财资管理项目业务功能简介ppt课件

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1、2010年3月财资管理项目 一、财资管理功能简介 二、财资管理功能应用 三、与其他集团功能差异介绍 四、财资管理优化规划财资管理功能简介 总体架构财资管理功能简介 签/解约方式 1、集中签/解约：由一级账户开户行所在的省行运行中心或总行指定的机构进行其集团全部账户的签/解约 2、分散签/解约：分别由集团客户账户所在开户行进行签/解约财资管理功能简介 签/解约顺序 签约是从上逐层向下签，解约是从下逐层向上解，系统目前暂不支持中间插入和嫁接。财资管理功能简介 签/解约生效 签约交易成功后，账户状态是预签约；解约交易成功后，账户状态是预解约。系统支持上级账户和下级账户同日签/解约，日终由系统批处理正

2、式生效，即当日签/解约、次日生效。财资管理功能简介 签约生效 上级账户和下级账户在同一日签约，次日若上级账户签约不成功则下级账户均不成功，否则同时生效；同一层级中，单个账户签约不成功，不影响其他账户正常签约。财资管理功能简介 解约生效 上级账户和下级账户在同一日解约，次日若下级账户解约不成功则上级账户均不成功，否则同时生效；同一层级中，单个账户解约不成功，不影响其他账户正常解约。财资管理功能简介 资金归集 分公司账户资金收付实时归集到总公司账户，总公司账户实时进行资金入账处理。分公司账户保持零余额，通过可用资金进行资金收付控制，分公司账户发生收款业务时，增加其可用资金；分公司账户发生付款业务时

3、，减少其可用资金。可用资金即为集团客户账户当前可以使用的资金不考虑其他限制因素）。财资管理功能简介 资金归集 特点：支持全国范围所有银行结算渠道的收付款管理；资金回笼迅速，提高集团资金使用效率；集团资金管理简单、明晰；反映子公司上存总公司资金头寸，体现子公司权益，提供资金转移计价支持；集中收付同时保持子公司对外业务和账务往来的独立性。财资管理功能简介 定向支付 成员账户属性可按需求对账户收支标志进行设定，分为收付合用账户、收款账户和付款账户三种。收款账户：成员账户只能办理收款业务。付款账户：一级账户向成员账户拨付资金，成员账户只能办理付款业务。收付合用账户：成员账户可办理收付款业务。财资管理功

4、能简介 定向支付 在收支两条线的管理模式下，成员账户在签约时须维护“收支两条线调拨指定账户”，该指定账户将作为例外账户不受只收不付或只付不收的控制。财资管理功能简介 内部透支 财资管理功能简介 内部透支 一级账户可以根据协议提供法人透支功能。一级账户可为成员账户分配透支额度，成员账户可在透支额度及一级账户可用余额内透支支付。财资管理功能简介 内部透支 内部透支借款利息 累计积数内部透支借款利率 内部透支利息计算周期：按月、按季默认为月或季末月的21日）。结息日时系统按照“账户计息标志进行账务处理。财资管理功能简介 内部资金计价 一级账户结息同普通存款账户。成员账户根据上存金额和透支金额分别结计

5、利息，提供批量结息明细表。财资管理功能简介 内部资金计价 新增内部协定存款计价功能：新增1150交易用于设置成员账户的协定起存金额和协定利率。成员账户余额上存金额向上级借款大于协定起存金额以上的金额部分按照协定利率计息。若成员账户修改计息方式为不计息的，必须先解除协定设定。财资管理功能简介 集团内部委托贷款 应用对象 中国人民银行明令禁止公司间直接借贷，集团内部账户的资金归集导致不同法人实体账户之间的资金转移，这种资金转移没有真实的贸易背景，形成公司间的借贷，须通过委托贷款方式进行。财资管理功能简介 集团内部委托贷款 账户设置 “集团委托贷款基金户”、“集团委托贷款贷款户”（总行级标准账户），

6、用于现金管理类委托贷款业务的会计核算。“集团委托贷款基金户为贷方余额，“集团委托贷款贷款户为借方余额。财资管理功能简介 集团内部委托贷款 账务处理 日间不作账务处理。日终系统根据每个委贷账户的“上存金额”、“向上级借款的余额，相应调整每个委贷账户的向上委贷基金户、向上委贷贷款户的余额和对应上级账户的向下委贷基金户、向下委贷贷款户余额，并自动将本日集团所有的集团委贷基金户余额之和、集团委贷贷款户余额之和与上一日“集团委托贷款基金户”、“集团委托贷款贷款户余额进行对比，根据差额直接在一级账户开户机构的“集团委托贷款基金户”、“集团委托贷款贷款户中记账。财资管理功能简介 集团内部委托贷款 记账凭证、

7、报表 一级账户开户机构次日工前以9方式下载并打印4种批报表：集团账户委托贷款入账转账借方凭证、集团账户委托贷款入账转账贷方凭证、集团委托贷款余额情况表、集团委托贷款余额汇总表财资管理功能简介 周期支付限额管理 账户可设置“支出限额、限额周期、限额周期起始日期”，实现周期内的支付总量控制。限额调整方式共分三种：1、收款时不调整限额 2、收款时调整相应限额（现金、转账）3、收款时调整所有限额 财资管理功能简介 账户余额展现 目前系统支持实时归集全额上划模式，该模式下账户余额呈现模式分两种：1、账户余额零余额）2、账户余额+上存金额-向上级借款 由一级账户在签约时确定。财资管理功能简介 对账单 1、

8、签约前：通过1192-1交易查询/打印集团账户签约前指定时间段的对账单。2、签约后：通过1138-5交易查询/打印集团账户签约后指定时间段的对账单。新增了对方账号、对方账户名称、对方开户行、跟单标志、现金池金额、上存金额、下级存款金额、向上级借款金额、下级借款金额、内部存款积数、内部透支积数、内部协议存款积数等栏位。财资管理功能简介 对账单模式 一级账户：1不出；2明细逐笔；3明细借贷汇总两笔 成员账户：1不出；2明细逐笔；3汇总借贷各一笔 财资管理功能简介 对账清单模式 一级账户：1明细逐笔；2每日按子公司借贷轧差一笔 成员账户：1明细逐笔呈现余额必须选择账户余额模式）；2过滤向上归集剩余明

9、细逐笔财资管理功能简介 记账凭证 集团签约账户归集资金汇总生成的记账凭证按签约时的约定方式生成，可选择不出。若选择“1-借贷分别汇总出凭证”，则当日系统跑批生成凭证，次日通过8方式套打批报表下载打印“流动性账户汇总入账借方凭证”（报表代码为FFSC0050和“流动性账户入账特种贷方凭证”（报表代码为FFSC0060）。财资管理功能简介 冻结/解冻处理 系统实现自下往上按冻结金额冻结，即下级账户按冻结金额冻结，联动中间层账户和一级账户也按冻结金额冻结。解冻规则比照冻结规则处理，解冻实现自上往下按冻结金额解冻。财资管理功能应用 集团账户结构关系：组合账户的层级、分布；账号 签/解约模式：集中 一级

10、账户所属省行运行中心 分散 账户所在开户行 一般不能修改，若无下级账号签约才可修改，否则需在下级账号全部解约或全部撤销签约后方可修改。财资管理功能应用 签约要素一级账户）对集团控制 1、法透实现下级账户的内部借款 2、解约资金的处理：不自动下拨 对自身控制 1、记账凭证：借贷分别汇总出凭证（8方式）2、对账单模式：1不出；2明细逐笔；3明细借贷汇总两笔 财资管理功能应用 签约要素一级账户）对自身控制 3、对账清单模式：1明细逐笔；2每日按子公司借贷轧差一笔；3每日按明细借贷汇总两笔；4 不出 4、对账清单批报表打印频率：1不出；2每日出；3满页出 财资管理功能应用 签约要素一级账户）对下属控制

11、 1、资金归集模式：实时归集 2、成员账户余额呈现模式 允许带余额、带存款/透支积数的账户进行签约 财资管理功能应用 签约要素修改一级账户）不能修改：解约资金的处理、资金归集模式 允许修改：其他要素均可修改，其中对账单、对账清单模式的修改实时生效、次日体现。（谁签约、谁修改）财资管理功能应用 签约要素成员账户）1、账户收付标志：定向支付 2、收支两条线调拨指定账户：默认为直属上级账号 3、内部透支 4、计息方式：1-不计息；2-计息入账；3-计息不入账。5、内部计价：存款利率可自定义不分段），按季在季末月21日结息。财资管理功能应用 签约要素成员账户）6、内部透支：可按月、季在每月或季末月21

12、日结息 7、内部委贷：可设定委贷手续费率 8、记账凭证：借贷分别汇总出凭证（8方式）9、对账单模式：1不出；2明细逐笔；3汇总借贷各一笔 财资管理功能应用 签约要素成员账户）10、对账清单模式：1明细逐笔呈现余额须为账户余额模式）；2过滤向上归集剩余明细逐笔 11、对账清单批报表打印频率：1不出；2每日出；3满页出财资管理功能应用 签约要素修改成员账户）计息方式：1-不计息；2-计息入账；3-计息不入账 当由3修改为2时，即时生效；当由1修改为2或3时，须同时维护计价相关要素，当日生效，并按照设定的计价模式运行，起息日从修改当日算起；当由2或3修改为1时，修改成功后在修改机构打印集团成员账户资

13、金利息情况表，内部积数清零。财资管理功能应用 签约要素修改成员账户）内部计价：存款利率如从牌告修改为自定义，则结息日按照自定义存款利率结息，暂不支持分段计息。如从自定义修改为牌告，则在当前的结息期间内，支持牌告的分段计息。财资管理功能应用 签约要素修改成员账户）对账单模式：1不出；2明细逐笔；3汇总借贷各一笔 集中模式修改权限在一级账户所在省行运行中心，分散模式修改权限在成员账户所在省行运行中心。修改时可以从1修改为2或3，从2修改为3，但不能再由3改为2。财资管理功能应用 签约要素修改成员账户）对账清单模式：1明细逐笔；2过滤向上归集剩余明细逐笔 与成员账户余额呈现模式有关联，若要修改需先修

14、改一级账户的成员账户余额呈现模式。集中模式修改权限在一级账户所在省行运行中心，分散模式修改权限在成员账户所在省行运行中心。财资管理功能应用 签约账户条件成员账户）余额、积数存款积数、协定积数不为零的账户 部分冻结的账户 单向冻结账户、全额冻结账户、封存账户、睡眠户、长期不动户、账户积数为负数的账户、法人透支账户除外 外币账户除外财资管理功能应用 签约后续系统处理成员账户）余额不为零的账户：余额不为零的账户签约为成员账户，日终批处理时系统将签约成员账户的余额按照设定的资金归集规则归集至集团一级账户，成员账户反映明细摘要为“集团签约”，同时逐层登记本账户及上级账户相应的各项动态额度。财资管理功能应

15、用 签约后续系统处理成员账户）积数存款积数、协定积数不为零的账户：成员账户签约时尚有未结计的银行存款积数和协定积数，日终批处理时保留账户银行存款积数和协定积数，直至季度结息日与普通账户一样做正常结息处理，并出具正常的利息凭证。财资管理功能应用 签约后续系统处理成员账户）部分冻结的账户：成员账户签约时有冻结金额，日终签约处理时将对转入集团一级账户的资金进行联动冻结。财资管理功能应用 解约处理 解约资金成员账户）：余额不为零的成员账户解约后，系统自动减少被解约成员账户直属上级账户的下级存放，被解约成员账户的上存金额不自动下划，内部积数自动清零，次日工前直属上级账户及被解约成员账户开户行可接收打印集

16、团成员账户资金利息情况表。财资管理功能应用 解约控制 解约的顺序：由下至上 集团成员账户出现账户内部透支，必须手工归还内部透支后才允许解约。冻结状态的成员账户不允许解约，不支持带冻结金额的解约。系统操作简介-11371137-11137-11137-21137-2系统操作简介-11381138-11138-11138-1 按按Ctrl+E与其他集团功能差异介绍 集团账户资金归集实时归集、实时入账）与其他集团功能差异介绍 集团账户资金归集实时归集、日终入账）与其他集团功能差异介绍 实时归集、日终入账 分公司账户资金收付实时归集，总公司账户批量进行资金入账处理。分公司账户保持零余额，通过存款额度进

17、行资金收付控制，分公司账户发生付款业务时，减少其存款额度。与其他集团功能差异介绍 实时归集、日终入账 日间，根据资金运作需要通过1117集团客户归集资金汇总入账交易查询集团下属所有分公司账户已归集待入账资金，对已归集待入账资金进行汇总入账处理。系统按分公司借、贷方发生额分别汇总记入总公司账户，并打印特种转帐记账凭证，次日工前打印分公司归集资金明细清单。与其他集团功能差异介绍 实时归集、日终入账 日终，系统批处理将分公司归集的待入账资金按分公司借、贷方发生额分别汇总记入总公司账户，次日工前打印特种转帐记账凭证、分公司归集资金明细清单。特点：总公司账户归集记录汇总入账，集团资金使用效率低于“实时归

18、集、实时入账”。与其他集团功能差异介绍 集团账户资金归集定期归集）与其他集团功能差异介绍 定期归集 分公司账户资金按照签约设定的归集周期、归集日，每天/周/月定期归集。分公司账户根据需要可以设置保留余额，通过账户余额和存款额度进行资金收付控制。分公司发生收款业务，增加分公司存款余额。分公司发生付款业务，首先扣减分公司存款余额；如存款余额不足支付，则在存款额度内从总公司扣划资金支付。与其他集团功能差异介绍 定期归集 特点：分公司账户定期归集，在分公司账户余额内自主支付，集团资金使用效率一般。与其他集团功能差异介绍 现金池 与其他集团功能差异介绍 账户体系 目前CCBS系统现金池是两层账户架构。账

19、户体系采用上实下虚模式，即一级账户为实账户而成员账户为虚账户。（银行角度）与其他集团功能差异介绍 现金池 集团客户总公司在银行开立单位存款账户，归集并汇总反映下属成员银行存款账户的资金并统一进行运作的集团账户资金管理模式。一级账户 集团客户在银行开立的单位结算账户，该账户不对外办理结算业务，仅用于归集隶属成员银行账户的资金，是集团现金池账户内唯一纳入存款核算的银行账户。与其他集团功能差异介绍 成员账户 集团客户下属子公司在银行开立的单位结算账户，该账户是一级账户的分类反映，其账户存款余额、存款积数等仅作为集团内部资金清算的核算数据。该账户对外办理结算业务，不参加账务平衡，签约后的存款种类为虚拟

20、存款，不纳入存款核算。虚拟存款 银行根据客户资金管理需要，在银行结算账户下设置的特殊存款种类，该存款种类的存款只作为信息统计数据，不纳入存款核算。与其他集团功能差异介绍 存款冻结部分冻结）一级账户和成员账户余额均大于冻结金额：按冻结金额进行冻结处理 一级账户余额小于冻结金额、成员账户余额大于冻结金额：按冻结金额进行冻结处理 一级账户余额大于冻结金额、成员账户余额小于冻结金额：一级账户按成员账户实际冻结金额进行冻结处理，成员账户按冻结金额进行冻结处理财资管理优化规划 功能优化：增加账户明细记录方式成员账户对账清单模式过滤向上归集汇总向下/过滤向上归集按子公司汇总）增加资金归集方式定余额、按比例等）增加询证函管理 增加各种信息统计 根据客户需求，确定若干集团账户模式，从集团账户功能向集团账户产品发展。