风控手册(定版)

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1、风险控制手册（内部资料 严禁泄露）目 录前 言。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。1第一章 借款申请。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.2 1。 自然人申请。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。2 2. 接待申请咨询.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.2 3. 信贷员和客户面谈时的注意点。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.3第二章 受理借款申请及调查分析方法。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。3 1

2、. 受理借款项目。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.3 2. 财务分析.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.4 3. 非财务分析 。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.4 4. 贷前调查实用网站.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.5第三章 贷前调查.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.8 1。 借款项目现场调查。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。8

3、 2。 经营项目调查.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.8 3。 借款用途调查.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。8 4. 反担保措施调查.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。9 5。 还款来源调查。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。9 6。 风险分析及应对措施.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。9 7。 调查的方法及要点.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。9第四章 借款审查及调查报告的撰写。.。.。.。.。.。.。.

4、。.。.。.。.。.。.。.。11 1. 审查借款用途.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。11 2. 审查企业财务报表的真伪.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。11 3. 审查抵（质）押物的情况.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.12 4. 审查借款人的信用品行情况.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。12 5。 突出审查借款风险控制点.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。12 6. 调查报告的撰写。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.

5、。.。.。12第五章 借款审批和资料整理移交。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.14第六章 签订合同。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。14 1.签字与盖章方面。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。14 2。合同副本的法律效力方面.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.14 3.协议生效方面.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。14第七章 办理抵(质)押流程.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.14 1.抵

6、押借款操作流程。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。15 2。质押借款操作流程.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.17 3.相关物品抵（质）押事项.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。19第八章 贷后管理.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。22 1. 加强贷后检查。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.22 2。 加强对不良借款的管理.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.22 3。 定期检查与随机抽查相结合.

7、。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。23 4。 对借款人的贷后监控.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.23 5. 借款的催收.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。26 6。 完善档案管理制度.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。28 7. 贷后跟踪调查要点.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。28第九章 借款追偿.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。29 1. 追偿中需关注的问题。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。

8、.。.。.。.。.。.。.29 2。 借后管理追偿的手段。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。30 3. 借款到期的处理。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.30第十章 常见风险及控制措施。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.32 1.常见风险.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.32 2。风险控制措施。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.39第十一章 法律风险控制.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.43 1.逾期还款违约金

9、（或利息）的数额如何确定.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.43 2。借款合同未约定归还顺序时，是先归还利息还是先归还本金。.。.。.。.。.。.。.。.43 3.房产作为民间借贷的的抵押物时的注意点。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。44 4.担保方式的法律风险。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.44 5。如何防范民间借贷风险。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。44 6。哪些股权可以在工商行政管理机关办理股权出质登记.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.44 7.股权出质登记事项

10、有哪些.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.45 8.股权出质登记共分为几种,分别应当由谁提出,应提供哪些材料.。.。.。.。.。.。.。.45 9。登记机关对股权出质登记申请不予登记的情形有哪些.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。46 10。公告催收面临的法律风险。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.46 11.防范公告催收的法律风险的建议.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。46 12.诉讼时效的概念。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。47 附诉讼时效的相关法律知识。.。.

11、。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。48前 言为规范我公司信贷管理行为,合理有效运营资金，防范信贷风险,便于公司员工全面了解风险管理框架内容,掌握风险管理的理念和思路，现特编写本风险控制手册（试用版）。将通过完善和实施风险管理体系,形成企业辨识风险、监测风险、控制风险的长效机制；通过全面风险管理体系的有效运转，优化风险组合,提升管理水平,避免和减少损失,保障公司持续健康发展。因此全体员工通过学习和应用本风险控制手册，认真执行手册中的有关规定,以达到企业资金风险控制目的。手册中的有关内容需要根据公司发展战略和外部环境的变化定期进行更新和调整。本风险控制手册（试用版)在运行中有不妥之处,敬请

12、各位同仁多提宝贵意见，以便我们及时修正。第一章 借款申请1.借款人申请借款申请人，需提供以下资料：1)借款信息登记表。内容主要有：借款人姓名、借款人收入,以及家庭成员概况、借款用途、借款金额、还款第一来源、担保人信息等(以登记表内容为准）。2）身份证、户口簿、结婚证、抵（质）押物权利证书(以上证书须提供复印件并查看原件）收入证明、近三月的银行流水及对账单、近期个人征信报告、6个月以上的营业执照等。2.接待申请咨询1)客户进入公司咨询业务，值班人员（或其他在岗人员)要做好接待咨询工作；2）礼貌接待，在初步了解情况的基础上为来访者介绍我公司业务流程、介绍公司基本情况、抵质押和担保的基本条件等信息；

13、3）了解客户的基本情况和借款需求，判断客户是否满足借款的基本条件;4)对于有申请借款意向的客户，应将获得的客户信息登记在客户信息登记表中,并由借款人签名确认；5）满足基本条件的客户，应告知客户按借款有关规定准备齐相关材料，若客户已准备就绪,可直接转入受理流程；对于不符合条件的客户，应委婉地拒绝客户的借款申请，感谢其对我公司的支持。其他注意事项1)客户咨询时应实事求是，不得故意欺骗或误导客户，损害我公司声誉；2）客户咨询时应真诚热情，对客户的提问应及时诚恳地回答，不得故意回避或拖延;3）真诚的与客户交谈,了解详细、真实的信息.3.业务人员和客户面谈时的注意点1）面谈准备初次面谈前，业务人员应当做

14、好充分准备,拟订详细的谈话提纲。提纲内容应包括：借款客户总体情况、借款客户的借款需求、我公司的基本情况、流程等。2）面谈中应注重“听”客户在介绍企业成立时间（或从业时间)、股权构成、发展经历、经营模式、生产经营情况、销售利润、存在问题、发展规划、借款用途、还款方式和来源时，业务人员在应仔细聆听的基础上做好记录。3）面谈中需了解的信息包括：A.客户的公司状况：包括历史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情况、经营现状、企业的主营业务、收入规模、注册地点、技术含量、咨询者职务等信息是关注的重点。如客户是个人的话，应当了解客户的姓名、工作单位、家庭住址、婚姻情况、目前工作及经营情况等信息；B。客

15、户的借款需求状况:包括借款背景、借款用途、借款金额、借款条件、借款时间长短、急缓程度等;C。客户的还款能力：包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等；D。担保情况:包括保证人基本情况、抵（质）押品种类、权属、价值、变现难易程度等；E.客户与银行及其他小额借款公司、民间借款、信托、基金等关系及配合程度等。4）面谈结束时的注意事项在对客户进行大致情况了解之后，业务人员应及时对客户的借款申请（此时的申请通常尚不正式）作出必要反应：A。如客户的借款申请可以考虑（但还不确定是否受理），业务人员应当向客户获取进一步的信息资料，并将借款申请评估表、借款申请资料清单提供给客户，并指导客户如

16、何填写申请书及配合提供相应资料，并与客户约定好提交申请表和资料的时间.注意不得超越权限轻易做出有关承诺。业务人员应督促客户及时填写上述材料并及时提供相应的资料。B.如客户的借款申请不予考虑，业务人员应留有余地的表明我公司的立场,向客户耐心解释原因,并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。第二章 受理借款申请及调查分析方法1.受理借款项目客户经理在收到借款人申请借款资料后,对借款人进行筛选和判断,是否符合我公司的借款条件，判断的主要依据如下：1）借款人、担保人是否具有完备的主体资格，有无明显的法律障碍。2）借款人、担保人从事的行业是否是国家支持的,或明令禁止、限制的行业，是否符合国家的产业政

17、策。3）借款人、担保人能否按规定提供有效、必要的反担保抵质押物。4)借款人、担人人提出的业务要求和条件是否与我公司的规定有差距。5）借款人、担保人的基本情况是否存在明显的不足或缺陷。在初步筛选借款人、担保人的时候，要充分运用网络信息调查借款人、担保人的基本情况，包括查询当地信用网络、工商和法院系统网站等，了解借款人、担保人是否有诉讼、纠纷、处罚等情况,了解借款人、担保人在当地有无负面新闻和影响(通过中国裁判文书网、法院执行网等查询）。6）对符合我公司借款条件的借款人，要求重点收集反应个人自身经营特点和行业特征的补充资料。7)客户经理在资料收集完备并对其真实性、有效性做出判断后，交由审核人员审核

18、。2。财务分析财务分析是指以会计信息和财务预算为依据，对一定期间的财务活动过程及其结果进行分析和评价的过程.财务分析是财务管理的重要步骤和方法，通过财务分析，可以掌握财务活动的规律，为以后进行财务预测和制定财务预算提供资料。财务分析的内容主要有偿债能力分析、营运能力分析、获利能力分析和综合财务分析等。财务分析所采用的具体方法有比较分析法、比率分析法、平衡分析法、因素分析法等（由于一些特殊的原因，目前仅能通过银行流水来分析）。财务分析是借款调查过程中的一项重要内容，通过对企业财务报表的阅读能够充分反映该企业的经营情况、收入情况、管理水平等。财务分析步骤：一看，看资产负债表,损益表;二分析,看资产

19、负债率,表与表的数据衔接是否正确;三核对，报表与总帐、明细帐数据是否相符；四核实,库存产品、原材料、产成品、半成品、固定资产帐实是否相符，根据情况对某一产品或材料现场盘存核对是否真实;债权债务情况:银行借款、应收帐款、应付帐款、长期股权投资等，并核实数据真实性；民间借款情况。3。非财务分析由于财务信息的滞后性，人为的可操作性，这样必须与非财务信息相结合才能对客户质量做出最客观的借款与否的决策判断。 非财务信息是指那些不以货币为计量单位，不一定与个人财务状况相关，但与企业生产经营活动密切联系的各种因素。非财务因素对企业的生存与发展有着巨大而深远的影响，其重要作用正越来越受到经营者、债权人和投资者

20、等企业利益相关者的高度关注.1)判断借款人的还款能力：事实上，借款人经营状况受其行业风险、经营风险、管理水平等各种因素的影响和作用，是处于不断变化之中的,所以对于非财务信息进行定性分析是不可或缺的。这样综合分析也有助于增强定量分析预测的可靠性,对借款人的还款能力做出更加全面、客观的预测和动态评估。2)判断借款人的信用：在实际中,有些不良借款的形成并不是因为借款人没有还款能力和还款意愿，而是借款人“有钱不还”，或者是银行及其他小额借款公司、民间借款等机构缺乏对借款人的严格监督和催收，有的甚至是超过了诉讼时效在法律上已经失去了对借款的所有权。所以，做出借款决策时,既要关注借款人的还款能力，也要分析

21、借款人的还款意愿。3)洞悉市场、拓展业务：要掌握这些信息从客观上要求业务人员必须深入市场,熟练掌握和灵活利用各种企业非财务信息获取渠道,善于在借款调查中收集和甄别借款申请人的信息。通过对非财务因素的收集、检测、分析和利用等，我公司能逐步建立完善的借款管理信息系统.非财务信息分析方法：1）现场调查:深入企业内部,盘核固定资产、生产设备，了解企业生产状态。2）约谈：与公司主要管理者交谈,通过谈话了解企业状况，浅入掌握管理人的办事风格.3）第三方验证：通过第三方单位或个人（包括主管部门、工商、税务、人民银行、交易对象、会计师事务所、客户在职及离职员工、其他知情人等)及原有借款档案资料、互联网等，了解

22、并验证通过实地察看和与客户交谈中所掌握到的信息情况，去伪存真，尽量弄清或接近事实真相。4）记录在案：对了解到的新情况及时记录分析，发现问题、提出问题、解决问题。4.贷前调查实用网站1）主体信息查询(针对借款人的经营者） A。国家工商总局“全国企业信用信息公示系统”网址：http：/gsxt。2014年3月1日正式运行，目前已经能查询全部范围内任一家企业的工商登记基本信息,具体包括公司注册号、法定代表人、类型、注册资本、成立日期、住所地、营业期限、经营范围、登记机关、经营状态、投资人信息、公司主要备案的高管人员名单、分支机构、清算信息、行政处罚信息等。目前企业公示信息尚未开放查询. B.各省、市

23、级工商局网站这些地方性的网站在国家工商总局“全国企业信用信息公示系统”未上线之前，曾发挥巨大的查询作用，这些网站以前提供过信息公示系统所查询的主要信息，如果有关信息在国家级的网站上查不到,也可在地方性网站查一查。 C。各省、市级信用网这些网站是地方性主导的，以一般企业信用体系建设推进为主,如浙江企业信用网http:/www。zjecredit。org/，基本信息都有，但如需要更全面的了解年检信息、对外投资信息、商标、变更、劳保等信息，则可能需注册会员资格等。 D。全国组织机构代码管理中心网址：http：/www。nacao.org。cn/该网可以查询全国范围内所有领取有组织机构代码证的信息，显

24、示与实体组织机构代码证完全一致。3)涉诉信息查询 A。最高人民法院“中国裁判文书网”【限于裁判文书】网址：http：/www。court。gov。cn/zgcpwsw/根据最高人民法院关于人民法院在互联网公布裁判文书的规定,自2014年1月1日起，除涉及国家秘密、个人隐私的、未成年人犯罪、调解结案以外的判决文书，各法院判决文书均应在该网站上公布。因该网站为“裁判文书网”，故仅适用于已届判决阶段的案件。目前处于试运行状态，仅有部分省市已实现了2014年以来辖区内三级法院生效裁判文书全部公开的目标。 B。各省级高院网站除了最高人民法院“中国裁判文书网”之外，那之前的判决文书或未判决的到哪里查询呢？

25、一般省级都建有自己的网站，这些网站可以查询2014年之前的部分判决书、开庭公告、执行信息、开庭信息等。如： 浙江法院网网址:http：/因为最高人民法院“中国裁判文书网仅限于已判决文书的查询,且2014年1月1日之后才试行，而且数据取决于地方上报,而地方法院上网已经很多年了，部分法院的法律文书早就上网，因此全国网查不到的，地方法院或许可以查到(包括开庭公告、执行信息等情况)。C。最高人民法院“全国法院被执行人信息查询系统网址：http：/zhixing.court。该网站可查询2007年1月1日以后新收集此前未结的执行实施案件的被执行人信息。在实际查询中可能因某些地方法院迟延上报数据,导致一些

26、查询信息落后的问题.同时许多案件查询显示结果为已结,这可能是地方法院为了完成案件考核而技术上的处果，实际上标注“已结”的案件可能仅仅是程序终结或者根本还在执行中。 D.最高人民法院“全国法院失信被执行人名单信息查询系统网址:http：/shixin。court。gov。cn/ 对于不履行或未全部履行被执行义务的被执行人，自2013年10月24日起，可于该系统中查询失信被执行人的履行情况、执行法院、执行依据文书及失信被执行人行为的具体情形等内容。但不能尽信,因为实践中部分法院还会根据当事人的申请上传数据或上传有所迟延。 E.中国法院网“裁判文书”网址：http:/www.chinacourt.o

27、rg/paper。shtml这是人民法院报的系统，里面的信息来源可能是最高人民法院的，目前也收录了大量的裁判文书.F。中国法院网“公告查询”网址：http:/www.live.chinacourt.org/fygg/index/kindid/1.shtml按目前我国法院管辖的现状和公告要求，需要公告送达的，如果被告不属于本省的,一般要求在全国的报纸公告，而一般都是人民法院报，据此可以查询到大量公告信息,了解调查对象的涉诉情况。同时对于被告是省内的，则可以到地方的法制报之类的网站查询公告,也可以了解到一些在地方法院的涉诉情况。 H.北大法律信息网“北大法宝”网址：http：/www.pkulaw

28、。cn/这虽然是民间的网站，但收录案例比较全。因为建站比较早，所以很多官方找不到的裁判文书这里都有收录。I。汇法网和风险控制系统网址:这个网站上能找到的也是民间的.目前为止，据悉收录的当事人总数已经达到38115277个。4)财产信息查询 A。应收账款信息中国人民银行征信中心“中登网”网址:http：/rs。zhongdengwang。com/该网站可查询企业应收账款质押、转让登记信息，具体包括质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。 B.国土资源部子网站“中国土地市场网”网址：除国土资源部(http：/www。mlr。 C。国家知识产权局“专利检索系统”网址：http:/www.sipo。

29、gov。cn/zljs/该网站除可查询专利基本信息(如发明/设计人、专利权人、公开日等）外，还可查询各专利权法律状态、专利证书发文、年费计算及全国大部分省市的专利代理机构名录等内容. D.国家工商总局商标局“中国商标网”网址：http：/www.saic.gov。cn/ywbl/zxcx/sbcx/根据查询提示可确定拟查询商标的商品分类,具体可查注册商标信息及申请商标信息.“商标注册信息查询”又分为商标相同或近似信息查询、商标综合信息查询和商标审查状态信息查询三类.需要注意的是，商标局明确该网站查询内容仅供参考,具体的商标注册信息还应以国家工商行政管理总局商标局编辑出版的商标公告为准 .E。人

30、民法院诉讼资产网网址：http：/可以查询全国范围内法院正在执行拍卖的资产情况，通过这个网站可以侧面了解涉诉当事人的一些信息。 F。淘宝司法拍卖网址:网上拍卖减少了拍卖费用，竞价方便,越来越多的法院把没有争议比较干净的资产都通过这个方式进行拍卖，涉诉的信息将会越来越多。5)投融资信息 A。中国人民银行征信中心网址：http:/www.pbccrc。可查询企业应收账款质押、转让登记信息，具体包括质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。B.融资中国证监会指定信息披露网站“巨潮资讯网网址:http：/info。 中国银行间市场交易商协会网址：http：/ 中国货币网网址：http：/www。chi

31、namoney。 中国债券信息网网址：http：/www.chinabond。 和讯网网址：http：/www。hexun。com/这些网站以及地方股权交易中心网站，如浙江股权交易中心http：/www。zjnpse。com/,企业上市的不多，但为了融资除了证券市场还寻求其他的方式如发行债券、短期融资券、中期票据、集合票据等非金融企业债务融资工具进行融资,因此也披露一些企业的信息及经营状况、融资方式、融资规模等.6)其他 A。文件混搜网址：这个号称文件混搜，可以查寻各网盘资料、文档书籍。 B。混合搜索网址：第三章 贷前调查1. 借款项目现场调查1)申请借款为企业的,必须现场调查其生产、经营场所

32、等，分析其财务情况。2）申请借款为自然人的，除调查控制的经营实体外，还必须现场核实其住所.3）现场核实抵质押物的位置、面积、价值、合法性并对其进行照相留底.4）如果关联方对企业经营有重大影响的，必须走访关联方。5）走访对企业发展和经营有重大影响的上下游客户或战略伙伴。6)企业经营或建设问题涉及到政府部门，必须咨询、走访政府相关职能部门。2. 经营项目调查首先调查生产经营主体可行性，看其是否符合国家产业政策，符合当地政府有关政策；其次，经营管理的可靠性，看借款人的经营管理能力；然后对经营管理中的风险作以客观评价，测评风险度；最后，了解分析经营的盈利性产品市场前景，了解产品销售利润率，掌握获利能力

33、,测算借款期限与产品生产周期匹配程度,从而预测还款能力。3. 借款用途调查1）要审查与借款用途相符的产品购销合同,看购销合同的真实性,交易期限，购销商品的合法性，付款方式等。2）根据实地考察预先估测借款项目资金缺口情况,再结合借款人提供的资料，详细分析其借款金额的合理性.对借款企业及其担保人单位，应查阅其资产负债表、损益表等帐表，对借款企业的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析。3)结合项目运营情况分析借款用途是否违反相关法律、政策，是否超越其经营项目.4)如涉及商品交易，应查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性.4. 反担保措施调查1)反担保方式调查重点是反担保人的资格

34、、担保意愿、担保动机、与申请人的关系、担保（代偿)能力及抵(质）押品的变现能力等情况(需要向担保人收集与核实的资料基本与对申请人要求的资料相同）。2）对担保人的主体资格与担保能力的调查，同时须符合担保法及司法解释相关规定。3）对抵（质）押方式的反担保调查,包括抵（质)押行为的合法、合规性；抵押人或出质人对抵（质）押品权利的完整性、合法性;抵（质）押品价值与变现能力情况；抵（质)押登记、预期市场及拍卖等法律环境;抵（质）押品的名称、数量、质量、地址、权属证明、价值评估文件以及抵（质)押率等情况.5。 还款来源调查1）借款人自有资金及可支配资产;2）借款人经营的与本次借款项目无关的经济活动的收益;

35、3）与本次借款项目相关的合同中的预期收益；4)借款人提供的抵押物、质押物变现后的价值，及保证人代为偿还的资金。6。 风险分析及应对措施1）借款人的自身风险结合征信记录及他人的叙述了解借款人的品质、性格特点,推断其是否有还款意愿。2）借款项目的风险着重调查借款项目的合法性、合规性、可行性、前景性等。3）还款来源的风险着重落实第1）及第2）还款来源，涉及本次借款项目的还款来源要谨慎分析，预先掌握还款期间可能会发生的危机借款资金安全的风险。4)借款人所提供的反担保可能存在的风险 因抵质押物会随着时间的推移或因保管不善而价值不断减少，因此必须了解借款人提供的抵质押物的管理的难易程度，以及是否存在贬值风

36、险。合理评估抵质押物价值及抵押率，不能脱离市场实际价格,抵押率一般不能超过抵质押物价值的70%。7。调查的方法及要点1）对企业实地调查，首先应认真听取企业主要负责人的介绍，要求负责人主要介绍企业概况、资产负债状况、生产经营状况等。调查人员应认真做好笔记，从而初步了解该企业基本情况以及主要负责人的性格、语言表达能力、管理水平、专业知识、融资能力、诚实守信等情况。2）其次是听取企业职工的意见，主要了解职工对企业及主要负责人的印象评价、了解企业是否正常生产，了解职工工资状况是否准时发放,职工社会保险是否到位等,从而掌握职工的精神状况和对企业的信心。此方法可以采用边看边问边听的办法。3)看企业资质证明

37、。A.企业的营业执照；B。税务登记证；C。法人代码证；D。借款卡；E.特殊行业经营许可证等。调查中要注重看企业性质、类型和时效.对企业各类执照、证书的有效期限应予以关注，特别是企业营业执照，因为过期的营业执照就意味着企业的经营是不合法的，将丧失借款人的主体资格。对于一些化工企业及污染较大的企业,应关注有无“污染物排放许可证”,因为这类企业如未经环保部门的检验许可，随时有关、停的风险。4)看企业的财务资料。企业的财务资料是企业生产经营的反映，通过企业财务报表可以了解企业的总资产、流动资产、固定资产、流动负债、长期负债、所有者权益、销售情况、盈亏情况以及现金流量等情况。企业的财务资料应要求现场提供

38、，这有利于现场审核,减少资料的失真性。A。近三年的资产负债表;B.近三年的损益表；C.近一年的纳税申报表或纳税发票；D.近一年的现金流量表;E.近一年银行往来对帐单；F.近一年的水、电发票等.看会计帐册是否齐全，反映该企业的财务管理状况和水平. 5）看企业的厂容厂貌。A。企业的地理位置、交通是否便利；B.厂门建造是否适宜、美观、气魄；C。有无醒目标语、口号；D.企业房屋是否整齐完整；E。道路是否畅通整洁;F。绿化环境是否舒适。6）看企业的现场管理。A。企业订立了哪些管理制度，是否挂在墙上；B。科室建制是否合理；C。办公条件如何；D。生产线设置是否顺畅；E.车间半成制品堆放是否整齐;F。仓库原材

39、料和生产成品是否堆放有序，挂牌明示；G。人员定额是否合理,有无人浮于事现象。第四章 借款审查及调查报告1。审查借款用途借款用途关系到借款的合法性、还款期限和还款能力。借款用途用于非法经营,如用于贩毒、购买枪支弹药、赌博等，这类借款将存在法律风险，其借贷关系不予保护。借款用途用于项目投资的,要注重该企业的还款能力,要论证其项目的可行性、项目资金筹措计划、项目周期、项目效益等。如该企业以流动资金借款方式借款，而实际用于项目投资，要特别注意该企业在项目未产生效益前，还款来源有没有保证。因流动资金还款期限较短，企业没有足够的还款来源,将存在按期还款的风险。目前，需要注意的是借款用途用于炒股、炒期货等，

40、这类借款将存在很大风险。2.审查企业财务报表的真伪企业财务状况的真实性将直接关系到对该企业的评级和还款能力的测算。因此，对企业财务报表的审核将是调查人员重中之重的一项工作。调查人员应通过审查重新认定一份较为真实的财务报表。1）查企业的流动资产有无虚增现象。首先要查数额占比较大的科目。一般应重点查核应收帐款明细，看有无呆滞帐款；查存货的真实性，对企业的原辅材料、成品、半制品可进行实地查看估算。2）查企业的负债情况。主要查欠哪些银行及企业、个人的债务和还款方式；查应付帐款的明细；查应付工资以便了解该企业的职工工资是否及时发放。另值得注意的是有些企业个人借款不入帐,而形成隐形负债,调查人员应通过一些

41、方式掌握这方面的情况。3)查企业固定资产的真实情况。主要是查固定资产的折旧是否按期足额的提取；查有无虚存或未进账的固定资产；查在建工程是否真实；查企业固定资产抵质押担保情况等。4)查企业实际销售情况。企业销售额度的大小，是我们掌握借款担保额度的一个依据,因此这也是调查的一个重点。有些企业在报税营业额之外直接发生现金销售而又未及时入账，如何考证这部分销售额，可以从以下几个方面综合考虑：A.从银行往来对账单中查实经营性现金流入量大于报税营业额可视同销售收入; B.企业的销售业务收入账；C.会计现金账；D。保管员呈报的“进、销、存”报表,必要时查证保管员的产品出库单;E.查看产品销售合同及执行情况以

42、作参考。F.从单位产品用电单耗查看电费发票，从而初步计算出可生产的产品价值。5）查企业的盈利情况。企业通过盈利，才能不断壮大自身的实有资本。盈利越多,偿还债务的能力就越强。所以说对企业盈利能力的考证尤为重要，可以从以下几个方面来掌握。A。掌握了解同行业的一般利润率；B.从企业真正账册科目“本年利润”和“未分配利润中确认；C.必要时对企业量本利进行分析，基本公式为：营业利润销售收入（变动成本固定成本）（销售单价单位变动成本）销售量固定成本。上述需要查证的财务会计科目，比较简单的办法,可先从企业的实际总分类账中逐一核实，需要时再展开查核。3。审查抵(质）押物的情况1）应掌握抵(质）押物的权属。是否

43、存在权利瑕疵,有没有被查封、扣押、监管或重复抵（质)押等情况.2）应掌握抵（质）押物的变现能力。当借款企业一旦被起诉而要执行抵（质）押物时将会涉及到处置物能否及时变现。3）应掌握抵(质)押物的相关证件是否符合当地登记部门的要求,如不能进行登记，那前番所办理的借款材料将会前功尽弃。4.审查借款人的信用品行情况对借款人及企业主要负责人的信用程度和品德行为亦不容忽视，他将预测借款人将来的还款风险和突发因素。如借款人过去逾期还款较多或企业主要负责人有赌博恶习等严重不良嗜好,应引起调查人员的重视。如何调查可从以下几个方面进行审查：1）从现有的银行信息系统中,查询借款人的信用报告。2）从该企业的职工中、同

44、行业人士中、企业主管部门了解情况。3)从该企业的往来单位中了解情况。4）必要时从公安、司法部门中了解情况。 5.突出审查借款风险控制点1)审查分析借款（含项目)政策及地区等非财务因素风险。2）审查分析偿债能力风险 公司调查人员在分析偿债能力时，主要分析借款人的资产负债情况，包括近三年的资产、负债、所有者权益总额指标及变动趋势，通过计算杠杆比率（包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产的比率、利息保障倍数）、流动比率（速动比率、现金比率）、现金流量、或有负债等指标变动趋势分析借款人的长短期偿债能力。 3）审查分析现金流量风险 通过现金流量分析，评价借款人是否有稳定的还款来源和真实的

45、偿债能力。在进行现金流量分析时,应了解经营性、筹资性、投资性现金流量的构成，重视经营性现金流量在净现金流量中所占的比例，并对企业近三年内的现金流量变化进行趋势分析。4)审查分析担保风险 审查分析担保风险的重点是，看借款公司持有的担保权益是否大于借款本息和执行担保所可能发生的费用.否则，其担保就不够充足。 A。 对保证借款，要审查保证人的保证资格、信用等级、保证系数、保证人的保证意愿与履约动机、保证的方式和法律责任等情况。B。 对抵押物借款，要重点审查其资产评估方法是否正确,价格是否合理，变现能力强弱，抵押率的计算是否科学，该抵押能否有效消除借款风险，是否需要另行追加保证担保或抵押物。C。 对质

46、押物借款,关键是审查分析质押物的资料是否齐全、完备,质押物是否合法，出质人及开具存单等质押物的机构是否出具了有关证明材料.6.调查报告的撰写1）风控报告的格式 调查报告的写作格式可分两部份，一是表格式,即按照印制好的表格逐项填写内容。表格式写法比较简便,容易书写。另一类是制作式,即制作出完整的书面材料,这主要是对借款人担保人实地走访后的信息、情况进行分析总结。2)风控报告的组成部分A.首页填写借款人、担保人的基础信息，最好要求借款人、担保人自己填写.B.正文部分主要写明调查的内容，这是该报告的重点部分.C.尾部主要写明两项内容：一是调查人的签名，二是制作的年、月、日。3）调查报告的正文内容交代

47、调查的缘由和背景应该具体写明调查对象何时提出了何项申请，申请多少，具体的要求是什么，交代出调查是在什么情况下进行的。如：“王某于2014年12月5日向我公司申请扩大经营借款，为了加强生产服务并提高资金使用效率，我们对该借款人的情况进行了调查。”写明被调查单位的情况调查情况是决定我公司借款与否的依据，具体写法应该针对调查的不同对象来确定。如是扩大经营的借款,一般说来，应该写明申请借款单位的规模、职工人数、技术力量、厂房设备条件、固定资产数量、流动资金数量、产品市场的供需情况和偿还借款的能力等。调查情况主要是为了结尾的借与不借提供依据。因此，只需要将调查的结果显示出来即可。调查的具体内容分析A。调

48、查内容要具体、详实.上述的调查内容是为了能否予以借款这一结论提供依据的，因此，反映在书面上务求具体而详实，对于申请借款的有关内容不仅不容遗漏,而且还应该具体写明其成立的依据所在，调查内容写的详细、明了，调查结论势必也就有了充分的理论根据,否则，将会大大削弱调查内容的真实性及可靠性，使调查结论软弱无力。B。分析要客观充分。由于贷前调查报告是上报给相关业务部门和领导审批的，因此，在调查内容中仅仅列出调查的基本情况是不够的，还要在此基础上对能够予以借款、借多借少进行客观的分析,以表明分析的正确性、合理性,依据的可靠性和真实性，这样结论才能站住脚，才能获得审贷批准。C。观点明确，语言平实。结论意见是调

49、查人员在调查内容基础上所表明的借与不借，借多借少的具体看法，也是审批的参考依据，书写时应该直截了当、态度鲜明,不能模棱两可，更不能回避现实，躲躲闪闪，将矛盾上交，使结论成为空白。因其属于上报的上行文书，在语言上强调语气平和、中肯、实实在在，避免措辞激烈、用语生硬.D.写明结论。这项内容主要是在调查的基础上,提供的具体借与不借，借多借少的意见，以便主管领导审批。写作要求A.实事求是以事实为依据,实事求是地陈述调查情况，是风控人员必须遵循的守则。借款人提交借款申请及有关资料后,风控人员应按规定对借款人的经营现状、财务状况、担保实力等关键问题进行深入的调查，在掌握借款人的第一手资料的基础上撰写风控报

50、告。风控人员必须本着实事求是尊重事实的态度，将调查掌握的情况如实地在调查报告中反映，千万不能有夸大事实的情况出现.风控人员应对调查内容的真实性负责,作为风控人员，在撰写风控报告时不能人云亦云,而应该深入借款人作深入细致的调查了解，核实借款人的各项情况，实事求是地进行陈述，避免因调查不实而形成潜在的借款风险。B。条理清晰撰写风控报告,谋篇布局的要求虽然不能与撰写论文相提并论，但也应做到条理清晰,主次分明。第五章 借款审批和资料整理移交借款人审批包括审批人审批和签批人签批两个程序，审批人对借款资料和进行审阅，检查对借款风险进行评估，签署审查意见，并提交审贷委员会审议，通过后再提交签批人（董事长）。

51、签批人在审阅有关的资料、审批人审批的意见及审贷委员会的意见后,根据借款风险情况及市场信用情况决定借款最终是否发放，并签署最终签批意见。签批人签批借款后，将办理具体借贷业务的审批意见及时形成资料移交调查人员办理借款发放和整理立卷后移交综合部,被否决的借款资料由调查人员退还申请人。第六章 签订合同1。签字与盖章方面 1）主合同应由借款企业的法定代表人或其授权代表签署,并加盖单位公章. 2）保证合同应由保证人的法定代表人或其授权代表签署,并加盖单位公章. 3)抵押、质押合同应由抵押人、质押人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章，同时要将抵押物、质押物权证正本或抵质押物移交我公司。 4）办理合

52、同签署，加盖相应的公章以及骑缝章，注意公章与落款名称的一致性. 2.合同副本的法律效力方面 在合同签署过程中，原则上通常需要签署正本一式两份及副本若干.公司业务人员应了解,合同副本与合同的复印件不同，合同复印件没有法律效力,但合同副本与正本的要求是一样的，都要求借贷双方签字并盖公章，并且与正本的法律效力相同。由于合同副本只是由协议规定而产生的,与正本的法律地位是一样的，只不过是因借款的实际需要,持有留存对象不同,一旦提起诉讼,副本视同正本，具备同样的法律效力,因此，副本合同也应妥善保管。 3。协议生效方面 通常情况下，借款协议在签字盖章后即可生效.但对于某些设定生效条件的借款协议,公司业务人员

53、应明确:只有借款协议规定的所有生效条件得到满足后，借款协议才能正式生效。注意事项合同需个人签署的，原则上必须是保证人或者权利人本人亲笔签署，特殊情况下需要代签的，应出具合法有效的授权公证书；需要公司签署的，原则上必须是法定代表人签署，特殊情况出具有效的授权可以授权给他人签署。 同必须面签，遵守面签的制度要求【并拍照录像存证】第七章 办理抵（质）押流程1。抵押借款操作流程1)抵押物的范围A。抵押人所有的房屋产权证。B.抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。C。抵押人购买的预售房屋。D。抵押人所有的国有土地使用权.E。抵押人所有的机器设备、交通工具和其他财产。F。依法可以抵押的其他财产.2）抵押人

54、应提交的材料A.抵押人为企业的需提交下列材料：。营业执照及最近年度的年检证明(副本及复印件)必备。.组织机构代码证书及最近年度的年检证明。.税务登记证明及最近年度的年检证明。.法定代表人身份证明及签字样本或印鉴（必备).企业章程。抵押人同意提供抵押担保的书面文件（必备）。抵押人对抵押物享有所有权、使用权或者依法处分权的权属证明。.抵押人所有的国有土地使用权证和房屋所有权证(必备）。B.抵押人为自然人的需提交下列材料：.抵押人及配偶的有效身份证件(居民身份证).抵押人的居住证明(户口簿）和结婚证明。抵押人及配偶同意提供抵押担保的书面文件.抵押人所有的国有土地使用权证和房屋所有权证.3)办理财产抵

55、押应注意的事项A.以共有财产抵押的,应有共有人同意抵押的书面文件。B。以集体所有制企业的财产抵押的，应有该企业职工代表大会同意抵押的书面决议。C。以乡镇(村）企业厂房和集体土地使用权抵押的,应有乡镇(村）出具并经村民代表大会审议通过的同意抵押的书面文件。D。以有限责任公司、股份有限公司的财产抵押的,应有该公司董事会或股东大会依据公司章程作出的同意抵押的书面决议。E。以承包经营企业的财产抵押的,应有发包方同意抵押的书面文件。F.以在海关监管期内的进口设备或货物为抵押物的,还应有该设备或货物的原始产地证、买卖合同、付款凭证、运输单据、商品检验证明、主管海关审批单据及核准抵押的书面证明。G。以已出租的财产抵押的，还应有证明租赁在先的事实以及抵押人已将设定本次抵押告知承租人的书面文件。H.以预售房屋抵押的，应有商品房预售许可证及生效的预购房屋合同.I.以在建工程抵押的，应有国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设许可证、证明已交纳的土地