降低管理成本，排除坏帐损失和信用风险）排除坏帐损失和信用风险）简化手续（简化手续（免除了信用证交易烦琐手续免除了信用证交易烦琐手续）服务功能服务功能：-进口商进口商/买方买方增加营业额（无须抵押，以赊销方式购增加营业额（无须抵押，以赊销方式购进更多货物）进更多货物）节约成本，扩大利润（省却开证费用）节约成本，扩大利润（省却开证费用）简化手续（简化手续（购买手续简单，进货快捷购买手续简单，进货快捷）（6)我行收益我行收益 以出口保理为例，银行收益包括：以出口保理为例，银行收益包括：申请费：人民币申请费：人民币800800元（相当于信息咨询）元（

36、相当于信息咨询）保理费保理费:0.5%:0.5%（不含进口保理商费用）（不含进口保理商费用）单据处理费单据处理费:10:10美元美元/单单 融资利息收入融资利息收入（7)我行风险：我行风险：保理商主要承担进口商信用风险保理商主要承担进口商信用风险由于我行只开办出口保理业务，承担进由于我行只开办出口保理业务，承担进口保理商不履约风险和出口商风险。口保理商不履约风险和出口商风险。（8)保理和福费廷比较 福费廷福费廷可流通票据（信用证、可流通票据（信用证、远期汇汇票、银行本票）远期汇汇票、银行本票）单一性，可知性单一性，可知性100%融资融资多为中长期多为中长期无须申请额度，逐笔操无须申请额度，逐笔

37、操作作LIROR+利差利差 保理保理 不可流通票据（应收帐款）不可流通票据（应收帐款）现在和将来应收帐款的集合现在和将来应收帐款的集合 非全额融资非全额融资 多为短期融资多为短期融资 需申请总额度需申请总额度 通常以票面金额计收管理费通常以票面金额计收管理费申请开证通知到单赎单通知信用证交单贷记寄单索汇申请开证通知到单赎单通知信用证开出信用证付汇贸易合同出运货物小结：小结：中国农业银行国际贸易融资业务信贷管理暂行办法的通知(农银发2000138号)客户部门负责贸易融资业务的受理，客户资信前期客户部门负责贸易融资业务的受理，客户资信前期调查、后期监测及档案管理调查、后期监测及档案管理信贷部门负责

38、对客户部门调查报告的审查、客户资信贷部门负责对客户部门调查报告的审查、客户资信状况和风险认定及客户授信额度的管理信状况和风险认定及客户授信额度的管理国际业务部门负责国际结算技术条款的审核、外汇国际业务部门负责国际结算技术条款的审核、外汇管理政策的审核、国外代理行风险的认定，并负责管理政策的审核、国外代理行风险的认定，并负责办理与贸易融资相关的国际结算业务办理与贸易融资相关的国际结算业务-了解客户的需要了解客户的需要-认识银行的产品认识银行的产品-统筹产品的销售统筹产品的销售客户经理客户经理 客户联络中心点客户联络中心点客户经理客户经理产品经理产品经理业务运作业务运作部门部门 -了解客户的需要；

39、了解客户的需要；-了解市场产品的趋势了解市场产品的趋势-协助开发新产品协助开发新产品-协助产品销售。协助产品销售。四、国际贸易融资的发展趋势四、国际贸易融资的发展趋势背景资料背景资料 我国经济加速融入经济全球化的进程我国经济加速融入经济全球化的进程 从从19931993年到年到20012001年，我国实际利用外资额连续年，我国实际利用外资额连续7 7年年居发展中国家首位，连续居发展中国家首位，连续6 6年列世界第二位。年列世界第二位。去年我国进出口总额突破去年我国进出口总额突破50005000亿美元，从亿美元，从7878年的世年的世界排名第界排名第3232位上升到第位上升到第6 6位。位。根据

40、美国一权威机构的预测，根据美国一权威机构的预测，1010年后，我国将超过年后，我国将超过德国、日本，成为仅次于美国的世界第二大贸易国。德国、日本，成为仅次于美国的世界第二大贸易国。目前我国进出口贸易比重占到目前我国进出口贸易比重占到GDPGDP的的40%40%，外贸依存，外贸依存度为度为33%33%，外资依存度为，外资依存度为31%31%。（均为。（均为20012001年数据）年数据）商业银行国际业务市场潜力不断扩大。对我行服务开放型经济的能力提出了新的要求。我国经济结构将在比较优势原则和价格杠杆作用我国经济结构将在比较优势原则和价格杠杆作用下进行强制性调整，企业优胜劣汰的强度空前加下进行强制

41、性调整，企业优胜劣汰的强度空前加大。大。一批拥有著名品牌和自主知识产权、主业突出、一批拥有著名品牌和自主知识产权、主业突出、核心能力强并具有一定国际竞争力的企业将加快核心能力强并具有一定国际竞争力的企业将加快走向集团化、国际化经营的道路。走向集团化、国际化经营的道路。如不及时跟进集团化企业的国际化进程，部分如不及时跟进集团化企业的国际化进程，部分“黄金客户黄金客户”有可能流失。有可能流失。同业竞争在沿海发达地区和中心城市更趋激烈同业竞争在沿海发达地区和中心城市更趋激烈。产品多样化产品多样化 提供尽量多元化、综合化、立体化提供尽量多元化、综合化、立体化的贸易结算相关产品，包括金融与非金的贸易结算

42、相关产品，包括金融与非金融产品，已是今后商业银行得以成功的融产品，已是今后商业银行得以成功的基础之一。基础之一。产品包 规则使不同语言、文化、货币管制纳入同规则使不同语言、文化、货币管制纳入同一规范下运作；一规范下运作；规则减少了贸易摩擦，扩大了贸易交易。规则减少了贸易摩擦，扩大了贸易交易。操作规则化操作规则化合同检验、投保、货运、清点开证融资市场调研、咨询、寻价通知赎单申请开证通知保兑议付InternetInternet技术电子化技术电子化优优 势势解决了贸易交易和资金结算的相互分离：从复解决了贸易交易和资金结算的相互分离：从复杂的交易环节、众多的参与方都集中到一个平台杂的交易环节、众多的参

43、与方都集中到一个平台上；上；提高了单据处理效率，减少了单据处理成本提高了单据处理效率，减少了单据处理成本贸易融资更加透明和灵活：贸易融资更加透明和灵活：a a、使过去一直是封闭、分散、不流动的贸易融资、使过去一直是封闭、分散、不流动的贸易融资市场更加透明；市场更加透明；b b、网上贸易融资打破了地域界限。、网上贸易融资打破了地域界限。进出口双方都可以更好地管理自己的现金流。进出口双方都可以更好地管理自己的现金流。谢谢大家谢谢大家再见再见1、最孤独的时光，会塑造最坚强的自己。2、把脸一直向着阳光，这样就不会见到阴影。3、永远不要埋怨你已经发生的事情，要么就改变它，要么就安静的接受它。4、不论你在

44、什么时候开始，重要的是开始之后就不要停止。5、通往光明的道路是平坦的，为了成功，为了奋斗的渴望，我们不得不努力。6、付出了不一定有回报，但不付出永远没有回报。7、成功就是你被击落到失望的深渊之后反弹得有多高。8、为了照亮夜空，星星才站在天空的高处。9、我们的人生必须励志，不励志就仿佛没有灵魂。10、拼尽全力，逼自己优秀一把，青春已所剩不多。11、一个人如果不能从内心去原谅别人，那他就永远不会心安理得。12、每个人心里都有一段伤痕，时间才是最好的疗剂。13、如果我不坚强，那就等着别人来嘲笑。14、早晨给自己一个微笑，种下一天旳阳光。15、没有爱不会死，不过有了爱会活过来。16、失败的定义：什么都

45、要做，什么都在做，却从未做完过，也未做好过。17、当我微笑着说我很好的时候，你应该对我说，安好就好。18、人不仅要做好事，更要以准确的方式做好事。19、我们并不需要用太华丽的语言来包裹自己，因为我们要做最真实的自己。20、一个人除非自己有信心，否则无法带给别人信心。21、为别人鼓掌的人也是在给自己的生命加油。22、失去金钱的人损失甚少，失去健康的人损失极多，失去勇气的人损失一切。23、相信就是强大，怀疑只会抑制能力，而信仰就是力量。24、那些尝试去做某事却失败的人，比那些什么也不尝试做却成功的人不知要好上多少。25、自己打败自己是最可悲的失败，自己战胜自己是最可贵的胜利。26、没有热忱，世间便

46、无进步。27、失败并不意味你浪费了时间和生命，失败表明你有理由重新开始。28、青春如此华美，却在烟火在散场。29、生命的道路上永远没有捷径可言，只有脚踏实地走下去。30、只要还有明天，今天就永远是起跑线。31、认真可以把事情做对，而用心却可以做到完美。32、如果上帝没有帮助你那他一定相信你可以。33、只要有信心，人永远不会挫败。34、珍惜今天的美好就是为了让明天的回忆更美好。35、只要你在路上，就不要放弃前进的勇气，走走停停的生活会一直继续。36、大起大落谁都有拍拍灰尘继续走。37、孤独并不可怕，每个人都是孤独的，可怕的是害怕孤独。38、宁可失败在你喜欢的事情上，也不要成功在你所憎恶的事情上。

47、39、我很平凡，但骨子里的我却很勇敢。40、眼中闪烁的泪光，也将化作永不妥协的坚强。41、我不去想是否能够成功，既然选了远方，便只顾风雨兼程。42、宁可自己去原谅别人，莫等别人来原谅自己。43、踩着垃圾到达的高度和踩着金子到达的高度是一样的。44、每天告诉自己一次：我真的很不错。45、人生最大的挑战没过于战胜自己！46、愚痴的人，一直想要别人了解他。有智慧的人，却努力的了解自己。47、现实的压力压的我们喘不过气也压的我们走向成功。48、心若有阳光，你便会看见这个世界有那么多美好值得期待和向往。49、相信自己，你能作茧自缚，就能破茧成蝶。50、不能强迫别人来爱自己，只能努力让自己成为值得爱的人。

48、51、不要拿过去的记忆，来折磨现在的自己。52、汗水是成功的润滑剂。53、人必须有自信，这是成功的秘密。54、成功的秘密在于始终如一地忠于目标。55、只有一条路不能选择那就是放弃。56、最后的措手不及是因为当初游刃有余的自己57、现实很近又很冷，梦想很远却很温暖。58、没有人能替你承受痛苦，也没有人能抢走你的坚强。59、不要拿我跟任何人比，我不是谁的影子，更不是谁的替代品，我不知道年少轻狂，我只懂得胜者为。60、如果你看到面前的阴影，别怕，那是因为你的背后有阳光。61、宁可笑着流泪，绝不哭着后悔。62、觉得自己做得到和做不到，只在一念之间。63、跌倒，撞墙，一败涂地，都不用害怕，年轻叫你勇敢。

49、64、做最好的今天，回顾最好的昨天，迎接最美好的明天。65、每件事情都必须有一个期限，否则，大多数人都会有多少时间就花掉多少时间。66、当你被压力压得透不过气来的时候，记住，碳正是因为压力而变成闪耀的钻石。67、现实会告诉你，不努力就会被生活给踩死。无需找什么借口，一无所有，就是拼的理由。68、人生道路，绝大多数人，绝大多数时候，人都只能靠自己。69、不是某人使你烦恼，而是你拿某人的言行来烦恼自己。70、当一个人真正觉悟的一刻，他放弃追寻外在世界的财富，而开始追寻他內心世界的真正财富。71、失败并不意味你浪费了时间和生命，失败表明你有理由重新开始。72、人生应该树立目标，否则你的精力会白白浪费

50、。73、山涧的泉水经过一路曲折，才唱出一支美妙的歌。74、时间告诉我，无理取闹的年龄过了，该懂事了。75、命运是不存在的，它不过是失败者拿来逃避现实的借口。76、人总是在失去了才知道珍惜！77、要铭记在心：每天都是一年中最美好的日子。78、生活远没有咖啡那么苦涩，关键是喝它的人怎么品味！每个人都喜欢和向往随心所欲的生活，殊不知随心所欲根本不是生活。79、别拿自己的无知说成是别人的愚昧！80、天空的高度是鸟儿飞出来的，水无论有多深是鱼儿游出来的。81、思想如钻子，必须集中在一点钻下去才有力量。82、如果我坚持什么，就是用大炮也不能打倒我。83、我们要以今天为坐标，畅想未来几年后的自己。84、日出

51、时，努力使每一天都开心而有意义，不为别人，为自己。85、有梦就去追，没死就别停。86、今天不为学习买单，未来就为贫穷买单。87、因为一无所有这才是拼下去的理由。88、只要我还有梦，就会看到彩虹!89、你既认准这条路，又何必在意要走多久。90、尽管社会是这样的现实和残酷，但我们还是必须往下走。91、能把在面前行走的机会抓住的人，十有八九都会成功。92、你能够先知先觉地领导产业，后知后觉地苦苦追赶，或不知不觉地被淘汰。93、强烈的信仰会赢取坚强的人，然后又使他们更坚强。94、人生，不可能一帆风顺，有得就有失，有爱就有恨，有快乐就会有苦恼，有生就有死，生活就是这样。95、好习惯的养成，在于不受坏习惯的诱惑。96、凡过于把幸运之事归功于自我的聪明和智谋的人多半是结局很不幸的。97、如果我们一直告诫自己要开心过每一天，就是说我们并不开心。98、天气影响身体，身体决定思想，思想左右心情。99、不论你在什么时候结束，重要的是结束之后就不要悔恨。100、只要还有明天，今天就永远是起跑线。