工作计划 公司财务管理亮点

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1、公司财务管理亮点xx年财务工作亮点与不足财务工作亮点一是进一步强化制度建设，提高财务规范化管理水平。适应资金集中 结算管理的需要，结合管理处工作实际制定了部门月度资金预算编 制办法，详细规定了部门月度资金预算编制的时间、范围和报送期 限。计划财务科汇总相关资金预算并进行平衡后每月26号向公司结 算中心报送次月资金预算，从而进一步规范了日常资金管理，提高了 资金预算编制的科学性、合理性。另外，根据公司财务制度及管理处 财务收支审批制度和财务报销制度的规定，制订了管理处资金管理办 法、统计工作考核办法、低值易耗品管理核算办法，初步规范了财务 内部核算工作流程，提高了财务规范化管理水平。二是全面加强

2、财务预算管理，强化成本费用控制工作。按照“精细化 管理与创新落实年”活动的要求和公司年度财务预算方案下达的全年 经营目标，科学合理编制管理处xx年度财务预算收支计划。将全年 经营预算目标进行多维度分解，按职责横向分解到相关部门和收费 站，按期间纵向分解到月份和季度，实现部门归口费用管理与考核， 强化预算执行力建设，严格计划执行过程控制和管理，提高财务预算 管理工作水平。三是细化日常核算工作，进一步加强会计基础工作。在集中学习公司 财务制度和相关NC会计核算软件操作手册基础上，财务人员从每一 张凭证的现金流量开始规范会计核算工作，细化科目核算和项目核 算，明确会计核算的标准和要求，提高了会计核算

3、的质量。适应资金 集中结算管理需要，逐步将管理处大部分资金支付业务通过结算系统 平台进行结算支付，合理和规范地使用资金，大大降低了资金使用风 险，提高资金使用效率，提高了资金管理水平。利用EXCEL电子表格， 开展电子辅助统计、统计报表和数据处理工作，为报表填报、统计分 析起到了较大便利和保证，为经营管理统计分析提供了完整的、具有 说服力的数据支持。再就是更换了会计档案柜，加强日常会计档案管 理，印刷了自制原始凭证，规范了会计基础工作。四是按照集团公司统一部署，在人手少，时间紧的情况下，财务人员 加班加点完成了管理处所辖固定资产的清理、登记工作，及时报送了 管理处资产情况清查报告，针对清产核资

4、工作中暴露出来的资产管理 方面存在的问题，认真分析，总结经验，提出相关的整改措施；在清 产核资过程中，完成本年度新增固定资产档案卡片的录入，完善了固 定资产台账，为下一步做好资产管理工作打下坚实基础。做好条形码 技术应用于资产管理的前期可行性分析和市场调研，但由于集团资产 管理系统的开发，为避免资金和资源浪费，该项工作暂未实施。不足和建议一是内部控制体系及相关制度建设亟待加强。根据财政部企业内部 控制基本规范的要求，企业要全面加强风险控制工作，建立健全内 部控制体系和相关制度建设，以进一步规范财务管理工作，降低财务 风险，提升经营管理水平。二是通过今年开展的资产清查活动，暴露出管理处日常资产管

5、理存在的薄弱环节以及资产管理考核机制的缺失，三是建议按照公司“十二五”战略发展规划，以“一个平台，四条主 线”为框架，适应公司业务不断发展，全面构建和实施公司内部控制 体系，完善风险防控机制，开展管理创新课题研究，强化财务管理工 作，不断提升财务管理工作水平。二。年十二月二十九日篇二：财务工作的亮点篇一：xx年财务工作亮点与不足xx年财务工作亮点与不足财务工作亮点一是进一步强化制度建设，提高财务规范化管理水平。适应资金集中结算管理的需要，结合管理处工作实际制定了部门月度资金预算编制办法，详细规定了部门月度资金预算 编制的时间、范围和报送期限。计划财务科汇总相关资金预算并进行平衡后每月26号向公

6、司 结算中心报送次月资金预算，从而进一步规范了日常资金管理，提高了资金预算编制的科学 性、合理性。二是全面加强财务预算管理，强化成本费用控制工作。按照“精细化管理与创新落实年” 活动的要求和公司年度财务预算方案下达的全年经营目标，科学合理编制管理处xx年度财务预算收支计划。三是细化日常核算工作，进一步加强会计基础工作。在集中学习公司财务制度和相关nc会计核算软件操作手册基础上，财务人员从每一张凭证的现金流量开始规范会计核算工作，细化科目核算和项目核算，明确会计核算的标准和要求，提高了会计核算的质量。适应资金集中结算管理需要，逐步将管理处大部分资金支付业务通过结算系统平台进行结算支付，合理和规范

7、地使用资金，大大降低了资金使用风险，提高资金使用效率，提高了资金管理水平。利用excel电子表格，开展电子辅助统计、统计报表和数据处理工作，为报表填报、统计分析起到了较大便利和保证，为经营管理统计分析提供了完整的、具有说服力的数据支持。四是按照集团公司统一部署，在人手少，时间紧的情况下，财务人员加班加点完成了管理处所辖固定资产的清理、登记工作，及时报送了管理处资产情况清查报告，针对清产核资工作中暴露出来的资产管理方面存在的问题，认真分析，总结经验，提出相关的整改措施；在清产核资过程中，完成本年度新增固定资产档案卡片的录入，完善了固定资产台账，为下一步做好资产管理工作打下坚实基础。不足和建议一是

8、内部控制体系及相关制度建设亟待加强。二是通过今年开展的资产清查活动，暴露出管理处日常资产管理存在的薄弱环节以及资产管理考核机制的缺失，二。年十二月二十九日篇二：财务部分刘老师总结的功能和亮点t3财务亮点总结如下1. 凭证样式的标准化，用友软件是通过国家税务认可的软件，其凭证样式是标准的符合国家要求的，相比之下一些国外软件在实现符合国家标准化样式凭证时是比较困难的，尽管他们有软件接口等公司财务管理亮点.2. 系统预置了多行业，和新会计准则，国税统一申报的报表模版（其中应收税金表和现金流量表是我们自己的模版）公司财务管理亮点.3. 内置各种行业会计制度，如：小企业会计制度，xx年新会计准则，新会计

9、制度科目等，4. 科目编码级次可达九级，使会计科目更加详细，管理更加明细；五种辅助核算，能快速跟踪客户往来，以及供应商往来业务情况，也可以对个人费用进行跟踪5. 包含未记账凭证查询功能，可以随时查询报表以及数据，只要输入凭证并保存便可及时6. 记账速度快，转账方便（自动结转损益）账结法，表结法7. 借贷平衡的自动校验，借贷不平无法保存凭证，在科目不对的情况下可以保存凭证，但这种问题是属于财务专业知识，财务老师都是专家是不会出这种问题的8. 总账和明细账可以实现穿透式连续查询，跨账套查询以及跨年度查询，以及多条件组合查询9. 做现金和银行账时可以马上做现金流量表，查询和出报表方便10. 自动出余

10、额调节表，自动核销账，多样费用账，账目分析表自动出，费用可以核算到部11. 支持粗放、精细的2种灵活预算管理方式，帮助企业加强事中控制和事后分析12. 支持工资及个税自动计算、发放、费用分摊及纳税申报13. 提供固定资产卡片管理，支持符合新会计准则的多种折旧方式常见问题1，xxx现金流量表怎么出？（1）一般来说在软件中指定现金科目，现金，银行存款还有其它货币资金，指定好后再做凭证2,财务关注的是哪一步？最常见的一般财务工作分为两大类出纳工作和会计工作。3,损益类可以不结转吗？可以不结转，但是报表需要调整一下4，xxx日记账的样式和总账明细账的样式有什么不同？日记账是每天都要做日清，反应的是当天

11、的科目发生额，总账明细账是更精细的反应业务往来发生额5，余额调节表怎么出？做完凭证记帐后，通过银行对帐单6, 资产负债表自动检查平衡吗？有自动检查平衡的功能7, 可以反结账吗？在当月里可以返一下，按规定是不允许这样来操作的8, 费用多栏账（主页、辅页）三栏式（借贷余）总明表现式多栏式：差旅费，手机费，办公费。点开结转f选择汇率结转一先输入本位币在输入汇率10, 应收应付可以设二级科目还是辅助核算比较好？说下两者的优缺点？可设二级科目!（2）优点:给查帐带来方便，更明细化了全面反应借，贷,余三栏帐缺点:拓展性不高，加大了财务的初使化工作辅助核算优点：节省会计科目录入时间，简化会计科目这样一个宠大

12、的体系，促进企业实现财务业务一体化.缺点:比较粗略，没有细化,要通过选择的方式找到具体的某个客户或 供应商.11, 报表可以导出excel表格吗？可以导出到excel,具体的操作可在软件中演示出来12, 有英文，中英文对照的报表吗？有英文，和中英文对照报表13，4月份时，一月份可以开账吗？ 公司财务管理亮点.可以开账，但要保证4月份没有要结转的凭证14,库存商品可以做数量金额账吗？可以的!但是一般不建议客户这样做，为将来向客户推销业务模块做好伏笔.15，自动备份，数据安全吗？安全，将备份的数据备份到除c盘以外的其它盘上16，别人能随意看到数据吗？不能，每个人有自己的密码登录17，电脑操作不熟悉

13、，能用软件吗可以的，我们公司有专门的人员培训，举个例子：以前有一些年龄比较大，对电脑不通的人经过我们的培训现在也使用的很熟练了18,凭证录入以后难修改吗？可以修改19，小企业，xx新会计制度下，用的是以前的可以转换吗？可以20，账龄分析怎么做？做完两清再做账龄分析20，为什么做了两清才出帐龄分析？从你和客户之间发生一笔业务开始到你们之间互不相欠，就是这笔业 务的结束所以要做了两清之后再对帐龄分析21，核销和两清之间的区别？客户往来两清，就是你不欠他钱，他也不欠你钱,你们不存在往来帐款自动勾对也就是讲这张两清的凭证和该企业以前所有未全部偿还的款项相关的凭证对应起来核销是指货出，款到，货入，款出核

14、销的缺点:太清楚了，工作量大22,，什么是费用多栏帐？就是含有多栏式的帐目列表（如:旅差费，手机费,办公费.）23，什么是本位币？在系统中用来记帐的货币24,我们软件适合于哪些客户？一般成长型的企业，如做工贸方面的（既做工业又做贸易）这样的公司得我们主要的发展客户25，凭证录入哪些业务适合演示给客户？个人借款,一般的提现金和还款等情况都可以演示给客户26, 演示时是否跳过期初档案录入？可以跳过!统计出企业使用软件之前的帐目，所以对现金和客商往来，供应商往来以及其它业务的信息就有个期初录入27, 外币业务如何处理？在软件里先把外币设好，选择一种方法（浮动汇率，固定汇率）大多数企业都会选择用固定汇

15、率，然后每个月都要把它的记帐汇率也设进来，到月底时候30日，31日，再设好一个调款汇率，然后自动结转汇率损益，一般来说银行现金、应收应付科目要进行外币核算其它科目建议不要采用双币核算28，损益结转情况全部在借方从贷方转（损的），全部在贷方从借方转（收入）篇三：xx年度会计核算中心工作亮点xx年度会计核算中心工作亮点xx年初，局里提出了 “围绕一个主题，服务三个层面，做好五篇文章” 的财政工作总体要求。一、精细化加强篇三:关于xx公司财务管理过程中问题的调查报告 内容摘要改革开放以来，民营企业随着中国市场经济的确立和发展，像雨后春 笋般蓬勃成长，并逐步趋于成熟。民营企业在解决社会就业、增加国 家

16、财政收入、发展高新技术、支援国家经济建设等方面发挥着越来越 重要的作用，已经成为我国经济增长中的一个亮点。但是民营企业毕 竟存在着许多先天的不足和缺陷，特别是民营企业的财务管理工作存 在诸多问题，使得民营企业不能适应市场经济的快速发展。笔者选取民营xx企业作为社会实践点，对民营xx企业的财务管理工 作存在的问题进行调查分析，以找出民营企业的财务管理工作存在的 共性问题，为完善民营企业的财务管理工作提供借鉴和启示。关键词:民营企业；财务管理；问题；对策关于xx公司财务管理过程中问题的调查报告一、被调查企业情况简介xx公司，位于涿州市经济技术开发区，交通便捷，现在职工xx个， 虽然公司内部人员不多

17、，但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不兼容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务 分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科设有财务负责 人1名，会计1名，出纳1名，保管1名，其主要是核算公司所发生 的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完 整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供 真实、完整的会计信息。二、调查方式我们将单位的财务人员设置、账册设置、预算管理等作为主要调查内 容，具体包括为：1、岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。2、人员素质情况，主要针对是

18、否有专业证书、是否专职、是否遵守 财务人员的职业道德等。3、账册设置情况，主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金 日记账等账册设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否 相符。4、主要针对内部财务制度是否健全。三、调查内容通过这次调查，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时， 基本上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均 取得了专业证书，都能够遵守会计职业道德，没有发现提供虚假财务 会计报告、做假账、隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报 告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为发生。 而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度

19、。同时我 还发现该公司有几点好的做法：（一）岗位设置与分工虽然该公司成立时间不长，但是他们合理的设 置了会计工作岗位，坚持不兼容岗位相互分离，确保了岗位之间权责 分明，相互制约、相互监督，使内部控制制度不折不扣地贯彻执行， 基本做到了数据维护管理与电算审核相分离；资料录入与审核记账相 分离；记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的 职责权限明确分工，并相互分离、相互制约。（二）票据管理票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭 证。因此，空白票据是由专人去保管，保管票据的人员没有参与银行 的全部印鉴章的保管，这也遵循了不兼容职务分离的原则。票据保管 人员对票据的领用和使用上严

20、格遵守了票据管理条例，基本上能够按 照规定的要求使用，对因填写错误而作废的票据，做到了全部联次保 存。记账人员在会计账簿的摘要中对已使用的票据号码作了记录，以 便随时检查已使票据号码的连续性。另外，未经批准公司财务人员没 有发现擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票，对已经开出的银行 本票、汇票等，做到了随时关注使用情况，期满后立即进行了使用余 额的核对和记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对， 还将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到了账证相 符。加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容，在工作 中该公司建立了严格的票据保管制度，做到了专人保管制度；专库保 管制度

21、；专账保管制度；保管交接制度；定期盘点制度。（三）资金管理一是加强现金管理，严格执行了国家现金管理条例及 实施细则。对现金收入，如：银行提取的现金、职工归还的各种借款、 其它收入等，按银行规定的库存现金限额，超出限额部分及时的送存 银行，禁止挪用现金和白条抵库等现象发生。二是出纳办理的现金收 支业务是以会计审核确认的会计凭证为依据的。职工个人预借的现金 都是经过领导签字批准后，才予以支付的。三是出纳员对已办理收支 业务的原始凭证都分别加盖了“收讫”和“付讫”戳记。同时还及时 的根据记账凭证登记了现金日记账和银行存款日记账，做到了日清月 结，账账、账证、账实相符。（四）经费管理加强财务审核制度，

22、建立严格的支出审核制度，对于 办公费、印刷费、宣传费、设备购置费以及按规定支付给职工个人的 工资、奖金、津贴等每一项开支，都严格按规定的权限审批后给予了 报销。制定严格的经费开支报销程序，每一笔开支都必须取得合法的 单据，并由经办人员签字，主管领导审批，财务人员审核后才能给予 报销。加强资金的事前监督和事后监督。严格按照支出计划执行，坚 持按制度办事，抵制了不合理开支，杜绝了浪费现象。虽然该公司在财务管理上坐了很大的努力，但由于民营企业自身的局 限性和其他限制因素还是存在着一下问题：1. 不注重日常现金流量的管理，营运资金波动大A企业缺少资金使用的长、中、短期计划，缺乏现金流量管理观念， 存在

23、重销售、轻理财的现象。特别是在经济繁荣时，盲目扩大生产规 模，财务管理中存在的问题隐匿在盈利光环下。一旦企业外部环境发 生变化，产品成本提高，经营现金流入量锐减，或是新上项目见效慢， 原有业务资金告急，或是债务到期，财务风险加大等等情况出现时， 问题与危机就充分暴露出来。2. 成本管理严重弱化A企业的财务人员由于管理知识薄弱，难以确定企业生产的盈亏平衡 点，在相对成本的控制方面缺乏经验和措施，不能根据企业实际状况 提出建设性的意见。在成本核算方面也十分粗放。企业把几种甚至十 几种主要产品成本笼统地汇总核算，一旦企业出现亏损或盈利，管理 层却不知道哪种产品盈利多，哪一种产品盈利少，这对安排产品品

24、种、 调整生产结构十分不利。3. 资金筹集和使用缺乏科学性客观上，很多企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融通资金，只能 依靠个人家庭储蓄或者高出国家法定利率许多的民间资本中拆借，其 结果融资数量小、成本高。主观上，企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性。企业在向银 行申请贷款时提供财务报表虚假的成分居多。企业的领导及财务人员 对内含报酬率、投资报酬率及现金净流量等财务管理指标不甚了解， 项目可行性报告大多请别人代写。在资金投放活动中，企业有盲目跟 风的思想，想一蹦而就，一口吃成一个大胖子，没有做好前期的市场 调查及对未来风险的预测及防范。在资金的运用上，企业在盈利时，不注意资金的节约，过多将

25、资金投 入企业非生产性支出。一旦市场变化，生产资金紧缺时，资金却无处 可筹。四、解决财务管理中存在问题的对策1. 实现财务制度规范化和财务管理预算化企业财务部门要按照现行法规制度的要求，结合企业实际情况，建立 健全符合企业发展要求的内部控制制度，使企业的生产营销发展到哪 里，财务管理的触角就延伸到哪里。其次，企业财务部门要在综合考虑多方面因素的基础上，围绕目标利 润，认真编制和执行财务预算，构建企业财务责任指标体系。在每月 制订财务预算时，为避免出现预算的差异，还应根据近期较为准确的 财务信息资料及时修正财务预算指标。财务部门要按照财务预算目标 加强管理，定期检查，严格考核，落实责任，兑现奖惩

26、措施，形成以 财务制度为主对经济行为的定性约束，以财务预算为主对经济行为进 行定量约束的格局。2. 建立科学、严谨、实用的成本管理机制，提高企业经济效益财务部门要利用自身拥有大量有关成本核算信息的有利条件，运用量 本利分析法，合理测定企业最佳销售量及保本销售量，进一步确定销 售价格，确定存货最佳存量，减少无效或低效劳动。同时，寻找适合 企业产品特点的既能提高产品功能又能降低成本的途径。在产品核算 方面要遵守重要性原则，对主要产品要详细核算其成本构成，并为生 产部门提出改进措施，对严重影响企业效益的产品要做横向对比，把 成本浪费消灭在产品生产的源头，实现财务部门抓成本核算管理的事 前参与和超前控

27、制。拓展成本核算考核范围，建立以成本、费用、利润为中心的成本考核 体系，将能够量篇四：小企业会计准则主要亮点小企业会计准则主要亮点一、简化核算要求小企业规模较小、业务较为简单、会计基础工作较为薄弱、会计信息 使用者的信息需求相对单一等实际情况，对小企业的会计确认、计量 和报告进行了简化处理，减少了会计人员职业判断的内容与空间。会计科目账务处理大量简化。统一采用成本法核算长期股权投资。统一采用直线法摊销债券的折价或者溢价。要求企业采用应付税款法核算所得税，大大简化了所得税的会计处 理。统一采用未来适用法对会计政策变更和会计差错更正进行会计处理。二、采用历史成本计量资产要求按照成本计量第六条小企业

28、的资产应当按照成本计量，不计提资产减值准备。用历 史成本，不使用公允价值，部分特殊情况使用市场价格和评估价值。 对小企业的资产要求按照成本计量，不再要求计提资产减值准备，资 产实际损失的确定参照了企业所得税法中的有关认定标准。对长期债券投资的利息收入不再要求在债务人应付利息日按照其摊 余成本和实际利率计算，而是要求在债务人应付利息日按照债券本金 和票面利率计算。对小企业融资租入固定资产的入账价值不再要求按照租赁开始日租 赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为会计计量 基础，而是要求按照租赁合同约定的付款总额和在签订租赁合同过程中发生的相关税费等确定。负债要求按照实际发生额入账第四十

29、七条各项流动负债应当按照其实际发生额入账。第五十二条非 流动负债应当按照其实际发生额入账。持有到期投资，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实际利率法，按摊余成本计量。三：采用 成本法核算长期股权投资第二十四条长期股权投资应当采用成本法进行会计处理。四、资产盈亏需“待处理财产损溢”现金短缺或溢余原材料盘盈、盘亏、毁损固定资产盘盈，固定资产盘亏五、更多使用“营业外收支”存货发生毁损应收及预付款项的坏账损失长期债券投资损失长期股权投资损失处置固定资产处置无形资产小企业收到的政府补助小企业确实无法偿付的应付账款小企业实际收到返还的企业所得税六、减少税会差异与税法高度一致应收及

30、预付款项坏账损失：长期股权投资损失：小企业应当根据固定资产的性质和使用情况，并考虑税法的规公司 财务管理亮点.定，合理确定固定资产的使用寿命和预计净残值。第三十三条固定资产的改建支出，应当计入固定资产的成本，但已提 足折旧的固定资产和经营租入的固定资产发生的改建支出应当计入 长期待摊费用。小企业（农、林、牧、渔业）应当根据生产性生物资产的性质和使用 情况，并考虑税法的规定，合理确定生产性生物资产的使用寿命和预 计净残值。考察事宜第四十一条无形资产应当在其使用寿命内采用年限平均法进行摊销， 根据其受益对象计入相关资产成本或者当期损益。小企业不能可靠估计无形资产使用寿命的，摊销期不得低于xx年。与税法规定高度协调一致，主要存在永久性差异，比如有扣除限额业 务招待费，公司财务管理亮点.极少量的暂时性差异，如广告宣传费超过当年可列支需以后年度税前 列支的部分。篇五：新企业会计准则的亮点及其影响 新企业会计准则的亮点及其影响【摘要】本文着重对新准则的主要变化亮点及其影响进行分析。由于新的会计准则对比原会计准则和会计制度有很多变化，执行新准 则后，对企业的财务状况和经营成果将会发生重大影响。有的新规定 将会使企业的利润增加；有的使利润降低；有的既可能使企业的利润 增加也可能使其降低；有的则可稳定利润。公司财务管理亮点.一、债务重组准则及其影响（一）新“债务重组”准则规定内容仅供参考