报账管理不够严格整改措施

《报账管理不够严格整改措施》由会员分享，可在线阅读，更多相关《报账管理不够严格整改措施（34页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、报账管理不够严格整改措施篇一：财务自查整改报告关于财务工作整改情况报告根据中国证券监督管理委员会深圳监管局关于在深圳辖区上市 公司全面深入开展 规范财务会计基础工作专项活动的通知（深证局 发20XX 109号）的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制 定了自查方案，已完成了第一 阶段的自查工作，现将本次专项活动第二阶段的整改情况报告如下：一、整改活动开展情况公司根据贵局下发的20XX109 号关于在深圳辖区上市公司全 面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（以下简称通 知） 要求，以及调查问卷、常见问题中对相关具体问题的描 述，我司20XX年11月20日前开 展了第一阶段的自查工作，认

2、真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改 责任人。对 深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对 相关问题 整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本 次整改以会议、邮件、现场检查 等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。二、自查发现的问题及整改情况根据通知的目标和 要求，各公司的财务会计基础工作应达到 以下要求：（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的 财务管理1组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理， 不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从 业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。（二）各

3、公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全 符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的 制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追 究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任 追究应与绩效 考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负 责人管理制度，对财务负责人和 会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会 计相关 负责人管理制度应经公司董事会审议批准。（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也 不得向

4、 控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息 系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统 用户及其权限的管理。（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭 证填制符 合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财 务信息 披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据企 业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特2点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表 附注中详细披露，不得以企业会计准贝V中的原则性规定代替公司的会计政策。 根据上述 通知要求（一），我们在自查中依托财务管理

5、组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流 程，根据各岗位业务变化，及时进 行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统 计，了解会 计人员是否具备从业资格；在20XX年12月份公司组织安排了 “财务 部门20XX年 度教育训练计划”。根据上述通知要求（二），自查中公司 根据深圳证券交易所股票上市规则、中华人民共和国 会计法、企业会计准则、会计基 础工作规范、会计电算化管理办法、会计档案管理办法、企业 内部控制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等制度。根

6、据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展， 经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统 方面已加强建设和 管理，公司erp系统已升级至用友89.0版本,人员操作权限由信息 部 严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预 算模块，采用用友软件 中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理, 从预算管理设定、预 算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模 式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预3算与报销的it系统， 利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模 块，主要为 设备、工程、维修、租赁等大

7、型资产合同从签订到付款等全 部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替 手工单据，极大方便了公司 资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块 已陆续投入使 用。根据上述通知要求（四），自查中公司 进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规 范、合理。会计档案及时归档、保 管，制定了会计档案管理办法，并已遵照执行。根据企业会计 准 则及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账 基础和记量属性、外币业 务核算方法、收入确认原则、存货核算方法 等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。 针对在自查中发现问题及具体整改情

8、况如下：1财务人员和机构设置基本情况存在的问题：财务部分 人员暂未取得会计从业资格证。整改措施：根据会计法、 深圳市会计条例中对会计人员资格的相关规定，按照 深圳市会计条例中第十条：“取得会计从 业资格证书 的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司 会计 人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周 期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。整改结果：未取得会计证人员将在20XX年6月份深圳 财政局会4计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会 电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。2会计核算基础工作规范性情况存在的问题：对合并范

9、 围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确， 未对结果签字确认。整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完 善各往 来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起 销售会计已按月及 时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方 签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从20XX年11月起 销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督执行。3.资金管理和控制情况存在问题：出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；.部分银彳丁存款余额调节表未复核。整改措施：明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由 其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确

10、责任；监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指 定专人 复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一 填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。整改结果：5篇二：卫生院半年财 务检查通报自查整改报告 卫生院半年财务检查通报自查 整改报告县卫计局计财股：我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报 后，院领导高度重视。迅速组织院委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的 各兄弟单位好的经验，好的做法，以半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理 中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改。一、加强专项资金管理，及

11、时补发所拨村室专项资金， 所有拨发村室专项资金已全部发放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三 公经费”管理制度。建立了以*为组长，*为副组长，*、*、*、*等同志组 成的“三公经费”管理领导小组，明确责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局 下发的关于严格控制“三公经费”的管理制度，特别是对业务招待费的控制。今年上半年业 务招待费比去年同期下降了 34%。坚决控制“三公经费”下降比例。三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必须 由经手人，证明人签字后再由分管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填 写清楚五要素，即时

12、间、品名、数量、单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明 细清单作为附件。四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药 严格实行零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收 费标准的规定，按进价顺加20%，将原来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的 基础上顺加20%利润。五、加强固定资产管理。已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以 便以后财产进行核对，丢失损坏科室照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记， 并建立财产台账，做到帐实相符。并及时登记增加，减少变动情况。*卫生院20XX年 8月17日篇三：财务

13、自查自纠情况报告 财务自查自纠情况 报告 柳城县社冲中心小学财务管理规范自查报告一、学校基本情况：柳城县社冲中心小学地处柳州市西北面，位于柳城县最 南端，距县城约60多公里，与柳江县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。学校原为柳城县社冲 初级中学校址，创办于1989年秋，20XX年秋学期社冲初级中学撤并到柳城县凤山初级中学，社 冲中心小学在原社冲中学校址实行寄宿制办学。校园总面积30亩,总建筑面积约6673m2。学 校五室齐全，各室配备拥有量均达国家级三级标准要求，“普九”各项指标均达到上级要求。 全乡小学共有在职公办教师106人，医护人员1名。校长、教导主任岗位培训合格率为100%。 社冲中心校现有

14、教职员工61名，教师合格率100%。中心校现有在校学生455人,寄宿生328人。全乡小学入学率为100%，完成率为100%，辍学率为零，全乡小学生犯罪率为零。 二、学校财务管理情况：（一）学校严格实行“集中管理，分校核算”的财务管 理体制。遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组，校长任组长。我中心校设立 一个银行基本户，一个银行专户，中心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐，我乡目前设立 有主管会计一名、会计二名，出纳一名，8所村完小设立有报帐员各一名。学校的报帐员由 有财务经验的、严守职业道德的人员专任或兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大，业务素 质较好，有会计证1人，财务人员中本科学历3名

15、，大专学历6名，中专3名。几年来，中 心校财务人员共获17人次各类奖励，我校在20XX年以来连获县教育局开展的中小学校会计 报表评比一等奖。每位财务人员都能兢兢业业，勤劳肯做，有较强的业务水平和强的责任心。 其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能 参加本乡有关的财务业务培训，参加上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少，今后 要积极主动参与。（二）学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件 要求，建立健全财务管理的有关制度：建立有社冲小学财务制度社冲小学预算管 理制度社冲小学收费管理制度社冲小学内部牵制制度社冲小学收支审批制度、社 冲小学收支稽核制度

16、、社冲小学公用经费管理制度、社冲小学寄宿生生活费 朝阳 【wlsh0908】整理 管理制度、固定资产管理制度等 制度。学校领导、财务人员认真履行职责，严格遵守有关制度，使学校经费更好地为教育教学服务。（三）学校财务管理规范。学校财务管理严格实行“收 支两条线”的管理制度，严格执行编制预算制度。学校年度预算编制领导小组，按要求 及学校的实际情况编制了年度预算，并通过教代会或教师大会，预算合理后上交主管部门。 在资金使用上，我校做到了专款专用，不存在挤占其它费用的现象。在开支中，我校按照少花 钱多办事的原则，节省开支，每月的开支严格按预算执行，做到不超支每月可用资金。财政 部门按时足额下拨公用经费

17、，学校公用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中, 学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算，待预算批准后再支出，不存在用公用经费 发放教师和津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。为了规范财务管理，节约开支，使教育经费合理使用， 学校成立财务监督小组，监督小组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学校的收 支票据进行审核，并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领 导小组成员在审核原始凭证时，对不真实、不合格

18、、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予 报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。保证我校 财务专款专用，不挤占挪用，各种票据手续齐备，规范合法，购买物品的发票必须有经手人、 验收人，领导签名方可有效，确保了我校财务的真实、合法、准确、完整，增强了民主理财意识，提高财务管理的透明度，切实发挥了财务核算和监督的作用。我校认真落实执行国 家关于“两免一补”的惠民扶持政策，对家庭经济困难学生 进行摸底排查，学生本人提出书面申请，由村民委核实，使家 庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费，并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布, 接受社会各界监督，使家庭经济困难学生得到享

19、受寄宿困难生活补助费学校固定资产实 行分工管理，做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教 导处确定专人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理，各 室的公共物品由各室负责人管理。学校建立固定资产的账卡制度，做到学校根据每一件固定 资产的不同特点设立账卡，予以登记，使用单位或个人也要按品名登记明细账卡，以便查对。 朝阳【wlsh0908】整理 我校建立了学校校务公开制度，并 严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额，每期的收支情况，家庭贫困学生享受免费教 科书名单等在公开栏处进行公示。（四）学校财务记帐凭证较规范，帐簿基本符合要求， 每年有财务报告。学校专门设有财务档案柜，财务档

20、案专人负责管理。财务档案管理严 格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。三、自查自评情况按柳州市中小学财务管理规范验收评分标准，通过 学校自查自评（按中心校），分值如下：1管理体制：174分；2制度建设：12.3分；3财务管理：36.8分；4会计核算：23分。共：89.5分四、存在问题1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已 有几年，由于找不到债权人核实，现无法及时清理。2、固定资产的报废、报损不够及时。3、由于20XX年3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局， 新接手的会计不是专业会计，所以有极少数原始凭证的填制可能不符合会计基础工 作规范要求出账，对有些票据没取得正式发票也

21、要求不够。在今后的工作中，争取更加完善学校资产的管理，注重 年度预算，把学校的每项支出都纳入预算，并能严格执行预算。建设县教育局加强财务 人员的派出业务学习培训，让我乡财务人员多向发达地区的学校学习，使财务人员的业务水 平有更大提高。朝阳【wlsh0908】整理篇四：财务中心检查 整改报告财务中心检查整改报告根据深圳证监局关于在深 圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项 活动的通知（深证局发20XX109号，以下简称“通 知”）的要求，xxx公司（以下简称“公司”）认真、全面地开展了规范财务会计基础工作 的自查活动，形成了欣旺达电子股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自

22、 查报告（以下简称“自查报告”）。20XX年8月， 公司开始对自查报告中列示的问题及不足之处进行整改 完善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项 活动的开展情 况、自查发现的问题及整改情况报告如下：一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况 公司 对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有 组织、有计划、有步骤地进行，具体开展情况如下：1、20XX年6月25日，根 据通知要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小 组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。2、20XX 年6月26日8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并 对自查活动的开

23、展情况、自查内容及自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审 计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门 按照自查报告中发现的问题，依据相关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一 落实整改方案，责任到人。3、20XX年8月16日20日， 自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改情况以现场检查、询问等方式进行内 部检查和落实。4、20XX年8月31日，出具整改报告， 提交审计委员会和董事会审议。二、自查问题的整改情况根据整改方案，公司对自查报告中的问题进行了认 真整改，包括财务人 员和机构设置、会计核算基础工作、 财务

24、管理制度等内容：（一）财务人员和机构设置基本情况1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未形成书篇二：规范管理整改方案寻甸县雷锋希望小学规范化管理整改方案20XX年一20XX学年我县教育工作暨规范化管理现场会 在六哨召开，局长作了题为“加强管理、提高质量、努力使 寻甸教育事业取得新突破”的重要讲话。并参观了河口、甸 沙和六哨的规范化管理学校，听取了柯渡中学、塘子中心学 校的经验交流。根据会议精神，结合我校实际。进行了自查、 对比。针对查摆出的系列问题，为使我校管理进一步规范有 序，规章制度进一步完善，存在的突出问题得到有效解决， 为了进一步加大整改的力度，改善办学

25、条件，深化教学改革, 提高办学品位，达到让人民满意的教育这一目标，制定本整 改方案。一、整改工作指导思想全面执行党和国家教育方针，进一步规范义务教育办学 行为，推进基础教育课程改革和学校民主管理，全面实施素 质教育，努力提高教育教学水平，促进内涵发展，创办让人 民满意的学校。全面落实科学发展观，进一步贯彻上级有关 文件精神，坚持“以评促建、以评促改、以评促管、及时发 现、及时整改、及时规范，评建结合，重在创建的原则”， 在巩固取得的成果基础上，找准问题，明确差距，注重整改 实效性，增强执行力，确保整改质量。通过创建工作的整改, 不断改善办学条件，强化学校管理，促进学校教育教学工作 的全面、健康

26、，可持续发展。明确时限，落实责任，切实解 决管理中存在的突出问题和薄弱环节，促进我校教育事业又 好又快发展。二、整改工作目标1、办学目标明确，办学指导思想端正，全面贯彻国家 教育方针，促进学生全面、主动、和谐发展。2、规章制度完善规范，执行国家课程计划。进一步规 范办学行为，提升管理水平。3、全面实行校务公开制度，推进学校民主管理。4、加强班子和教师队伍建设，努力形成一支师德优良、 学历达标、结构合理、优质精干的师资队伍。5、规范财务后勤管理，加强教学硬件设施建设，提高 教学设施设备利用率，推进教育信息化进程。6、加强安全管理工作，促进学校平安、和谐发展。三、整改措施（一）规范行政管理。此项项

27、工作由校 长负责整改。1、全面贯彻党和国家的教育方针，执行上级教育行政 主管部门的决议，完成上级下达的教育、教学和其他各项任 务，坚持依法治教，大力推进素质教育。依据学校实情和发 展目标制定切实可行的五年规划，从学校的办学方向、办学 宗旨、办学目标、管理举措等各方面提出严密、细致、具体 可行的要求，做到职责明确、制度完善。2、加强班子队伍的使用和培养，领导和组织教学工作, 确立学校的办学思想和办学特色，全面执行国家课程计划。 学校管理人员深入一线，检查、督促，掌握第一手素材，为 工作决策提供依据。坚持校务公开，实现学校的有序运转。3、健全制度，严格管理。根据教职工管理条例、 教学常规管理和教研

28、管理的有关文件精神，结合学校的实际制订雷锋希望小学教管理细则，采取制度化、 人文化管理，加强化落实，让制度约束人管理人，逐步走上 制度管理轨道。4、组织教师学习落实中小学教师职业道德规范， 加强教师的师德师风教育，教育全体教师做到爱岗敬业，廉 洁从教。热爱教育事业，热爱学校，热爱学生，精于教书， 勤于育人。5、严格考勤管理。对教师考勤管理，实行日登记，周 公开，月上报的管理制度，对于各种违纪行为严格处罚。从 而使教师参与各种教活动在纪律方面得到保证。（二）继续抓好教学教研工作，规范教学、科研管理。 此项工作教导主任负责整改。1、继续完善教研、教学各种制度，规范教师的教学行 为。以提高教学质量为

29、中心，以加强教研，构建有效课堂， 实行精细管理为重点，不断完善教研、教学、管理“三位一 体”的运行机制，把教学工作抓紧、抓细、抓到实处，努力 提高教学质量。把握好备课、上课、作业、辅导、检查考核 等环节，完成好课内外教学、教学总结、教科研等各项工作 任务2、教学常规规范。狠抓教研、教学各环节的细节管理, 把各项工作真正落实到实处。严格执行国家课程标准和雷 锋希望小学教学常规，开全课程，开足课时，不随意增减学科和课时；突出教学工作的中心 地位，认真制订学校教学工作计划、教研工作计划和各科教 学计划，严格实行教学工作月报制，抓好备课、讲课、辅导 等环节，强化学生作业管理，按照教和学的需要，分层设计

30、 作业，严格控制作业量，提高作业效率，及时批改，准确掌 握学生学习情况；有计划有目的地进行预习、复习和课外辅 导，温故知新；科学进行质量分析，注重以考促教、以考促 评;使用现代远程教育设施设备，充分应用教育教学资源服 务教学。3、学校领导要深入课堂听课指导，加强教师教学常规 工作督查。4、努力克服我校英语教师、品德教师、数学教师紧缺 的困难，一方面向金所中心学校申请配备师资，一方面就学 校现有师资人才中培养。在学生当中营造重视英语学习，喜 欢学习英语的良好氛围。培养学生学生品德和数学的学习兴 趣。此项工作着手准备。5、教学创新规范。确立“科研先 导”的教改理念，兴教研教改之风，熟练掌握和准确使

31、用成 功的教学改革经验和模式，深化课堂教学改革；按学科设立 教研组，组织教师积极参与教学改革和教育科研，培养学科 带头人，加强交流与合作，注重对教研教改成果的总结和推 广应用。6、课堂教学效率规范。课堂教学严格做到“四突出” 和“八个字”。“四突出”是：培养能力、发展智力要突出， 激发兴趣要突出、重点难点要突出，讲练结合要突出；“八 个字”是：精、实、细、活、准、巧、新、高，即讲的要精、 步骤要实、难点要细、方法要活、知识要准、设计要巧、板 书要新、效率要高。每节课用最经济的时间，达到教学质量 最佳效果。（三）加强德育，诚信立校。下大力气抓好学生的行为 规范及自主能力的培养，巩固和提高学生养成

32、教育成效。此 项工作少先队大队辅导员负责整改。1、不断完善学生行为规范评价体系，着力培养学生正 确的道德、学习、卫生、安全等行为规范。2、开展广泛的社会实践活动，拓宽学生视野，努力培 养社会主义荣辱观、人生观和自主创新精神。3、加强学生法制，安全和前途理想教育，增强学生法 制，安全的意识，提高学生辨别善恶、美、丑的能力，学会 自我保护，具有极效祖国的雄心壮志。4、抓住雷锋希望小学属于“昆明市做一个有道德的人 主题联系点”这一契机，大力开展主题系列活动。5、进一步抓好学生的兴趣小组活动。组织教师开展兴 趣小组活动，根据学生的爱好，挖掘学生的潜能，培养学生 的特长。根据学生取得的成绩，给予辅导教师

33、奖励。为学校 完善特色教育探索新路子。6、加强学校校园文化建设，努力营造具有时代气息、 雷锋气息的特色校园文化。（四）校务公开内容进一步拓宽。建立健全校务公开制 度，公开的内容明确，形式完善，公开及时。特别是与教职 工直接利益关系的绩效工资分配、职称评聘、评先选优等事 项，及时、客观地给予公开，接受监督。取得广大教职工及 群众的好评。此项工作由副校长、校务会负责整改。（五） 规范后勤管理、进一步完善后勤工作。此项工作副校长负责 整改。1、继续建立健全后勤各项工作的管理制度，履行好岗 位职责，各项工作人员严格遵守管理制度。后勤采购实现制 度化、规范化，达到节约成本。提高质量的要求，做到谦洁 奉公

34、，无以权谋私。妥善保管学校的财产，合理使用和处置 备案。后勤管理规范有序。建立健全门卫、食堂、教学楼的 管理制度。门卫、食堂工作人员严格遵守管理制度，切实履 行好岗位职责。建立对校舍定期检查、维修制度。对学校的 所有资产做到认真登记，妥善保管。2、明确后勤岗位职责，落实分层负责、分类包干、责 任到人的管理制度，坚持服务育人宗旨，强化责任意识和服 务意识，讲求办事效率，提高后勤服务质量。3、坚持节俭、规范的原则，合理使用经费，努力改善 办学条件，健全校舍校产管理制度，统筹规划校园，搞好美 化、绿化、净化、和环境卫生工作。4、爱护公共设施、食堂、宿舍、花草树木、图书、器 材等公共财物，节约水电，坚

35、持每学期的财物登记、清点、 理赔、维修加固。5、加强校园环境整治，严把采购食品质量，讲究卫生, 不断提高师生饭菜质量。6、依法依规做好国家营养餐工作和寄宿困难学生生活 补助发放工作，做到手续完备、账目清晰。（六）现代教学设备目前尚未达标，电化教学技术的应 用较少，致使部分教师掌握电化教学技术和手段水平还不能 适应和满足教学的需要。努力再装备教师备课教室1间，增 建语音室1间，语音设备配合，并加强对教师进行应用电化 教学技术的培训。此项工作由校长、电脑管理员负责整改。（七）在推进基础教育课程改革中，对地方课程和校本 课课程的开发，研究和实施做得还不够，今后要引起重视， 列入工作计划，有专人负责。

36、此项工作由校长、副校长、教 导主任负责整改。（八）学校图书生均量虽然达标，但有些图书较陈旧， 有些图书内容和质量跟不上形势发展的要求。图书需要更新 和充实。此项工作由校长负责整改。（九）继续完善规范化学校的材料。规范学校工作材料 的存档，按学校规范化学校创建工作的分工，由专人负责完 善各项材料。此项工作由副校长负责整改。（十）时刻注重安全稳定工作。安全稳定管理规范到位。 此项工作副校长负责整改。1、确立学校校长为安全稳定工作第一责任人，班主任、 任课教师层层签定职责范围内的安全责任状。层层落实安全 稳定工作责任。及时发现和掌握可能影响学校安全稳定的突 出问题，严防发生重大群体性事件和在重大活动

37、和敏感时期 出现影响稳定的事端。2、加强食品卫生管理。禁止学生带零食进校园，教育 学生不去小摊贩买零食吃。加强饮用水卫生管理。禁止学生 饮用生水。加强传染病防治管理。在必要的情况下，实行班 级课堂点名制。加强护送学生出校门管理。做好放学时的学 生疏散工作，杜绝拥挤、踩踏事件发生。注意学生的交通安 全。3、严格执行安全稳定事件报告制度。4、抓好师生安 全知识和安全防范自救技能的教育，强化师生交通安全、消 防安全和大型活动安全管理，完善保障师生安全的各项规章 制度。5、定期开展安全知识讲座、安全应急预案演习、安全 隐患排查，消除校园内的各种安全隐患，杜绝由于学校管理 不善造成的师生伤亡事故。6、积

38、极配合相关部门，定期开展学校周边环境治理， 加强对学校食品卫生工作的管理，杜绝食物中毒事件发生， 坚持和完善安全管理多种制度、表册的执篇三：经费整改报告篇一：关于工会经费审计意见整改情况的报告玉中工字【20XX】2号20XX年5月28日，县总工会经审会派审计人员，对我 单位20XX年至20XX年工会经费收支管理情况进行了就地审 计，下发了审计意见书。提出我单位在工会经费管理中存在 工会会计核算科目不够规范、开展职工活动较少等问题。针对存在问题，工会组织及时汇报领导，提出如下整改 措施：一是在今后会计账簿中增设工会经费收支科目，对工会 经费独立核算。二是制定职工活动计划，积极组织职工开展力所能及

39、的 活动，增强职工干事创业能力。有计划的开展困难职工帮扶 救助、慰问等活动，激发职工爱岗热情。三是认真学习工会法、泾川县总工会基层工会经 费收支管理办法，严格工会经费管理。20XX年6月10 日玉中工字【20XX】3号关于我校举办教职工篮球、排球赛情况的报告县总工会：为了丰富校园文化生活，进一步推动全民健身运动在我 校的开展，增强教职工的身心健康，提高教师篮球、排球运 动水平，我校工会决定4月1 （星期三）至4月27日举行教 职工篮球、排球赛。本次比赛共分8个组（行政教辅后勤办公组、体艺教研 组、高三年级组、高二年级组、高一年级组、初三年级组、 初二年级组、初一年级组）参与人员近百名。本次教职

40、工篮 球、排球赛活动经费每组300元，主要用于队员、组员喝水 等。共计2400元。全体工会领导成员参加。本次比赛由体 艺教研组负责。比赛事宜如下：第一阶段:举行教职工篮球赛；（4月1日4月18 日）第二阶段：举行教职工排球赛；（4月19日-4月27 日）第三阶段：由郭校长代表校工会颁奖；（利用第八届校 园文化艺术节颁奖4月28日）玉都中学工会20XX年4月1日玉都中学第八届教职工篮球、排球赛奖励决定各部门、年级组：20XX年4月1日至4月27日我校职工在篮球、排球赛 中，职工积极进取，努力拼搏，在竞赛中取得了优异的成绩, 赛出了风格、赛出了水平，涌现出了一批先进集体和优秀组 织。经学校工会研究

41、决定，授予体艺教研组优秀组织奖，并 奖励篮球、排球前三名，颁发奖状和奖金若干元。希望受表 彰的集体和组织再接再励，将开拓进取的体育精神融入到平 时的教育教学管理和工作生活中，不断提升综合素质和能 力，为活跃校园文化做出新的、更大的贡献。附件：获奖 名单及奖金1、篮球赛获奖名单：第一名：高一年级组；200元；第 二名：高二年级组；200元第三名：初二年级组；150元；2、排球赛获奖名单：第一名：高一年级组；200元；第 二名：高二年级组；200元；第三名：初二年级组；150元, 其他各参赛组各100元。共计1600元。玉都中学工会20XX年4月28日篇二：整改报告案例 20XX三、审计发现问题的

42、整改情况对审计发现的问题，湖南省局召开办公会议，通报总局 审计决定，采取四项措施：一是省局向各被审计单位转发了 审计决定，强调被审计单位要高度重视、认真讨论，制定整 改措施，落实审计决定；二是对审计决定中指出的部分问题, 省局已进行了直接督办，并责成对个别违规行为进行严肃处 理；三是督促被审计单位整改，完善各项管理制度；四是充 分利用审计结果，促进财务管理，省局将对审计中查出的有关问题 在全省进行通报，并结合领导班子考核对审计情况进行讲 评。根据整改情况报告，对机关人均基本支出超规定标准和 超比例留用预备费问题，湖南省局在编制20XX年预算时已 进行了纠正；对调剂的基建项目资金，已于20XX年

43、底用自 筹资金进行了安排，按总局的预算批复落实到位；对能够及 时清理的大部分往来款项已清理完毕，如杂志社借款、长沙 市局暂存款、株洲市局和株洲县局暂存款等；违规银行账户 已进行了清理，撤销了违规账户，对违规借用银行账户的经 办人提出了严肃批评；对基建管理修改了相关制度，完善了 政府采购程序，对随意追回投资违规行为在全省进行了通报 批评；对办案经费的管理，在全省系统财务工作会议和稽查 会议上进行了强调，对个别相关责任人进行了处理，同时， 制定了相关制度，进行了账务调整等。此外，对往来款项中“促产周转金”问题，因企业倒闭 等原因，暂不能解决；对投资保证金等有关往来款项尚在清 理之中；但对个人借款3

44、.6万元尚未及时清理完毕。财务工作整改报告一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来，各 区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索, 取得了一定成效，但也存在一些问题，主要表现在：区、县财 政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管 理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、 社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场 经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟 待改善和加强。财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会 财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、 县工会机

45、关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相 差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率 及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在 经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已 成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到 40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经 费的单位只有600多家，也只达到30%。财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、 县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤 其缺少预决算管理制度，直接导致了

46、经费支出随意性大。决 算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%, 有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一 人担任，不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。财务审批报销制度不够规范有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人 直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已 晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效 票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超 限额使用现金，发放物品未附发放明细单。乡镇、街道工会财务工作薄弱我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工 会账户的单位很少，总体上不足10%,工会独立管理经费的要 求落

47、实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展，但也存在集 中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不 规范,2-3人就成立单独的工会委员会,有的将49个单位组成 一个联合会,这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特 点,工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进 行有效的管理和监督。人员素质不高，会计基础工作薄弱有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水 平低,人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责 任意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证 装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。 收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的 长达数

48、年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据 丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无 法适应财务管理工作发展的需要。二、原因及分析财政划拨工会经费的问题地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块，即地 税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经 费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作,但由于 区、县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导 致财政划拨的工会经费不能全部到位。工会经费收缴率不高的问题区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多 了，够花就行,认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没 有办法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不

49、 严,工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部 门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化 工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及 汇总,这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信 息，工作效率不高。财务管理基础薄弱的问题一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够，没有 制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效使用；二是县 级工会财务人员大多缺乏专业知识，加之培训工作未能跟上, 因此，县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。乡镇街道一级工会财务管理问题我市乡镇、街道工会工 作范围广,肩负的任务重,人员编制少,非公企业多问题多。 如工会经费开支由行政领导审批

50、，工会经费无法正常保证， 只能依靠区县工会的补助等，管理起来困难很大。三、对策及建议采取有效措施,提高代收经费收缴率及财政划拨工会经 费到位率各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的 思想,充分发挥收缴经费的主动作用，及时掌握基层单位的 职工人数、工资总额情况。针对代收经费过程中存在的问题, 采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方 式,督促基层单位足额缴纳工会经费，逐步减少收缴经费的 盲区。要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在 调查研究,摸清底数的基础上，向同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调,切实将财政统发工资的行政事业单位 的工会经费纳入财政预算,力争

51、全面实现行政事业单位计拨 工会经费由财政统一划拨。加强领导，为财务人员履行职责创造条件各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解 决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题；要 对存在的问题，逐一检查，寻找差距，分析原因，制定措施，限 期整改;要充分调动财务人员的积极性和创造性，为财务人 员依法按章履行职责创造条件。强化财务管理，建立健全工会各项财务制度制度重在管理,管理重在规范。市总工会财务部已针对 检查中存在的问题,制定了一系列强化区、县工会财务管理 的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制 制度，建立健全符合当前工篇三：财政所经费账整改汇报XX财政所经费账自查整改

52、报告为认真贯彻落实中央关于账务规范的有关规定以及财 政部关于规范会计处理程序的要求，省委、市委、区委若干 意见及规定，我所对20XX年度经费账务进行自查，现将具 体情况汇报如下：1、严格使用合规单据及发票。将帐内不合规、不合格 以及不完整的票据替换成符合会计要求的票据。2、确保每笔支出都有据可查，有据可依。将帐内未附 依据的支出（主要是人员津补贴支出）附上支出依据，将津 补贴的发放文件附后，以确保有据可依。3、根据会计处理规范，对付款期与购买期不一致造成 账项失实做出调整。20XX年底结账的水产品，实际购买期是 本年度6、7、8月份，现将其调不属于调整为6月份14号 凭证（45240.00元）、9月份19号凭证（35550.00元）， 使其更合乎会计规范。4、积极落实单位内部会计制度的监管。对于不属于财 政所产生的支出项，开具行政事业单位资金往来结算票据于 20XX年予以收回。5、其他事项。由于XX岛接待费用过大，调整困难， 故接待支出未做调整。通过此次自查，规范了我所经费账务，使我所账务处理 更符合会计规范，与上级各部门对账务的要求一致。今后我 所将严格执行会计处理规范及会计相关规定，积极落实财政 部新会计制度的相关要求，并积极推行会计账务自查长效机 制。