商业银行的经营原则和管理

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1、四、中间业务四、中间业务middleman businessn1.结算业务：进行货币给付及资金清算的行为。结算业务：进行货币给付及资金清算的行为。中间业务中间业务：凡不需要动用自己的资金，而是以中介身份，利用银行人材、技术、设备等优势，代客户办理各种委托事项，提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。n根据收款人和付款人是否在同一城市或地区n分为两种类型：q同城结算：主要是支票结算。q异地结算：汇兑、托收和信用证结算。异地结算的三种基本方式u1）汇兑Remittance：付款人将现款交付给银行，由银行把款项支付给异地收款人的业务。u2）托收Collection：收款人向付款人开出一张汇票要求其

2、付款，并把它连同有关单据一起交付给托收行，委托其代为收款。u3）信用证结算letter of credit，L/C：由银行提供付款保证的结算业务。如果信用证上的各项条件得到满足，无论付款人是否拒绝付款，开证银行都有义务付款。2.信托业务trust。u信托：将自己的财产、资金委托他人代为管理和处置的法律行为。u信托业务：银行接受客户的委托，代替客户进行资产管理或投资为客户获取收益。3.租赁业务 银行通过所属的专业机构将大型设备出租给企业的业务。4.代理业务u代理业务：是指商业银行接受客户委托代理业务：是指商业银行接受客户委托,代客户办代客户办理双方议定的经济事务并收取手续费的业务理双方议定的经济

3、事务并收取手续费的业务.其主其主要包括要包括:：u1)1)代收代付业务代收代付业务:是指银行接受企业或个人代办指是指银行接受企业或个人代办指定款收入或代为付款的服务性业务。定款收入或代为付款的服务性业务。u2 2）代理买卖业务：银行接受客户委托代买卖有价证）代理买卖业务：银行接受客户委托代买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。券、贵金属和外汇的业务。u3 3）代保险业务：是银行充当保险公司的经纪人而开）代保险业务：是银行充当保险公司的经纪人而开办的业务。办的业务。u4 4）代理保管业务：银行为企业和个人保管贵重物品）代理保管业务：银行为企业和个人保管贵重物品的业务。的业务。n5.信息咨询业务：是指

4、商业银行依靠自身信息咨询业务：是指商业银行依靠自身的信息、人才信誉等方面的优势，收集和的信息、人才信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。业务经营管理或发展需要的服务活动。包括：信息咨询、投资顾问业务和财包括：信息咨询、投资顾问业务和财务顾问等业务。务顾问等业务。五、商业银行的表外业务五、商业银行的表外业务 （一）（一）含义：表外业务是指商业银行所含义：表外业务是

5、指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，资产负债表内，不影响资产负债总额，在一定条件下会转化为表内资产业务在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。即特指有风和负债业务的经营活动。即特指有风险的业务。险的业务。（二）表外业务的种类n1、贷款担保：是担保银行应借款人的要求，向贷款人出具的一份保证借款人按照贷款协议的规定偿还贷款本息的书面保证文件。n2、贷款承诺、贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。n担保和承诺的主要区别在于担保涉及三方当

6、事人，即银行、委托人（请求出具担保的人）和受益人（被保证人），而承诺只涉及银行和贷款人两方。n3、贷款出售（“资产证券化”）n资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。n4、票据发行便利：、票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先和商业银行等金融机构签订的一系列协议，借款人可以在一个中期内（一般5-7年），以自己的名义周转性发行短期票据，从而以较低的成本取得中长期的资金融通效果。承诺包销的商业银行，依据协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提

7、供备用贷款的责任。第四节 商业银行管理理论 一、商业银行的经营方针一、商业银行的经营方针n基本原则：安全性、流动性、盈利性。1.盈利性。盈利性。（1）盈利收入成本 收入（放贷利息收入投资收入服务收入）收入（放贷利息收入投资收入服务收入）运营成本（存款利息经营成本）运营成本（存款利息经营成本）（2）商业银行增加盈利性的途径增加收入u提高贷款利率u扩大贷款数量u增加手续费收入降低成本u降低负债利息u提高管理水平2.安全性。安全性。银行风险越来越大u银行业务中充满了不确定性；u竞争激烈；u从事的表外业务；2）风险防范措施n提高风险意识n选择适当的贷款方向。n加强对客户的经营预测。n健全依法管贷制度。

8、n加强内控n某年4月14日，农业银行邯郸分行发生震惊全国的内部人员贪污挪用金库资金特大案件，该行现金管理中心两名金库管理员任晓峰和马向景串通，在近一个月的时间内疯狂作案，贪污挪用金库资金5000余万元用于购买彩票。3.流动性。流动性。流动性流动性：银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款的能力。资产的流动性和负债的流动性。资产的流动性资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。负债的流动性负债的流动性是银行能够经常以合理的成本吸收各项存款和其他所需资金。4.三性比较。流流动动性性安全性安全性呈正相关盈利性必须高过分注重降低呈负相关呈负相关二、商业银行经营管理理论二、商业银行经营管理

9、理论u银行业务应该放在资产方面，u通过对资产结构的安排，谋求三性原则协调。u银行收入主要来自资产运用u银行能够对资产主动管理。u金融市场不发达，金融机构以商业银行为主；银行资金来源渠道固定。u银行负债取决于客户意愿。u银行起不了决定性的作用。结论（一）资产管理理论（一）资产管理理论（产生（产生-20世纪世纪60年代）年代）资产管理理论种类n1）真实票据论：18世纪时，贷款必须以真实票据为抵押，必须有商业行为。n2）可转化理论：20世纪初提出，能否保持流动性，关键是资产能否变现和可转换。n3）预期收入理论：20世纪40年代末，强调借款人是否有还款预期收入。（二）、负债管理理论（20世纪60年代初

10、出现）n1、背景：资金需求缺口大n其一、资金来源不足:首先，银行业高度控制存款利率有上限；其次，其他金融工具的竞争-高利率。n其二、经济处于发展的黄金时期，资金需求缺口大，迫使商行把目光转向资金的来源上。u借入资金来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益，摆脱消极负债的束缚。2、基本思想u银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，u也可由负债管理扩大，即向外借款也可以提供流动性。u只要借款领域广大，流动性就一定有保证。u银行就没有必要保持大量高流动性资产，可以扩大贷款或投资，提高收益。积极主动筹措资积极主动筹措资金以满足银行流金以满足银行流动性，以及盈利动性，以及盈利性的需要。性的需要。3.商业银行的负债渠道。商业银行的负债渠道。扩大非存款性资金来源，购买资金发行金融债券。可转让大额定期存单u同业拆借资金（三）、资产负债联合管理理论（三）、资产负债联合管理理论（2020世纪世纪7070年代中期）年代中期）发端。发端。u20世纪70年代中期，市场利率波动剧烈，存贷款利率变化给银行净利息带来影响。u把目光转向如何通过协调负债与资产的关系来保持一个净利息正差额。u单靠资产管理、负债管理都难以形成商业银行三性均衡。u只有同时调整资产负债结构。u策略性地协调资产负债表的各个项目，为股东取得更大利润。