2020年江苏省《中级个人理财》考前练习(第861套)

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1、第1页 2020年江苏省中级个人理财考前练习 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题)1.在理财规划服务中，通常是以()的时点作为规划元年的开始。A.理财规划开始制订 B.理财规划正式实施 C.理财规划书制作完成 D.理财师与客户正式建立合作关系 2.王先生想购买人寿保险，由于他事业刚起步，收入暂时有限，针对这种

2、情况，王先生应选择()。A.定期寿险 B.人寿保险 C.人身保险 D.意外伤害保险 3.()是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。第2页 A.大数法则 B.风险分散原则 C.风险选择原则 D.风险确定原则 4.有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是()。A.向A公司投保5000万元 B.向A、B公司分别投保5000万元 C.向C公司投保5000万元 D.向A、C

3、公司分别投保2000万元和3000万元 5.以下不属于教育投资规划原则的是()。A.提前规划、从宽预计 B.专项积累、专款专用 C.合规管理、分散风险 D.计划周详、稳健投资 6.中小企业理财的特点不包括()。A.企业融资需求迫切 B.资产保值需求强烈 C.风险隔离要求规范 D.财务管理需求强烈 7.下列选项中，()不适宜作为风险管理的目标。A.减少损失 B.降低事故发生概率 C.杜绝风险发生 D.实现企业财务的稳定 第3页 8.一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的()。A.5 B.10 C.20 D.30 9.在收益率-标准差构成的坐标中，夏普比率就是()。A.在收益率-标准差构

4、成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率 B.在收益率-值构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率 C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价 D.在收益率-标准差构成的坐标图中连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率 10.2019年梁教授3月获得稿费3万元，则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为()元。A.1950 B.4088 C.4375 D.4800 11.在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。这部分的内容通常是通过()体现出来的。A.方案执行规划时间表 B.方案实施表

5、 C.方案策划表 D.方案制定表 12.张先生提前为三岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是()。A.有较高风险的股票基金 第4页 B.平衡型基金 C.短期存款 D.教育金的趸交保险 13.车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担()A.车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失 B.自然灾害导致的损失 C.意外事故导致的损失 D.为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用 14.一般而言，获利能力指标主要包括()等财务指标。A.销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率 B.实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率 C.销售净利润率、实收资本利润率、净

6、资产利润率、基本获利率 D.已获利息倍数、销售利润率、实收资本利润率、现金比率 15.保险人的告知形式有()。A.明确列明和明确说明 B.有限告知 C.主观告知 D.询问回答告知 16.流动资金管理措施不包括()。A.编制现金预算，加强资金调控 B.加强投资方案评价，积极防范投资风险 C.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈 D.合并会计与出纳职能，确保资金安全 17.下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是()。A.企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式 第5页 B.许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“有钱阶层”C.高端客户都有被

7、尊重、服务的心理 D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务 18.目前，客户关系管理系统不包括()。A.操作型CRM系统 B.分析型CRM系统 C.策略型CRM系统 D.协作型CRM系统 19.一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的值可能为()。A.03 B.09 C.1 D.11 20.()给出了单位风险的平均超额收益率。A.詹森指数 B.特雷诺指数 C.夏普比率 D.威廉指数 21.客户打开理财规划书，首先看到的应该是()。A.理财规划书的封面 B.理财规划书的摘要 C.理财师给客户的一封信 D.理财规划书的目录 22.下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?()第6

8、页 A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人 B.保险人理应知道的常识 C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保 D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答 23.折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是()。A.到期收益率大于票面利率 B.到期收益率小于票面利率 C.长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率 D.到期收益率等于票面利率 24.()通常是指家庭的财产性收入。A.工作收入 B.投资收入 C.其他收入 D.不合法的收入 25.在企业经营过程中，中小企

9、业主往往采用()形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。A.合伙 B.个人独资 C.有限责任 D.无限责任 26.精明生意人的资产及投资特征不包括()。A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解 B.较多进行股票和不动产投资 C.大多属于风险厌恶投资者 D.可投资金融资产总量不多 第7页 27.文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是()。A.文先生、文先生的妻子 B.文先生、文先生的女儿 C.文先生的女儿、保险公司 D.文先生、保险公司 28.()是商业保险的承保对象。A.雇佣劳动者 B.工薪劳动者

10、 C.自愿按照合同缴纳保险费的人 D.法律法规规定的社会劳动者 29.综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，这体现了综合理财规划服务的()。A.全面性 B.实用性 C.长期性 D.专业性 30.人寿保险是以()为保险标的的保险。A.身体 B.死亡 C.寿命 D.寿命或身体 二、多选题(共 20 题)31.理财规划书的专业性同样体现在细节上，其中包括()。A.打印 B.装订 第8页 C.内容安排 D.内容的完整性 E.内容的逻辑性 32.财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。财务预测按预测对象可分为()。A.筹资预测 B.投资预测 C.收入预测

11、D.成本预测 E.费用预测 33.满意的客户要成为忠诚客户需要满足的条件有()。A.满意度提高，即要让客户非常满意 B.客户满意或有好感 C.持续让其满意或非常满意 D.客户有一次非常满意的体验 E.客户对公司先前、现在、未来的所有服务都非常满意 34.保险利益的成立要件包括()。A.必须为经济上的利益 B.一般必须是社会认可的利益 C.必须是确定的利益 D.必须是符合近因原则的利益 E.也可以是非经济上的利益 35.关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有()。A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平 B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析 第9页 C

12、.杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高 D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30以下 E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提 36.客户关系维护或营销中，企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，这些营销费用主要用于()方面。A.财务层面 B.生活层面 C.社交层面 D.其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排 E.开办相关讲座 37.客户接触点包括()。A.网点布置陈设 B.宣传资料的内容和形式 C.业务人员的言谈举止和工作方法 D.网站 E.广告 38.()是选择遗嘱作为财富传承方法的局限性。A.监护人道德风险

13、B.隐私曝光 C.可能面临的遗产税 D.可能导致亲人反目 E.继承人财产管理不当 39.资产运营能力指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。分析指标主要包括()。A.流动比率 B.应收账款周转率 第10页 C.现金比率 D.存货周转率 E.资产负债率 40.下列关于保险合同法律特征的说法，不正确的是()。A.保险合同是单务合同 B.保险合同是非标准合同 C.保险合同是要式合同 D.保险合同是最大诚信合同 E.人身保险合同是补偿性合同 41.在理财规划服务中，涉及的大量相关信息包括()。A.客户的家庭信息 B.客户的财务信息 C.理财师对财务信息的整理和分析 D.理财师对家庭信息的整理和分

14、析 E.投资者教育 42.以下关于家庭债务管理状况的分析正确的有()。A.由于消费性负债通常是信用卡债或者短期信用贷款，无须抵押并不限用途，因此客户可以在较长时间内使用 B.普通家庭比较常见的杠杆投资行为是投资房产 C.债务负担率分析(统计年度的本息支出/税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值 D.消费负债比率(消费性负债/总负债)体现了客户家庭的消费性负债占比情况 E.根据经验法则，当自用性负债还是家庭的主要负债时，客户家庭可能还处在提升家庭生活品质的阶段，也可能是在财富积累的初级阶段。43.按照承保，可将商业保险分为()。A.原保险 第11页 B.再保险 C.共同保险 D

15、.自愿保险 E.强制保险 44.下列属于团体保险的特征的是()。A.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择 B.手续简化 C.保险费率优惠 D.可以免除体检 E.使用团体保单 45.理财规划书的开场白应该包括的内容有()。A.一封给客户的信 B.理财规划书的封面 C.理财规划书的关键字 D.理财规划书的摘要 E.目录 46.资管产品管理人包括()。A.银行 B.信托公司 C.公募基金管理公司及其子公司 D.保险资产管理公司 E.养老保险公司 47.()支出预算属于专项支出预算。A.子女教育 B.医疗 第12页 C.保费 D.家政服务 E.普通娱乐休闲 48.根据理财规划服务包含的内容范围，理

16、财规划服务可以分为()。A.综合理财规划 B.“一对多”理财规划 C.单项理财规划 D.“一对一”理财规划 E.整体理财计划 49.一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括()。A.还贷支出 B.娱乐支出 C.教育支出 D.保险支出 E.旅游支出 50.下列属于普通意外伤害保险的是()。A.团体人身意外伤害保险 B.乘坐交通工具时发生的意外伤害 C.学生团体平安保险 D.个人平安保险 E.由煤气爆炸引起的意外伤害 三、判断题(共 10 题)51.企业发行债券的利息可以计入成本，要尽量选择定期还本付息的方式，使企业在债券有效期内不用付息。()52.可配置

17、投资性资产包括了流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等资产。()第13页 A正确 B错误 53.速动资产=流动资产/存货。()54.财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度表现出来。()A正确 B错误 55.自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金()A正确 B错误 56.投资性资产通常可分为两大类：可配置投资性资产和不可配置投资性资产。()A正确 B错误 57.投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程。58.合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议()59.特定意外伤害保险所承保的是特定时间、特定地点或特定原因

18、而导致的人身意外伤害风险。()60.债券每年支付的利息与债券价格比值为到期收益率。四、简答题(共 2 题)第14页 单选题答案：1：B 2：A 3：C 4：A 5：C 6：B 7：C 8：B 9：A 10：A 11：A 12：B 13：A 14：C 15：A 16：D 17：B 18：C 19：D 20：B 21：C 22：B 23：A 24：B 25：A 26：C 27：D 28：C 29：A 30：C 多选题答案：31：A,B,C,D,E 32：A,B,C,D,E 33：A,C 34：A,C 35：B,C,E 36：A,C,D 37：A,B,C,D,E 38：A,B,C,D,E 39：B,

19、D 40：A,B,E 41：A,B,C,D,E 42：B,C,D,E 43：A,B,C 44：A,B,C,D,E 45：A,B,D,E 46：A,B,C,D,E 47：A,C 48：A,C 49：A,C,D 50：A,C,D 判断题答案：51：对 52：对 53：错 54：对 55：对 56：对 57：对 58：对 59：对 60：错 简答题答案：相关解析：1：现阶段主要是指未来一年，在理财规划服务中，通常是以理财规划正式实施的时点作为规划元年的开始。现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的主要支出预算。2：定期寿险是指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为固定年限的人寿保险。由于

20、定期寿险提供的仅是固定期限内单纯的风险保障，因此在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低。特别适合缴费能力不高，而又有较高保险保障需求的人士购买。如一些初入社会的职场新人就会选择购买定期寿险作为自己人生的第一份商业保险。3：风险选择原则是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。4：A 项为足额投保，此方案可行；B 项为重复保险；CD 两项不可行，该企业不能向再保险公司投保，再保险公司只接受保险公司的保险业务。5：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以

21、保障教育金筹备的有效与安全。第15页 (1)提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；(2)专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累，专款专用，谨防教育金挪用；(3)计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。6：中小企业理财的特点包括：企业融资需求迫切、风险隔离要求规范以及财务管理需求强烈。7：风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障，可以分为损前目标和损后目标。前者是指通过风

22、险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最低，使受损企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。C 项，人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。8：一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的 10，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。9：夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得

23、的回报。10：稿酬所得=每次稿酬收入(1-20%)70%应纳个人所得税=稿酬所得税率-速算扣除数 稿酬所得=30000 x(1-20%)x70%=16800 元 应纳个人所得税=16800*20%-1410=1950 元 11：在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。这部分的内容通常是通过一张“方案执行规划时间表”体现出来的。12：在众多投资理财产品中，基金是教育投资规划比较常用的工具。基金产品作为教育投资的工具，具有品种选择多、专家理财、灵活方便和基金定期定额投资等优势。如果子女年幼、投资时间长(如 5

24、年以上)，在客户风险承受度可以接受的范围内建议多配置股票型或平衡类基金。A 项风险过大不适合教育投资规划；C 项属于短期投资，收益率低，甚至在通胀不断攀升的环境下，常常不能达到保值增值的目的，不符合长期教育投资规划的目标；D 项，趸交保险需一次性缴清全部保费，适合收入高但不稳定的人，张先生的孩子年第16页 幼，此阶段家庭开支应比较大，一次缴清全部保费 13：碰撞责任中保险人需要承担车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失。14：获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类：销售净利润率、净资产利润率(净利润资产平均总额)、实收资本利润率、净资产利润率(净利润所有者权益平均余额)、基本获利率。

25、对于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等与公司股票表现相关的指标也是需要关注的获利能力指标。15：按照惯例投保人的告知形式有无限告知和询问回答告知两种，保险人的告知形式有明确列明和明确说明两种。16：对于中小企业而言，为保证现金的安全性，应建立适应自身情况的现金收支控制程序，做到会计与出纳分开。在此基础上，所有现金收入应每天结算后如数存入银行；对所有主要的现金支出均应使用支票结算或通过支票控制；收支均需做好凭证，并由专人管理和记录。17：B 项，许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“贵族阶层”而非“有钱阶层”。而银行能为客户提供的讯息

26、或服务可谓方方面面，当下以留学、移民、旅游、艺术品收藏、养生、风水国学讲座、奢侈品鉴赏、家族信托、全球资产配置等最为热门。18：目前，客户关系管理系统可分为 1操作型 CRM 系统 2分析型 CRM 系统 3协作型 CRM 系统 19：全体市场本身的 系数为 1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则 系数大于 1。反之，若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度，则 系数就小于 1。系数越大的证券，通常是投机性越强的证券。20：特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率。其风险使用的是系统性风险。当投资人除当前投资组合外，还有其他若干投资组合，亦即投资完全分散化时，则选择 系数作为当前

27、投资组合的风险指标是合适的。21：客户打开理财规划书，首先看到的应该是理财师给客户的一封信。22：告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。B 项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。23：当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率；当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率；当债券价格小于面值(折价)的时

28、第17页 候，票面利率即期收益率到期收益率。24：投资收入通常是指家庭的财产性收入。25：在企业经营过程中，中小企业主往往采用合伙形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。此外，企业的组织形式也会给中小企业主带来风险。如果企业采用无限责任公司的形式，那么中小企业主将会对企业的债务承担连带责任。如果采用有限责任公司的形式，注册资金不实、利用公司的设立、变更逃避债务、财产混同、业务混同也会造成对公司债务承担连带责任。26：C 项，精明生意人虽然可投资金融资产总量不多，他们普遍有比较高的风险偏好。27：投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，

29、并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人是任何保险合同不可或缺的当事人之一，它既可以是自然人也可以是法人。保险人，又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。如同投保人一样，保险人也是保险合同的一方当事人，本题中投保人为文先生，保险人为保险公司。28：商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的。29：全面性，综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，如现金收支管理(包括债务管理)、保险规划、投资规划(包括教育、退休养老问题)、税务和遗产规划等，以及客户明确提出的其他理财需求，它包含

30、了多个单项的理财规划方案。30：人寿保险是以被保险人的寿命作为保险标的，以被保险人的生存或死亡为给付保险金条件的一种人身保险。而人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。相关解析：31：理财规划书的专业性同样体现在细节上。从打印、装订、内容安排、完整性和逻辑性等方面都能显示出一个理财师的专业度。32：财务预测按预测对象可分为：筹资预测、投资预测、收入预测、成本预测、费用预测和盈利预测等。财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。33：满意的客户要成为忠诚客户还有几个条件：满意度提高，即要让客户非常满意；持续让其满意或非常满意，这样客户才会由感性的满意到理

31、性的信任。34：保险利益的具体构成需满足三个要件：可保利益必须是合法利益；可保利益必须是有经济价值的利益，这样才能使计算做到基本合理；可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益。35：A 项，根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负债，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平；D 项，如果平均负债利率高于基准贷款利率的 20以上，理财师需提醒客户关注自己的财务负担，并可根据实际情况，在负债管理计划中提出债务重组的建议。第18页 36：企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，这些营销费用主要用于三个方面：财务层面，如奖励客户购买计划，类似于会员积分制，譬如航空公司、银行

32、的贵宾卡客户享受到的积分、返现和其他特殊礼遇；社交层面，如组织一些客户社交、业余兴趣(高尔夫、养生)类活动等；其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排，譬如成立客户俱乐部(海尔俱乐部)、长期提供相关资讯的专门刊物等，影响客户的生活习惯和长期依赖关系。37：客户接触点就是客户接触到的、影响或决定客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面，如网点布置陈设、宣传资料的内容和形式、业务人员的言谈举止和工作方法、网站和广告等。38：财富传承工具包括遗嘱、家族信托、保险等形式。其中，以遗嘱方式安排传承是最常见的方法，但遗嘱具有极大的局限性，比如遗嘱争议带来的亲人

33、反目、财富缩水、隐私曝光，可能面临的遗产税，继承人管理财产不当或挥霍遗产，监护人道德风险等。39：资产运营能力主要包括应收账款周转率和存货周转率两大类财务指标。ACE 三项属于偿债能力分析指标。40：A 项，保险合同是双务合同，双方当事人相互享有权利，又相互负有义务；B 项，保险合同是附和合同，这种合同在订立时，由保险人提出合同的内容，投保人只能作出同意或者不同意的选择，因此也称为格式合同或标准合同；E 项，人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任，财产和责任保险合同是补

34、偿性合同。41：在理财规划服务中，涉及大量的相关信息，其中有客户基本家庭信息和财务信息；也包含理财师对这些信息的整理和分析，为客户提供的专业分析结果和建议；有时还包含了一些投资者教育的内容。42：A 项，由于消费性负债通常是信用卡债或者短期信用贷款，无须抵押并不限用途，因此利率较高，理财师通常会帮助客户制订还款计划，在尽可能短的时间里偿还。43：DE 两项是将商业保险按照实施方式分类的结果。44：团体保险的投保人是单位团体，保单使用团体保单，保费统一缴纳。因此，保险人给予团体保险一定的灵活性。具体特征包括：用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择，这是团体保险最主要的特征；手续简化，一张保单就

35、可以承保数百人、数千人甚至数万人；保险费率优惠，团体保险能减少逆向选择的消极因素，降低保险公司内部的管理费用，所以相对于个险，其费率相对较低；可以免除体检，由于团体中的绝大部分人体质健康，即使有老、弱、病、残，有些也已经退休或离职，所以团体保险基本上可以消除个人的逆向选择倾向，可以免除体检。45：开场白：1一封给客户的信，向客户表示感谢以及一些和理财规划书相关的注意事项。2理财规划书的封面。3理财规划书的摘要。4目录。46：资管产品管理人，包括银行、信托公司、公募基金管理公司及其子公司、证券公司及第19页 其子公司、期货公司及其子公司、私募基金管理人、保险资产管理公司、专业保险资产管理机构、养

36、老保险公司。47：专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。BDE 三项属于日常生活支出预算。48：理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析客户需求、提供具体解决问题方案的过程。根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为综合理财规划和单项理财规划。49：一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、

37、教育支出等比较刚性的支出。50：按保险风险可将人身意外伤害保险分为：普通意外伤害保险、特定意外伤害保险。普通意外伤害保险所承保的风险是在保险期间内发生的各种意外伤害。目前在我国开办的团体人身意外伤害保险、学生团体平安保险、个人平安保险等都属于该类保险。特定意外伤害保险所承保的是特定时间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险。如在乘坐交通工具时发生的意外伤害、在建筑工地上发生的意外伤害、由煤气爆炸引起的意外伤害等。相关解析：51：企业发行债券的利息可以计入成本，要尽量选择定期还本付息的方式，使企业在债券有效期内不用付息。52：可配置投资性资产包括了流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等

38、资产。53：速动资产=流动资产-存货。54：财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度(理财收入/生活支出)表现出来。55：自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金。56：投资性资产通常可分为两大类：可配置投资性资产和不可配置投资性资产。57：投资规划，是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制订资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。也就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益、收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。58：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议 第20页 59：特定意外伤害保险所承保的是特定时间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险。60：债券每年支付的利息与债券价格比值为即期收益率。相关解析：