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1、凝聚产生力量、流动创造价值我们看到在企业资金集中管理方面，从国内企业到国外企业，凡是一些大型的跨国公司，大型的集团企业，他们都无一例外的都采用了这样一种成功的管理模式；这就是“以集团的公司作为最高的管理决策当局，以资金的结算中心或者财务公司作为企业的集中平台，把集团企业的成员单位作为客户。”而这种先进、科学的管理模式已被众多的企业实践所证明。企业资金集中管理面临的主要难题在没有建立结算中心的企业里所面临的六大的问题：资金的运作不透明，违规操作特别多；资金分散，利息是倒挂的，财务费用不合理；跟多家银行的无序合作，资金完全依赖银行进行调度，汇兑的费用大；贷款权限的不集中，银行贷款的条件苛刻；下属单
2、位投资和担保随意性很大，集团的风险特别大；已经建立结算中心的企业所面临的一些问题：资金是不是能够完全依赖于银行的网银系统就可以实现资金的集中管理；资金的集中是不是就意味着每天把资金盲目的、机械的上拨到子公司的账户上来，这种不必要的流动怎么样避免；资金的结算中心如何进行功能上的定位，如果有总分结构，那分布结算中心，怎么样进行合理的功能定位，怎么样解决由于资金集中以后所形成的巨大的工作量；资金结算系统和企业的ERP系统间的如何协同；如何保证资金结算系统的安全性。配合企业的战略资金管理的应用模式和用友方案的实践企业的资金管理策略和企业集权管理还是分权管理的策略息息相关，根据集团企业集权和分权程度的不
3、同，可以把资金集中管理的模式划分为以下四种；第一种是资金集中监控的模式，第二种是统收统支的模式，第三种是资金集合库的模式，第四种是预算驱动拨款的模式。在实际的工作中这四种业务模式实际上是混合在一起的，集团企业的资金管理趋势总的来看是越来越集中，资金预算的管理模式比例在整个的资金机构管理工作中会越来越大，资金集中监控的模式是贯穿始终的。资金集中监控的模式资金集中监控的模式特点；下属单位有较大的自主权，定期的上报资金使用调拨的计划，自有资金里面收支的比例根据各个单位的业务需要自主决定的。用友公司利用现代技术建立资金集中监控这样一种业务平台，使得资金集中监控模式可以掌握的更好的完整的信息，可以看到每
4、天所有的银行账号里面的资金到底是多少，下属单位入账多少钱，出账多少钱，最重要的交易是怎么产生的等等。 统收统支的模式统收统支的模式的特点；统一的办理整个集团对外的收支业务，集团在外部银行系统里面设置一个统一的账户，在内部银行或者是结算中心里面建设一个内部系统，在内部系统里面为每一个分子公司建立他们内部的账号，凡是有入账的就增加这个账号的余额，如果有出账的就减少相应账户的余额，实现资金的统一管理。统收统支模式之下账户高度的统一，收支高度的集中的优点；就是资金最彻底的得到了集中，非常容易、简单明了。存在着几个严重的缺点；工作量非常大，下属单位是独立的法人机构的情况下，不可以使用总公司的账户付款，下
5、属企业给总账户带来的风险。 资金集合库的模式现金集合库模式的特点；由一组形成上下集连动关系的银行账户和内部结算账户，以及订立在这样一种账户上的资金收付转和相应的记账规格组成的。在外部的商业银行里面，在总公司建设一个总账户，给各个分子公司建设二级账户，可以收支两条线，也可以不收支两条线。同时建立一套内部的管理信息系统，内部的管理信息系统里面，为每个下属的成员单位建立他们对应的内部结算账户或者是内部的票据账户等等，根据需要设置。一旦有付款的时候，根据和银行的协议，把二级账户的钱收到总账户上，如果用款的情况下相反，从一级账户拨到二级账户上，同时使得内部账户的余额有相应的增和减。预算驱动拨款的模式预算
6、驱动拨款的模式的特点：把资金的预算从全面预算管理系统里面导出，或者是还没有实现全面预算管理的单位，让他们把资金预算从各个基层的结算单位里面，按周、按旬或者按月报上来，或者几个周期同时报，滚动的报，把不同的行业、不同的预算项目进行归集，凡是审批过以后的，这个资金是必须要用的，利用审批好以后的预算形成资金下拨单，到那个日子自动的把相应的款项拨付过去，从而避免了结算中心做大量的不必要的日常的资金收支批、付、转的工作。预算的另外一个作用也是很明显的，一旦预算超支了，我们可以报警，报警以后到底是允许它支付还是一定要让它有补充的预算计划来调整，要根据预算到底是资本性的支出还是费用性的支出，根据资金管理的程
7、度和各个单位不同的情况，可以在系统里面设置不同的参数，都能够得到很好的解决。 用友集团资金管理的解决方案关键的成功要素 用友资金管理解决方案的应用架构面向集团管理层、面向集团中心、面向成员单位、面向商业银行，都有他们不同的应用和部署。1. 面向集团的管理层，有资金的集中监控系统、资金的管理决策系统、绩效考评系统；2. 面向结算中心，有基础的结算业务平台，也有不断发展的理财业务平台；3.在面向银行的接口上，提供对各家主要的商业银行的网银接口，而且还和银行进行进一步的合作，他们对大的集团企业理财的功能也会逐渐地体现到我们的管理信息系统里边来；4. 在基础的结算平台上将结算的柜台处理、账号管理、成员
8、单位的管理、计息的处理等等；5. 在理财业务平台上提供内部的信贷、票据的贴现管理，内部贴现、外部贴现、资金的风险管理等等；用友资金管理解决方案的整个业务系统的流程在银行系统里面有一组或者多组，根据银行、根据对等不同建立起来子母账户之间的关系，在结算中心系统里面有风险管理系统，解决信用风险、流动性风险、缺口风险和集中监控的问题，在理财的系统里我们提供了信贷、授信、票据贴现，随着今后金融大爆炸的到来，理财的职能会越来越多。多家银行有比较深入的战略合作的关系和银行系统的协议就不仅仅是和银行的系统有一个收款和付款的通报，而且还跟他们有更深一个层次的合作。用友的资金管理解决方案适合于多种结算模式既有适合
9、集中统一监控的模块和功能点，也有统收统支模型包含的内容，更有现金集合库和预算驱动拨款模式的功能相对应。同时我们这个系统还支持有总分结构结算中心的应用模式。资金的预算与结算系统的协同用友的系统涵盖了资金预算的功能，兼容了多种资金预算的周期，做到年度预算、月平均、周计划、日安排，能够有效的把垂直形成的资金预算的数据结合到扁平化的资金结算平台中来，结算审批可以参照预算项目的属性进行不同的处理和控制，可以主动的进行资金的调拨，提高资金的管理效益。资金的预算与BPM系统的协同利用资金集中以后所形成的数据仓库，为企业提供数据挖掘的基础，与BPM系统相结合，可以建立资金管理决策支持系统。对于资金的存量分析、
10、资金的流量分析、预测执行情况的分析，资金“投存”的预测分析结合在一起，可以给管理者们提供一个比较完整的资金管理的图景。用友集团资金的解决方案和ERP的系统协同结算系统接受由采购系统形成的付款委托，电子商务平台直接的配送结算单据的收和付的情况，支持远程的下载，银行对账单或者结算中心对账单的功能，结算系统接收应收应付结算系统的付款委托书，形成相应的单据。用友结算系统和财务系统也可以协同，生成必要的凭证。用友集团资金的解决方案的安全保障在用友的UAP平台上已经结合了多家的数字加密公司，经过国家认证的数字加密的产品。使用数字签名身份认证技术以后，在网上经过网上传输的付款委托书都得到了有效安全的保证。通
11、过防火墙把公司的内网和外网分开，在公司的内网上建立数据库服务器和WEB服务器，这个方法是非常安全的，符合现在的趋势。判断一个资金管理系统是否成功的七个判别的标准通过资金的集中管理，资金集中管理之前和之后银行的账户和内部账户的数据进行比较，看看到底是不是能够查出来一些不必要的资金的运动，如果对资金的异常运动有监控作用，说明我们的系统是非常成功的。对于预算的准确度是不是越来越高。对资金实际的交易自动化程度，用这个系统以前和以后是否有很大程度的提高，内部结算的比例和外部结算的比例也是一个衡量的标准。资金的运营成本和整个财务费用的运营成本到底是什么样的比例，是银行的利息多，还是通过短期投资所产生的效益
12、大，可以做一个比较。在资金管理的过程中没有纳入统一管理的银行账户与统一结算的银行账户的比例是否在逐渐地提高，如果没有纳入，是不是有一个合理的理由。银行与建立结算中心之后收付款效益的比较，比较一下我们建立结算中心的价值。用友资金解决方案的效益实时的了解资金流的整体动态情况，使得风险得到监督和控制；集中的利用资金，减少贷款的利息，提高资金的使用效率；整个业务流程通过资金的管理得到了优化，各个系统的协同更加有效；各个商业银行对整个集团的服务可以借助结算中心建立的机会得到一番整理。如某一大的集团公司，他们银行账户在应用以前大约有数千个，经过实施用友集中资金管理系统后，整个银行账户的数目减少了差不多2/3；银行的借款减少了差不多20个亿；不合理的借款完全没有了，整个集团的信誉得到了提升；成员单位的在投资金也大大减少了；从根本上解决了企业内部三角债的情况发生；资产负债率由56降低到了51.22。
凝聚产生力量、流动创造价值
