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1、狭义投资狭义投资广义投资广义投资企业本身企业本身 建设期的第建设期的第1 1年初，记作第年初，记作第0 0年；建设期的最后一年，记年；建设期的最后一年，记作第作第s s年；若建设期不足半年，可假定建设期为零；项目年；若建设期不足半年，可假定建设期为零；项目计算期的最后一年年末，记作第计算期的最后一年年末，记作第n n年，称为终结点年，称为终结点 【例【例71】负债需用数该年流动资产需用数该年流动资金需用数本年流动动资金投资数截至上年的流资金需要数本年流动金垫支额某年流动资现金流出量现金流出量建设投资建设投资 流动资金投资流动资金投资 经营成本经营成本 各项税款各项税款其他现金流出其他现金流出
2、息费用该年利摊销该年折旧该年总成本该年营成本某年经理论计算公式理论计算公式 某年净现金流量该年现金流入量某年净现金流量该年现金流入量-该年现金流出量该年现金流出量 原始投资额该年发生的）（建设期某年净现金流量tNCF【例【例73】【例【例74】【例【例75】【例【例76】经营期净现金流量的简化计算公式经营期净现金流量的简化计算公式）（回收额该年利息该年摊销该年折旧该年利润该年净现金流量经营期某年tNCF营业净现金流量计算表营业净现金流量计算表本金本金-开始存入的本钱开始存入的本钱本利和本利和-一定时期后的本金与利息的合计数一定时期后的本金与利息的合计数【例【例77】【例【例78】【例【例79】
3、t-NtN1TRI1RFt-N1T1-N0TRI1RF在年初发生在年末发生T-NI,F/P,RFT-NI,F/P,RF1T1-N0TRTN1TRggT-TN1TRI1RPTI,P/F,RPTN1TRg)N,I,A/(P*A11)N,I,A/(F*A11FAAAiiPiinAn）（）普通年金现值（）（）普通年金终值（【例【例710】【例【例712】)(1221000105.6*200000)N,I,A/(F*AFAA元nAnAiiPAiiFA）（）年回收额（）（）年偿债基金（1111年偿债基金的计算是年金终值的逆运算，年回收额的计算是年金现值的逆运算【例【例711】【例】【例713】1),1,/()1()1(11),1,/()1(1)1(,inAPAiiiAPinAFAiiiAFAnAAnA【例【例714】【例【例715】【例【例716】),/(),/(),/(),/(,siAPniAPAsiFPsniAPAPAAAA【例【例717】【例【例718】iAPA*【例【例719】情况二、三用内插法求值【例【例720】【例【例721】1)1(mmri【例【例722】1)1(mmri1)1(mmri【例【例723】修正后的利率为修正后的利率为r/mr/m，修正后的时期为，修正后的时期为mn mn
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