用友上机操作题_考试测试版本_)

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1、实验一总帐考试说明:（1）本次考核基本反映了广州市财政局对会计电算化操作的知识点范围，题目及题量以教材为主， 比正式考试要大些,（2）考试时间1小时30分。（3）在桌面建立 以自己班别、姓名、学号为文件名的文件夹，测试结果备份于此。例如：09会1王某20（4） 检测期间禁止相互交谈、翻阅课本，否则将强制关机（5）考试时间到，将控制停止作答，然后由教师做评讲。一、系统管理1、 注册系统管理。以系统管理员（admin ）的身份注册系统管理。2、设置增加操作员。编号姓名口令所属部门201赵超1财务部202王刚2财务部203刘刚3财务部3、建立帐套。账套号：001账套名称：北京友联科技有限责任公司账套

2、路径默认启用会计期：2006年1月单位名称北京友联科技有限责任公司单位简称友联科技记账币种人民币企业类型工业行业性质新会计制度科目账套主管201赵超预置会计科目分类信息：对客户、供应商、存货不分类， 无外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为 2系统启用：启用总账 启用日期：2006-01-014、设置操作员权限202王刚：拥有“公共目录设置”及“总帐”中的所有权限203刘刚总账-出纳权限修改账套信息，设置有外币核算二、系统初始化1、部门档案部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部2、职员档案职员编号职员名称所属部门101李同

3、管理部201赵超财务部202王刚财务部203刘刚财务部301张海采购部401刘英销售部3、客户档案客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学002天津宏达公司宏达公司4、供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称地址邮政编码001北京迅达有限责任公司北京迅达002深圳华光软件公司深圳华光5、外币及汇率币符：USD币名：美元，记账汇率：6.86、结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否7、设置会计科目信息及录入期初余额并试算平衡科目名称辅助核算科目 类型方向币别 计量期初余额现金（1001）日记资产借5000银行存款（1002）银行日记资产借125000

4、工行存款（100201）银行日记:资产借：80000中行存款（100202）银行日记资产借美兀45000应收账款（1131）客户往来资产借*30000其他应收款（1133）个人往来:资产借*2000库存商品（1243）资产借155000硬件（124301）数量核算资产借台90000软件（124302）数量核算:资产借套65000固定资产（1501）资产借1228000累计折旧（1502）资产贷45000短期借款（2101）负债贷55000应付账款（2121）供应商往来负债贷1*25000应交税金（2171）负债应交增值税（217101）负债进项税（21710101）负债销项税（21710102

5、）负债实收资本（3101）权益贷：300000利润分配（3141）权益贷120000未分配利润（314115）权益贷120000本年利润（3131）权益贷:主营业务收入（5101）损益贷主营业务成本（5401）损益借营业费用（5501）损益借:管理费用（5502）损益借工资（550201）部门核算损益借办公费（550202）部门核算损益借:差旅费（550203）部门核算损益借其他（550204）部门核算损益借注：表中带*号的数据应在辅助核算项目中输入&凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001, 1002付款凭证贷方必有1001, 1002转账凭证凭证必无1001, 10029、

6、指定科目指定“现金”和“银行存款”会计科目10、录入期初余额依照上表录入总账期初余额 其中辅助科目期初余额如下列各表： 会计科目：1131应收账款日期客户摘要方向金额2005-12-31育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向金额2005-12-25管理部李同出差借款借2000会计科目：2121应付账款日期供应商摘要方向金额2005-12-20北京迅达购买商品贷2500011、试算平衡三、日常账务处理1、填制凭证。根据以下经济业务填制凭证。（1）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。:支票号111。借：现金9000贷：银行存款/工行存款900

7、0（2）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美兀，汇率1：8.5。借：银行存款不/中行存款170000贷：实收资本170000（3） 1月16日，管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。借：官理费用/差旅费20002000贷：其他应收款(4)1月31日，结转收入和费用。借:主宫业务收入20000贷：本年利润9500主营业务成本8000管理费用/差旅费2000营业费用500(5)1月31日，结转本年利润借:本年利润9600贷：利润分配/未分配利润96005、根据相关权限进行出纳签字审核并记账所有凭证6、冲销凭证（5）多记金额7、对所产生冲销凭证审核记账&总账结账9、删除凭证（3）需要反结

8、账，反记账、反审核10、查询银行存款日记账11、对所有剩余凭证审核记账结账实验二报表处理以001账套数据为基础自定义如下报表：资产负债表（简易）编制单位：友联科技2006年01月31日单位：元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计注意：红字部分关键字设置；合计部分一定要用 EXCEL合计公式 方式做合计将报表保存在在考生文件夹下，保存类型默认，名称考生姓名+报表例如：“王01报表”如C4+C5实验三工资核算在D盘下引入试验账套工资备份数据一、建立工资账套工资类别个

9、数：多个；（211与212机房 单个类别206机房 多个类别）核算币种：人民币 RMB ;要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位;工资账套的启用日期为“ 2006-01-01 ”。二、基础信息设置1、部门设置2、人员类别设置人员类别：经理人员、普通员工3、工资项目按以下资料设置工资项目项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老扣除数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计n数字102增项请假天数数字82其他4、银行名称设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11

10、 （设置带出编码长度）5、工资类别建立两个工资类别：在职人员、退休人员（211， 212机房无需处理）6、人员档案在“在职人员”工资类别下，增加以下人员档案人员 编号人员姓名部门 名称人员 类别账号中方 人员是否计税101李同管理部经理人员20060090001是是201赵超财务部经理人员20060090002是是202王刚财务部普通员工20060090003是是301张海采购部经理人员20060090004是是302马慧采购部普通员工20060090005是是401刘英销售部经理人员20060090006是是402孙明销售部普通员工20060090007是是注：以上所有人员的代发银行均为工商

11、银行海淀分理处。7、工资项目和计算公式在“在职人员”工资类别下，选择上表中定义的全部工资项目。 在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假扣款请假天数*100养老保险（基本工资+奖励工资）*0.05交通补助肝（人员类别=”经理人员”，100，50）三、日常处理1、基本工资数据 输入以下基本工资数据姓名基本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200张海3500350马慧2500250刘英4000400孙明30003002、变动工资数据01月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假 3天。400 元。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增

12、加奖励工资3、个人所得税设置计税基数1600元，查看个人所得税表4、银行代发5、工资分摊工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。工 资费用分配的转账分录设置如下：j工资分摊部门工资总额（100%)应付福利费（14%）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员55020121515502042153财务部、采购部普通人员55020121515502042153销售部经理人员5501215155012153销售部普通人员55012151550121536、查询管理部门工资明细帐。在考生文件夹里建立工资账套的备份文件夹，文件名“工资”在D盘下引入试验账套固定资产

13、备份数据实验四固定资产管理、建立账套按以下资料建立固定资产账套控制参数参数设置启用月份2006.01折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）； 折旧汇总分配周期：1个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2 1 12； 固定资产编码方式：按 类别编码+ 部门编码+序号 自动编码； 卡片序号长度为3。财务接口与账务系统进行对账； 对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产； 累计折旧对账科目：1502累计折旧。补充参数月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1501 ;累计折旧缺省入账科目：1502。设置：业务发生后

14、立即制单;二、基础设置1、部门设置2、资产类别按以下资料设置资产类别:编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提3、部门对应折旧科目按以下资料设置部门对应折旧科目:部门对应折旧科目管理部管理费用/其他（550204）财务部管理费用/其他（550204）采购部管理费用/其他（550204）销售部营业费用（5501）4、增减方式按以下资料设置增减方式对应科目:增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入100201，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理5、期初固定资产卡片按以下资料输入固定资产原始卡片:固定资产类别所在增加可使 用年限

15、开始使用日原值累计对应折旧科 目名称名称编号部门方式期折旧桑塔纳轿 车01管理 部直接购 入102005.01.0112000028000管理费用/其他金杯小客 车01销售 部直接购 入102005.01.0110000015000营业费用微机02财务 部直接购 入52005.01.0180002000管理费用/其他合计22800045000三、日常处理1、资产增加1月20日管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5%,预计使用年限8年。2、资产变动（1 ）原值变动1月26日，销售部金杯小客车添置新配件10000元。（2 ）部门转移1月27日，管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部3、折旧处理计提1月份固定资产折旧。4、资产减少1月31日，财务部毁损微机一台。四、期末处理1、对账2、月末结账3、查询，销售部门固定资产明细账在考生文件夹里建立固定资产账套的备份文件夹，文件名“固定资产”