国际结算导论fl课件

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1、国际结算导论fl课件 （第三版）庞红 尹继红 沈瑞年 编著国际结算导论fl课件第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件 2008年北京举办了第二十九届国际奥林匹克运动会，来自204个国家的运动员、教练员、官员以及外国嘉宾、游客，在北京住宿、用餐、观看比赛、购物等，你知道他们如何进行货币支付吗？为了奥运会银行与银行之间是如何进行结算的呢？享誉天下的同仁堂中成药，经香港做转口贸易出口到美国，你知道同仁堂是以何种方式收进中药货款的吗？三峡工程的26台涡轮发电机的进口，上海磁悬浮列车交通工程的招标，中国在巴西购买了大片的土地以种粮和开展畜牧业，联想集团在硅谷建立实验室，你知道这些项目

2、又是如何在国际银行间完成结算的吗？让我们带着这些问题开始国际结算的学习之旅吧！第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件第一节第一节 国际结算概述国际结算概述第二节第二节 国际结算的产生和发展国际结算的产生和发展第三节第三节 国际支付清算体系国际支付清算体系第四节第四节 国际结算业务中的银行机构国际结算业务中的银行机构第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件第一节第一节 国际结算概述国际结算概述第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节第一节 国际结算概述国际结算概述一、国际结算的含义 国际结算(International

3、Settlement)是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。国际结算导论fl课件n做生意最终目的是为了卖钱，商务谈判中非常注意的一个环节。国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节第一节 国际结算概述国际结算概述二、国际结算的分类（一）国际贸易结算 1、有形贸易结算 2、记账贸易结算 3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算 4、综合类经济交易中的商品贸易结算（二）非贸易国际结算 1、无形贸易结算 2、金融交易类结算 3、国际间资金单方面转移结算 4、银行提供的以信

4、用担保为代表的一系列服务与结算 5、其他非贸易结算业务国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节第一节 国际结算概述国际结算概述三、国际结算的研究对象（一）国际结算工具 现代国际结算主要是银行的非现金结算，而非现金结算的主要工具是票据。（二）国际结算方式 以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。（三）国际结算中的单据 单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节第一节 国际结算概述国际结算概述（四）以银行为中心的支付体系 以银行为中心的现代电子转账划拨支付体系是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。（五）贸易结算融资 贸易融资方式在结算中越来

5、越发挥重要的作用。国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节第一节 国际结算概述国际结算概述四、国际结算的特点（一）按照国际惯例进行国际结算 1、与票据有关的法律和国际惯例 2、与结算方式相关的国际惯例 3、与单据相关的国际公约与国际惯例（二）使用可兑换货币进行结算（三）实行“推定交货”的原则（四）商业银行成为结算和融资的中心国际结算导论fl课件n无世界法律，国际结算按惯例来协调。国际惯例不需要理论上的想象力，只需要遵循惯例，不能想象，出现纠纷按惯例进行。n信用证惯例，等等国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件（三）实行推定交货n普遍实行推定交货的原则，称象征性交货，对于实

6、物交货而言。表面上商品买卖，实际操作上是货运单据的买卖。n竞争激烈，贸易保护，进口国货运单据提出种种苛刻要求。国际结算导论fl课件第二节第二节 国际结算的产生和发国际结算的产生和发展展第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件第一章第二节第一章第二节 国际结算的产生和发展国际结算的产生和发展一、国际结算的历史演变过程 国际结算是商品经济的产物。它的产生和发展与国际贸易、国际航运业、保险业、金融业以及国际通信技术的发展有着十分密切的关系。（一）从现金结算发展到票据结算（二）从凭实物结算发展到凭单据结算（三）从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算 国际结算导论fl课件国际结算导论

7、fl课件（进口商）（进口商）（出口商）（出口商）国际结算导论fl课件n票据来替代现金结算（进口商）（进口商）（出口商）（出口商）国际结算导论fl课件n票据多边结算，互相抵，这种安排有很大缺陷n问题：票据可信度，两个国家甲丁，信息获得，货币问题，汇率换算，金额不一样n理想状态，现实中这种交易的缺点？国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件我国国际结算业务现状n国际结算业务放开中国银行在海外有中国银行在海外有40多家分支机构，又与多家分支机构，又与200多个多个国家和地区的国家和地区的1500多家银

8、行建立了多家银行建立了7000多家代理多家代理行关系。行关系。国际结算导论fl课件第一章第二节第一章第二节 国际结算的产生和发展国际结算的产生和发展二、国际结算制度的历史演变过程 国际结算制度(System of International Settlement)，又称国际结算体系，它是各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。（一）自由的多边国际结算制度（二）管制的双边国际结算制度（三）多元化混合型的国际结算制度 国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件n银行发行银行券，兑换黄金，政府缺少资金，要求银行提供，导致银行发行更多银行券，过多造成兑换，产

9、生挤兑，兑换黄金，政府危机情况，政府银行券不能提取黄金，金本位崩溃。n战争后，各国恢复经济，政府干预经济，钱避免流向海外，限制的外汇制度。国际结算导论fl课件n不要进口，购买本国商品，发展本国经济，政府对经济的干预进一步加强。国际结算导论fl课件n协定外汇，中国60年代，中国和苏联做生意，两国缺少美元，社会主义国家用美元做交易，俄罗斯从中国进口瓷器50万卢布，中国从俄罗斯进口木材40万，债券债务抵消，还欠我们10万卢布。国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件n外汇银行：拿到经营外汇业务许可的银行国际结算导论fl课件n在欧洲运用广泛，传统，虽然和美国关系

10、近，但是经济上害怕依附美元，所以欧洲对美元的抵制，欧元国际结算导论fl课件n中国和苏联有协定，其他国家没有协定，做贸易有困难，导致贸易有一定方向性，并不一定是最佳的。国际结算导论fl课件n美元荒国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件国际结算导论fl课件第三节第三节 国际支付清算体系国际支付清算体系第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系一、支付系统概述 支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金

11、转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。（一）按经营者身份的不同划分 1、中央银行拥有并经营 2、私营清算机构拥有并经营 如纽约CHIPS,英国CHAPS 3、各银行拥有并运行的行内支付系统 4、综合类经济交易中的商品贸易结算 国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系（二）按单笔业务支付金额划分 1、大额支付系统（资金转账系统）主干线，主要处理银行间往来，证券和金融衍生工具的交易，黄金和外汇交易，货币市场交易及跨国交易等引发的债券债务清偿和资金转移。其系统运行效率直接关系到国际经济与金融活动的顺利进行。2、小额支付系统（零售支

12、付系统）与社会禁忌和消费活动紧密交融，服务对象主要是工商企业，个人消费者，其他小型经济交易的参与者。服务对象书目众多，支付处理业务量大，但每笔交易金额小。国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系一、支付系统概述n（三）按支付系统服务的地区范围划分n 1、境内支付系统n处理一国境内各种经济和消费活动产生的债权债务所引发的本币资金支付与清算。n 2、国际性支付系统n主要处理国际间各种交易往来所产生的债券债务清偿和资金转移。n一类：某国清算机构建立并运行，如美国CHIPS,英国CHAPSn另一类：不同国家共同组建的跨国支付系统，如欧洲中央银行建立的欧洲间实时全额自

13、动清算系统国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系二、支付系统中银行转账的原则 1、银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。无论多么复杂的债权债务关系，对银行而言，无非是从一个客户的存款账户上付出，收进另一个客户的存款账户上。银行结算提供的是一种收付服务。2、任何一笔收付，银行总是先借后贷。3、同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系三、国际支付体系的基本要素 1、任何外币票据不能进入本币票据交换所。这就意味着一张外币票据，一定要进入票据面值所表示的货币

14、发行国，才能进行清算，而且最好是到这种货币的发行和清算中心去交换。2、跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系 3、为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。4、在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。国际结算导论fl课件第一章第三节国际支付清算体系第一章第三节国际支付清算体系四、主要国家的支付清算体系（一）美元支付清算体系 1、联邦资

15、金转账系统（FEDWIRE）2、清算所同业支付系统（CHIPS）（二）英镑清算系统 交换银行自动收付系统（CHAPS）（三）欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲间实时全额自动清算系统（TARGET）（四）日本银行金融网络系统（BOJ-NET）（五）环球银行金融电讯协会（SWIFT）国际结算导论fl课件环球银行间金融电讯协会环球银行间金融电讯协会n1 1、名称：环球银行间金融电讯协会、名称：环球银行间金融电讯协会（SWIFT,Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）n2 2、性质：、性质：SWIFTSWIFT是一个国际银行

16、同业间非盈利性是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织由北美和西欧该组织由北美和西欧1515个国家的个国家的239239家银行发家银行发起起,1973,1973年开始筹建，年开始筹建，19771977年正式成立。年正式成立。n3 3、特点：直接、准确、快速、安全；使用统一的、特点：直接、准确、快速、安全；使用统一的标准格式并具有严格的工作制度；机构设置分区标准格式并具有严格的工作制度；机构设置分区域，严密、合理，采用现代化电脑设备与网络；域，严密、合理，采用现代化电脑设备与网络；多样化、大众化的服务。多样化、大众化的

17、服务。SWIFTSWIFT每星期每星期7 7天运转，天运转，每天每天2424小时运转。小时运转。n4 4、中国银行：于、中国银行：于19831983年年2 2月率先加入月率先加入SWIFTSWIFT组织。组织。19851985年年5 5月正式开通使用月正式开通使用SWIFTSWIFT系统。系统。国际结算导论fl课件nCHIPS，系系“纽约清算所银行同业支付系统纽约清算所银行同业支付系统”n（Clearing House Interbank Payment System）nFEDWIRE，美国的第一条支付网络是联邦储美国的第一条支付网络是联邦储备通信系统备通信系统(Federal Reserve

18、 Communication System)nCHAPS,英国伦敦同业银行自动收付系统英国伦敦同业银行自动收付系统n(Clearing House Automated Payment System)国际结算导论fl课件第四节第四节 国际结算业务中的银行机国际结算业务中的银行机构构第一章第一章 国际结算导论国际结算导论国际结算导论fl课件第四节第四节 国际结算业务中的往来银国际结算业务中的往来银行行第一部分第一部分 银行处理国际金融业务机构设置的主要银行处理国际金融业务机构设置的主要 类型类型第二部分第二部分 代理行关系的建立代理行关系的建立第三部分第三部分 帐户行关系的建立帐户行关系的建立Ke

19、y Words国际结算导论fl课件第四节第四节 国际计算业务中的往来银行国际计算业务中的往来银行第一部分 银行处理国际业务机构设置的主要类型国际结算导论fl课件第一章第四节第一章第四节 国际结算业务中的银行机构国际结算业务中的银行机构一、银行处理国际业务机构设置的主要类型（一）代表处(Representative Office)（二）代理处(Agency Office)（三）海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch，Subbranch)（四）代理银行(Correspondent Banks)（五）附属银行(子银行)(Subsidiary Banks)（六

20、）联营银行(Affiliated Banks)（七）银团银行(Consortium Bank)国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构 (一)代表处(Representative Office)代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构非营业性机构。它不能办理银行业务不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动，向驻地的政府机构、贸易商和官方人员提供本国本国企业企业和国家的信用分析和经济、政治信息；为驻地国驻地国家家的客户提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开辟当地信息通道等。代表处是海外分支机构

21、的最低级和最海外分支机构的最低级和最简单形式，简单形式，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡一种过渡形式。形式。如芬兰银行上海代表处国际结算导论fl课件n代表处是商业银行进行海外扩张最简单的机构形式，一般不具备东道国的法人资格，不能从事任何经营性业务。n主要职能：为母行在东道国搜集商业信息，为母行进一步开展跨国投资提供有用的参考意见，国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构 (二)代理代理处(Agency Office)代理处(办事处、经理处)是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款不能从东道国

22、吸收当地存款的金融机构的金融机构。代理处是母行母行的一个组成部分组成部分，不不具备法人资格具备法人资格，是介于代表处和分行之间代表处和分行之间的机构。代理处可以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款，所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东道国银行同业(Inter bank)市场拆入。国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构 (三)海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch,Sub branch)海外

23、分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。营业性机构。它本身不具备独立的法人地位不具备独立的法人地位，不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。海外分、支行的业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。总行对分、支行的活动负有完全的责任。海外分、支行的优点是能面向当地客户，可以经营当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决定信贷限额。国际结算导论fl课件参考资料n2011年1月，中国银行纽约分行已开始正式受理人民币业务，运行个人及公司客户进行人民币买卖交易。有关负责人表示表示，其目的是要成为美国的人民币清算中心。n中国银行

24、纽约分行网站公告称，向个人及公司客户提供人民币业务，个人客户业务包括人民币存款，人民币现汇兑换，人民币汇款以及人民币现钞兑换；而公司客户业务包括公司人民币存款，跨境贸易项下公司人民币汇款，公司兑换以及贸易融资业务。n存入人民币的渠道：通过人民币汇入和人民币买卖，暂不支持向人民币账户直接存取人民币现钞n表明人民币国际化再迈一步国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构(四)代理银行(Correspondent Banks)这是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找主动寻找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系，即代理

25、行关系委托关系，即代理行关系，以便利国际业务的开展，弥补海外分、支行的不足。在海外建立代理行的优点是成本低，而业务开展较广泛是成本低，而业务开展较广泛。国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构(五)附属银行（子银行）(Subsidiary Banks)商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内

26、银行所能经营的全部业务活动。在某些情况下，还能经营东道国银行不能经营的某些业务。国际结算导论fl课件n如中国建设银行伦敦子银行，可以经营全面银行业务，包括存款，贷款，贸易融资等n美银在华设子银行国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构(六)联营银行(Affiliated Banks)联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。联营银行可以是两国或多国投资者合资兴建的，也可以是外国投资者通过购买当地银行

27、部分股权而形成的。其业务依注册而定或由参股银行的性质而定。联营银行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。可以集中两家或多家参股者的优势。联营银行在联营后，仍可采用原有的名称、营业许可证和工作人员。国际结算导论fl课件n广发行收购，花旗表示不会放开外资参股中资银行上线25%的政策底线，国际结算导论fl课件第二章第二章 第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构（七）银团银行 银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50%。作为一个法律实体，银团银行有自己的名称和特殊功能。它既接受母银行委托的业务

28、，也开展自己的活动。其业务范围一般包括：对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。国际结算导论fl课件我国商业银行海外扩张机构n海外扩张机构有各自优缺点，自上世纪90年代以来，我国越来越多的商业银行陆续到海外建立和发展境外机构。n截至2008年底，我国商业银行在海外设立分支机构129家，其中代表处16家，分行67家，子行和金融控股公司等46家。国际结算导论fl课件从法人及母行角度来看非独立法人非独立法人母银行可完全实现控制母银行可完全实现控制代表处代表处代理处代理处分行

29、分行独立法人独立法人母行根据控股多少母行根据控股多少实现不同程度的控制实现不同程度的控制子银行子银行联合银行联合银行银团银行银团银行国际结算导论fl课件从业务范围来看代表处代表处代理处代理处业务有限业务有限银团银行银团银行分、支行，子银行分、支行，子银行联营银行联营银行代理行代理行一般不经营小额零售业务一般不经营小额零售业务经营业务较广经营业务较广外籍银行外籍银行与本国银行有广泛的业务代理关系与本国银行有广泛的业务代理关系不如本国境外联行方便不如本国境外联行方便国际结算导论fl课件第四节 国际结算中的往来银行n一、往来银行类型一、往来银行类型银行开国际结算业务，国际汇兑、提供信用保证、融通资金

30、、减少外汇风险，国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外汇风险，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：n联行联行n代理行代理行国际结算导论fl课件一、联行1、定义：n一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。n包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）2、类型：n分行：不是独立法人，下设支行 子银行：完全独立法人国际结算导论fl课件第四节第四节 国际结算中的银行国际结算中的银行n联行（联行（sister bank）：n是指银行根据业务发展的需要，在国内是指银行根据业务发展的需要，在国内(Domestic Si

31、ster Bank)、国外、国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。设置的分支机构。n主要有：（主要有：（1 1）分行）分行(Branch)(Branch)（2 2）子银行或）子银行或附属银行附属银行(Subsidiary)(Subsidiary)（3 3）代表处（）代表处（4 4）代）代理处（理处（5 5）联营银行（）联营银行（6 6）银团银行）银团银行国际结算导论fl课件n二、国外代理行（二、国外代理行（foreign correspondent bank）：n是指与国内外汇银行建立代理关系，在国外是指与国内外汇银行建立代理关系，在国外代为收款、传递命令、联系国外客户

32、的银行。代为收款、传递命令、联系国外客户的银行。n主要有：主要有：n（1 1）账户银行）账户银行(Depository Bank)n（2 2）非账户银行）非账户银行(Non-depository Bank)代理行关系代理行关系含义：两家不同国籍的银行，互相含义：两家不同国籍的银行，互相委托，委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。互为办理国际银行业务所发生的往来关系。国际结算导论fl课件第四节第四节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构第二部分 代理行关系的建立代理关系的建立 代理关系是指两家不同国籍的银行，相互委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。国际结算导论fl课件

33、代理行案例：中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个国家和地区的1500多家银行建立了7000多家代理行关系。国际结算导论fl课件国际结算中的代理行国际结算导论fl课件n课程中主要是国际结算业务，一个国家的银行与另一个国家的银行签订协议，代理关系国际结算导论fl课件n如有外汇管制，或银行业管制，为了扶持本国银行业，在这个州设立分行，分行，本行意外的银行；资金人员方面的节约，雇佣人员；国际结算导论fl课件 1 1、为什么要建立代理行关系、为什么要建立代理行关系（1 1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构；）一家银行不能在世界各地都设立分支机构；（2 2）国际结算不可能一家银行直接把款付

34、给受款人；）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款人；（3 3）所有收付都要通过银行间清算来完成；）所有收付都要通过银行间清算来完成；（4 4）外汇管制的原因。）外汇管制的原因。国际结算导论fl课件第四节第四节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构第二部分 代理行关系的建立建立代理行关系的必要性1、建立代理行是全球经济一体化的要求2、建立代理行是国际贸易发展的要求3、代理行的出现是各国金融法规制约的产物4、代理行的建立可以节约商业银行的外汇开支 国际结算导论fl课件第四节第四节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构代理关系的建立 代理关系是指两家不同国籍的银行，相互委托

35、，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。（一）建立代理关系的三个步骤（一）建立代理关系的三个步骤 1、考察了解对方银行的资信。2、签订代理协议并互换控制文件。3、双方银行确认控制文件。国际结算导论fl课件n如中国银行与花旗银行的代理行关系，哪些机构，要明确；n控制：文件真假，要靠签字样本证实；n密押，电信电传方式，签字作用一致；n费率表，如何收费；国际结算导论fl课件控制文件控制文件包括：包括：(1)印鉴册签字样本印鉴册签字样本(Specimen Signatures)：是银行列示是银行列示有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。(2)密押密押(Te

36、st Key)：是两家银行事先约定的专用押码，是两家银行事先约定的专用押码，由发电行在发送电报或电传时加在电文内，经收电行核由发电行在发送电报或电传时加在电文内，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。(3)费率表费率表(Terms and Conditions):是银行承办各项业务是银行承办各项业务的收费标准。的收费标准。国际结算导论fl课件国际

37、结算导论fl课件n把银行看做一个银行体系，即全世界的结算中心，国际结算就是依赖这种代理行的关系，形成一个广泛的网络。国际结算导论fl课件第四节 国际结算中的往来银行n一、往来银行的选择一、往来银行的选择银行开国际结算业务，国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外汇风险，国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外汇风险，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：n联行联行n代理行代理行国际结算导论fl课件第四节第四节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构(三)往来银行的选择 可办理国际结算业务的海外银行很多，但在选择运用时，

38、通常要排定一个次序。1、联行是最优选择。2、代理行中的账户行是次优选择。3、代理行中的非账户行是次次优选择。国际结算导论fl课件n三、往来银行的选择三、往来银行的选择n优先顺序：优先顺序：联行账户行非账户行国际结算导论fl课件第一章第四节国际结算业务中的银行机构第一章第四节国际结算业务中的银行机构三、账户行关系的建立（一）什么是账户行关系 代理行关系和账户行关系是两个既相互联系又彼此区别的概念。这就是：代理行关系并不一定是账户行关系，或者说得更明确一些，代理行并不就是账户行；反过来说，账户行却一定是代理行。两家银行，只要其中一方在另一方开设账户，那么，不管另一方是否也对等地在第一方开设账户，他

39、们之间的关系就既是代理行的关系，又是账户行的关系；当然，双方互设账户时的关系无疑更是这样。一家国际性的商业银行，它在海外的代理行的数目远远超过它在海外的账户行的数目。国际结算导论fl课件第一章第四节国际结算业务中的银行机构第一章第四节国际结算业务中的银行机构三、账户行关系的建立（二）账户行关系的原理 1、甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户 两家分处不同国家的商业银行，因发生货币收付业务的需要，或者一方在对方设账，或者相互设账，就建立了账户行关系。中国银行花旗银行从甲行角度看，是往帐往帐，(Nostro a/c),即我行设在你行的帐（Our a/c with you）从乙行角度看，是来帐来帐，(

40、Vostro a/c),即你行设在我行的帐（Your a/c with us）国际结算导论fl课件第一章第四节国际结算业务中的银行机构第一章第四节国际结算业务中的银行机构 2、乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户 乙行从乙行角度看，是往帐往帐，(Nostro a/c),即我行设在你行的帐（Our a/c with you）从甲行角度看，是来帐帐，(Vostro a/c),即你行设在我行的帐（Your a/c with us）国际结算导论fl课件第一章第四节国际结算业务中的银行机构第一章第四节国际结算业务中的银行机构 3、双方互设对方所在国货币的账户 甲行与乙行互为账户行Depository Ba

41、nk和存款行Depositor Bank,各有来账与往账国际结算导论fl课件第四节第四节 帐户行关系的建立帐户行关系的建立代理行（含帐户行）业务实务 代理行(含账户行)之间委办各项国际业务所涉及的货币收付行为，不是也不可能是“钞票大搬家”，而只能表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减少上。余额的增加表明甲行在乙行的存款增多了，说明甲行从乙行收到了相应款项。反之亦然。余额的减少则表明甲行在乙行的存款减少了，说明甲行付给了乙行一定数额的货币。国际结算导论fl课件第一章第四节国际结算业务中的银行机构第一章第四节国际结算业务中的银行机构（三）代理行(含账户行)业务实务 1、在银行簿记的行话(术语)

42、上，增不叫“增”，减也不叫“减”，而分别使用“贷记贷记+”(To Credit)和“借记借记-”(To Debit)这两个术语。所谓的“已贷记你行账”就是在来账上增加了一笔款项；而所谓的“请借记我行账”就是在往账上减掉一笔款项。2、归纳起来为：（1）“To credit或To debit一定的金额to sbs a/c”，意思是“贷记(或借记)某某人或某某单位的账户一定的金额”。这是一种用法。（2）“To credit或To debit sbs a/c with一定的金额”，意思是“贷记(或借记)一定的金额入或出某某人或某某单位的账”。国际结算导论fl课件Key WordsKey Wordsbr

43、anch 分行 representative office 代表处subsidiary and affiliate 子银行 control documents 控制文件test key 密押 booklet of authorized signatures 印鉴样本schedule of terms and conditions 费率表agency arrangement 代理合约 minimum balance 铺底资金Depositor bank 存款行Depository bank 帐户行国际结算导论fl课件总结：国际结算的性质和特点总结：国际结算的性质和特点（一）是一项银行中介业务（一

44、）是一项银行中介业务（二）与国际金融密切相关（二）与国际金融密切相关（三）以国际贸易为基础和前提（三）以国际贸易为基础和前提（四）比国内结算复杂（四）比国内结算复杂国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节国际结算的基本问题第一节国际结算的基本问题 国际结算的性质 (一)从金融学科的角度看 国际结算属于国际金融实务的一个分支，它所涉及的知识领域极为广泛，是以金融、贸易为基础的多边交叉学科，并且具有很强的实用性和可操作性。(二)从商业银行的角度看 国际结算业务是各家商业银行的一项国际性的中间业务。商业银行在为顾客进行“收汇”和“付汇”服务的过程中，处于“居间”地位，这使商业银行承担了较少的风险并获

45、得了丰厚的利润，同时还带动银行资产、负债及表外业务的开展，因此国际结算业务成为竞争的焦点。国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节国际结算的基本问题第一节国际结算的基本问题 国际结算的研究对象 (一)国际结算工具 票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用，远期票据还能发挥信用工具的作用。主要包括汇票、本票和支票，它们被称为国际结算的基石。票据的运动规律、行为、法规、要式及种类等等是国际结算研究的第一个对象。(二)国际结算方式 以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。国际结算方式主要包括汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等类型。研究国际结算方式的产生、演变、应用、发展趋

46、势以及创新是第二个研究对象。国际结算导论fl课件第一章第一章 第一节国际结算的基本问题第一节国际结算的基本问题 国际结算的研究对象 (三)国际结算的单据 单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。在国际贸易结算中，货物单据化和凭单而非凭货付款是基本特征。货物单据化是银行作为国际贸易结算中介的前提。单据对于国际贸易债务的清偿具有至关重要的影响。电子数据交换系统(Electronic Data Interchange,EDI)的问世与应用，将引发国际贸易及其结算的传统单据运作体系的重大变革。(四)以银行为中心的支付体系 是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。跨国支付系统的作用也越来越突出。进入90年代后，各国清算系统的主动脉向大额实时支付结算方向发展，而小额支付系统仍采用差额结算。国际结算导论fl课件Assignments 作业n1.Revision Chapter 1n2.Excercisesn3.Preview Chapter 2