《国际商法》第按葱滤章 国际贸易结算法

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1、一、国际贸易支付中的票据一、国际贸易支付中的票据1、汇票（付款的指示）汇票（付款的指示）2、本票（付款的承诺）本票（付款的承诺）3、支票（特殊的汇票）支票（特殊的汇票）二、关于票据的国际立法二、关于票据的国际立法1、英美法系、英美法系2、日内瓦公约法系（大陆法系）、日内瓦公约法系（大陆法系）三、汇票（付款命令）三、汇票（付款命令）1、汇票的含义：、汇票的含义：指由出票人签发的，委托付款人在见票时或指由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付一定的金额给收款人或者在指定日期无条件支付一定的金额给收款人或其指定人的票据。其指定人的票据。2、种类、种类商业汇票与银行汇票（出票人）商业

2、汇票与银行汇票（出票人）跟单汇票与光票（是否随单）跟单汇票与光票（是否随单）即期汇票与远期汇票（付款时间）即期汇票与远期汇票（付款时间）、汇票的使用程序、汇票的使用程序即期：即期：出票出票转让转让付款提示付款提示 付款（拒付）付款（拒付）追索追索远期：远期：出票出票转让转让承兑提示承兑提示 承兑承兑付款提示付款提示 付款（拒付）付款（拒付）追索追索4、汇票的转让：转让人（前手）（背书人）、汇票的转让：转让人（前手）（背书人）受让人受让人（后手）（被背书人）（后手）（被背书人）转让人的责任转让人的责任保证汇票能够得到承兑和付款保证汇票能够得到承兑和付款保证背书是连续的保证背书是连续的 保证其直接

3、前手背书的真实性保证其直接前手背书的真实性 受让人的权利受让人的权利以自己的名义要求汇票上的付款人承兑和付以自己的名义要求汇票上的付款人承兑和付款款在遭到拒付时，向前手转让人直至出票人行在遭到拒付时，向前手转让人直至出票人行使追索权使追索权有权将汇票再度背书转让，但禁止转让的汇有权将汇票再度背书转让，但禁止转让的汇票除外票除外转让的手续（背书）转让的手续（背书）记名背书记名背书空白背书空白背书汇付的含义及性质汇付的含义及性质 买方主动付款买方主动付款支付程序：支付程序：第二节第二节 汇付和托收汇付和托收 二、托收的含义及性质二、托收的含义及性质卖方主动要求买方付款卖方主动要求买方付款支付程序支

4、付程序三、托收的种类三、托收的种类:光票托收和跟单托收光票托收和跟单托收（一）跟单托收分类：付款交单（一）跟单托收分类：付款交单（D/P）和承兑交单（）和承兑交单（D/A）1、付款交单托收程序示意图、付款交单托收程序示意图1 买卖合同买卖合同(D/P)2 委托收委托收款款3 委托收款委托收款4 承兑提承兑提示示5 承承 兑兑6 付款提付款提示示7 付付 款款8 交交 单单9 通知通知10 通通 知知等等待待2、承兑交单（如见票后一个月付款，付款后交单）程序示意图、承兑交单（如见票后一个月付款，付款后交单）程序示意图1 买卖合同（买卖合同（D/A)2 委托收委托收款款3 委托收款委托收款4 承兑

5、提承兑提示示5 承承 兑兑7 付款提付款提示示8 付付 款款6 交交 单单9 通知通知10 通通 知知能否收到货物？能否收到货物？货物是否与合同货物是否与合同一致？一致？能否收到货款？能否收到货款？合合 同同商业信用商业信用第三节第三节 信用证支付方式信用证支付方式信用证支付方式产生的背景信用证支付方式产生的背景二、信用证支付方式的含义二、信用证支付方式的含义 信用证是银行信用证是银行 有条件有条件 的付款承诺。的付款承诺。开证银行根据申请人的要求和指示，向受益开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，有一定金额的，在一定期限内，凭人开立的，有一定金额的，在一定期限内，凭规定的单据，在指

6、定的地点支付的书面保证。规定的单据，在指定的地点支付的书面保证。Credit means any arrangement,however named or described,that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.信用证指一项约定，无论其如何命名或描述，该约信用证指一项约定，无论其如何命名或描述，该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的

7、确定承诺付的确定承诺 （1）信用证以银行信用为基础的）信用证以银行信用为基础的 （2）开证行的保证是有条件的：受益人提交符合信）开证行的保证是有条件的：受益人提交符合信用证要求的单据用证要求的单据 “单证一致单证一致”：单据与信用证一致：单据与信用证一致“单单一致单单一致”：单据与单据之间某一相应的：单据与单据之间某一相应的项目一致项目一致(3)银行付款银行付款即期付款即期付款对远期汇票承兑对远期汇票承兑 对延期付款提供保证对延期付款提供保证议付（议付（Negotiation）兑付（兑付（Honour）二、信用证适用的国际二、信用证适用的国际 规则规则 跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例UC

8、P600审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务ISBPUniform Customs and Practice for Documentary Credits跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例UCP600 国际商会于国际商会于1930年第一次制订年第一次制订商业跟单商业跟单信用证统一规则信用证统一规则Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，1933年正式公布。经过多次修订。年正式公布。经过多次修订。2007年年7月月1日正日正式实施，简称式实施，简称UCP600。跟单信用证统一惯例跟单

9、信用证统一惯例已为世界上已为世界上170多个国家和地区的银行和银行公会承认，成为多个国家和地区的银行和银行公会承认，成为最重要的国际贸易惯例之一，各国法院几乎都最重要的国际贸易惯例之一，各国法院几乎都将其作为裁决国际信用证纠纷的将其作为裁决国际信用证纠纷的“法律准则法律准则”，但其毕竟是一项国际贸易惯例，要在信用证，但其毕竟是一项国际贸易惯例，要在信用证上注明是根据国际商会上注明是根据国际商会跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例600号出版物开立，才能得到其保护。号出版物开立，才能得到其保护。Subject to the Uniform Customs and Practice for Doc

10、umentary Credits(2007 Revision,International Chamber of Commerce,Paris,France,Publication NO600)1、基本结构变化、基本结构变化 对对UCP500的的49个条款进行了大幅度的调整及增删，变成个条款进行了大幅度的调整及增删，变成现在的现在的39条条2、内容变化、内容变化（1）增加了定义条款，引入了兑付（）增加了定义条款，引入了兑付（Honour），明确了议），明确了议付（付（Negotiation）定义）定义兑付兑付即期付款信用证：即期付款。即期付款信用证：即期付款。延期付款信用证：承诺延期付款并在承诺

11、到期日付款。延期付款信用证：承诺延期付款并在承诺到期日付款。承兑信用证：承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款承兑信用证：承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款 议付（议付（Negotiation）：指定银行在相符交单下，）：指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票及或者同意预付款项，从而购买汇票及/或单据的行为或单据的行为。不太方便哦不太方便哦把汇票把汇票+单单据给你，你据给你，你来付钱吧来付钱吧汇票汇票+单据单据给你，要把给你，要把钱给我哦钱给我哦（2）取消了可撤销信用证）取消了可撤销信

12、用证（3）审单标准进一步清晰）审单标准进一步清晰审单时间：审单时间：“不超过不超过7 7个银行工作日的合理时间个银行工作日的合理时间”改改为为 “最多不超过最多不超过5 5个银行工作日个银行工作日”明确了交单期限的适用范围明确了交单期限的适用范围单据与信用证相符的要求：单据与信用证相符的要求：“单内相符、单单相符、单内相符、单单相符、单证相符单证相符”(4)银行处理不符单据的选择银行处理不符单据的选择持单听候交单人的处理持单听候交单人的处理持单直到开证申请人接受不符单据持单直到开证申请人接受不符单据径直退单径直退单依据事先得到交单人的指示行事依据事先得到交单人的指示行事3、条款措辞变化、条款措

13、辞变化三、信用证的特点三、信用证的特点1、信用证开证行负第一性付款责任、信用证开证行负第一性付款责任 信用证是一种银行信用，当单据相符时，开证行或保兑信用证是一种银行信用，当单据相符时，开证行或保兑行应独立地履行其付款承诺。行应独立地履行其付款承诺。如果申请人倒闭，如果申请人倒闭，开证行开证行是否要付款？是否要付款？案例分析案例分析1：某出口公司收到一份国外开来的：某出口公司收到一份国外开来的L/C，出，出口公司按口公司按L/C规定将货物装出，但在尚未将单据送交当地银规定将货物装出，但在尚未将单据送交当地银行议付之前，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒行议付之前，突然接到开证行通知，称开证

14、申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。问：出口公司如何处闭，因此开证行不再承担付款责任。问：出口公司如何处理？理？分析：分析：L/C属于银行信用，开证行负首要付款责任。属于银行信用，开证行负首要付款责任。出口人将货物装船后，取得全套货运单据，出口人在向出口人将货物装船后，取得全套货运单据，出口人在向银行提交单据请求付款时，银行不得以进口人破产、货物银行提交单据请求付款时，银行不得以进口人破产、货物 在运输途中灭失等任何借口不付货款。在运输途中灭失等任何借口不付货款。将货物出运后，按照信用证条款的规定，制将货物出运后，按照信用证条款的规定，制作好全部单据并送交议付行进行作好全部单据并送交议

15、付行进行议付，要求开证行付款。议付，要求开证行付款。案例分析案例分析2：我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批：我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，每批分别由中国银行开立一份装运，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后 中国银行对议中国银行对议付行作了偿付。付行作了偿付。我方收到第一批货物后，发现货物品质与合同不符，因我方收到第一批货物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份而要求开证行对第二份L/C项下的

16、单据拒绝付款，但遭到开证项下的单据拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有道理？行拒绝。问：开证行这样做是否有道理？2 2、信用证是自足文件，具有独立性、信用证是自足文件，具有独立性销售合同销售合同 出口方出口方 进口方进口方开证申请书开证申请书 进口商进口商 开证行开证行信用证信用证 受益人（出口方）受益人（出口方）开证行开证行契约契约关系关系受益人受益人（出口商）（出口商）开证申请人开证申请人（进口商）（进口商）开证行开证行 信用证虽以贸易合同为基础，但信用证一经开信用证虽以贸易合同为基础，但信用证一经开出就成为独立于合同之外的另一种契约。出就成为独立于合同之外的另一种契约。开证

17、行只受信用证的约束而与合同无关，只要信用证开证行只受信用证的约束而与合同无关，只要信用证项下付款的依据成立（单证一致，单单一致），开证项下付款的依据成立（单证一致，单单一致），开证行必须履行付款的义务。行必须履行付款的义务。案例案例3 3：出口合同中规定某货物为红、蓝二种颜：出口合同中规定某货物为红、蓝二种颜色，红色色，红色300300件，蓝色件，蓝色200200件。信用证上规定刚好相反，件。信用证上规定刚好相反，出口人审证时未注意，装货时按合同规定装货出口人审证时未注意，装货时按合同规定装货，后信，后信用证遭银行拒付。用证遭银行拒付。合同和信用证不符，按合同办还是信用合同和信用证不符，按合同

18、办还是信用证办？证办？（1 1）为什么银行拒付？）为什么银行拒付？（2 2）收到来证后，我方应如何处理？）收到来证后，我方应如何处理？（1）信用证项下要求单证必须相符，否则）信用证项下要求单证必须相符，否则银行不予议付。本案中装运单与信用证不符，银行不予议付。本案中装运单与信用证不符，所以银行可以拒付。所以银行可以拒付。（2）卖方应在收到信用证后立即通知开）卖方应在收到信用证后立即通知开证申请人，要求他指示开证行改证，绝不能证申请人，要求他指示开证行改证，绝不能置信用证于不顾而单凭合同规定行事。置信用证于不顾而单凭合同规定行事。【案情【案情4 4】国外贸易公司从我进出口公司购买小麦国外贸易公司

19、从我进出口公司购买小麦500500吨，合同规定，吨，合同规定，1 1月月3030日前开出日前开出L/CL/C，2 2月月5 5日前装船。日前装船。1 1月月2828日买方开来日买方开来L/CL/C，有效期至，有效期至2 2月月1010日。日。后由于卖方不能按期装船，故电请买方将装船期后由于卖方不能按期装船，故电请买方将装船期延至延至2 2月月1717日并将日并将L/CL/C有效期延至有效期延至2 2月月2020日，买方回电表日，买方回电表示同意，但未通知开证行。示同意，但未通知开证行。2 2月月1717日货物装船后卖方到日货物装船后卖方到银行议付时，遭到拒绝。银行议付时，遭到拒绝。（1 1）银

20、行是否有权拒绝付款，为什么？）银行是否有权拒绝付款，为什么？（2 2）卖方应该怎样处理？）卖方应该怎样处理？（1）银行有权拒付。据）银行有权拒付。据UCP600规定，规定，L/C虽是根据合同开出的虽是根据合同开出的，但一经开出就独立，但一经开出就独立于买卖合同。银行只受信用证条款的约束。本于买卖合同。银行只受信用证条款的约束。本案虽合同条款改变，但案虽合同条款改变，但L/C条款未改，故银行条款未改，故银行只按原只按原L/C条款办事，条款办事，2月月17日超出了原日超出了原L/C的有效期，故银行可以拒付。的有效期，故银行可以拒付。（2）作为卖方，当银行拒付时，可依据修）作为卖方，当银行拒付时，可

21、依据修改后的合同条款要求买方履行付款义务，卖方改后的合同条款要求买方履行付款义务，卖方也可要求修改信用证。也可要求修改信用证。3、信用证业务处理的对象是单据、信用证业务处理的对象是单据 在信用证方式之下，实行的是凭单付款的原则。在信用证方式之下，实行的是凭单付款的原则。银行的免责条款：银行的免责条款：（1）银行对货物的真假、质量优劣、货物是否装船或到达目）银行对货物的真假、质量优劣、货物是否装船或到达目的地概不负责。的地概不负责。（2）对单据的准确性、真伪性不承担责任）对单据的准确性、真伪性不承担责任单据与信用证条款不符，会怎么样？单据与信用证条款不符，会怎么样？货运单据货运单据 商业发票商业

22、发票 保险单据保险单据 原产地证书原产地证书 装箱单装箱单 重量单重量单 海关发票海关发票 商检证书商检证书注意注意:严格符严格符 合的合的 原则原则单单一致单单一致单证一致单证一致凭规定的凭规定的 单据单据主要单据主要单据附属单据附属单据进口商：不应要求进口商：不应要求开证行在信用证中开证行在信用证中加列基础合同、形加列基础合同、形式发票等文件式发票等文件四、信用证支付方式的操作过程及示意图四、信用证支付方式的操作过程及示意图1、买卖双方在买卖合同中规定，采用信用证方、买卖双方在买卖合同中规定，采用信用证方式支付货款。式支付货款。2、买方按合同规定申请开证银行开证，提、买方按合同规定申请开证

23、银行开证，提供担保，按合同内容填写开证申请书供担保，按合同内容填写开证申请书 3、开证银行据开证申请书，开出信用证、开证银行据开证申请书，开出信用证（卖方为受益人，买方开出汇票）交给通知（卖方为受益人，买方开出汇票）交给通知银行银行 4、通知银行核实信用证真实性，将信用证、通知银行核实信用证真实性，将信用证转交给受益人。转交给受益人。5、受益人审核信用证；装运货物备齐单据，在、受益人审核信用证；装运货物备齐单据，在信用证有效期内向议付银行交单索款信用证有效期内向议付银行交单索款 6、议付银行审核单据相符后，扣除利息，把、议付银行审核单据相符后，扣除利息，把货款垫付给卖方。货款垫付给卖方。7、议

24、付银行将汇票和货运单据一起寄交给付、议付银行将汇票和货运单据一起寄交给付款银行，索偿款项。款银行，索偿款项。8、付款银行审核货运单据与信用证相符后，、付款银行审核货运单据与信用证相符后，付款给议付银行。付款给议付银行。9、开证银行通知买方付款赎单。、开证银行通知买方付款赎单。10、买方付款。、买方付款。11、开证行交单。、开证行交单。信用证的业务程序信用证的业务程序受益人受益人（出口商）（出口商）申请人申请人（进口商）（进口商）通知行通知行/保兑行保兑行开证行开证行合合 同同申请开申请开立立开立信用证并通知开立信用证并通知通通 知知承运人承运人发货发货交交 单单审单并付审单并付款款寄单索偿寄单

25、索偿偿偿 付付通知付款赎通知付款赎单单付款赎付款赎单单提货提货五、信用证下各方当事人的关系五、信用证下各方当事人的关系1 1开证申请人的责任开证申请人的责任第一，按照买卖合同规定的时间开出信用证；第一，按照买卖合同规定的时间开出信用证；第二，根据买卖合同内容填写开证申请书第二，根据买卖合同内容填写开证申请书第三，向开证银行提供保证，并保证单据相符时第三，向开证银行提供保证，并保证单据相符时付款赎单付款赎单第四，向开证银行付款赎单，在买方付款赎单之第四，向开证银行付款赎单，在买方付款赎单之前，单据属于开证银行前，单据属于开证银行第五，如果开证银行破产，买方有义务向卖方付第五，如果开证银行破产，买

26、方有义务向卖方付款，承担第二性付款责任。款，承担第二性付款责任。2开证申请人的权利开证申请人的权利第一，有权在付款赎单对单据进行审核，第一，有权在付款赎单对单据进行审核，发现不符点，有权拒绝付款赎单发现不符点，有权拒绝付款赎单第二，付款赎单之后，对货物有权进行检第二，付款赎单之后，对货物有权进行检验，发现不符有向卖方索赔权验，发现不符有向卖方索赔权第三，有权要求卖方提供履约保证，未提第三，有权要求卖方提供履约保证，未提供时有权不申请开证。供时有权不申请开证。3开证银行的责任开证银行的责任第一、开证银行按照开证申请书指示，正第一、开证银行按照开证申请书指示，正确、及时地开出信用证确、及时地开出信

27、用证第二，向受益人及其他汇票持票人承担第第二，向受益人及其他汇票持票人承担第一性的付款责任一性的付款责任第三，开证银行审单付款是终局的，如果第三，开证银行审单付款是终局的，如果申请人拒绝付款赎单，无追索权。申请人拒绝付款赎单，无追索权。4开证银行的权利开证银行的权利第一，在开出信用证之前，有权向申请人收第一，在开出信用证之前，有权向申请人收取保证金及手续费等费用取保证金及手续费等费用第二，对受益人提交的单据，有权严格审核第二，对受益人提交的单据，有权严格审核第三，付款后，如申请人不能付款赎单有权第三，付款后，如申请人不能付款赎单有权处理单据或货物处理单据或货物六、信用证的主要内容及种类六、信用

28、证的主要内容及种类 七、信用证交易的特点及利弊七、信用证交易的特点及利弊 1、特点：、特点：信用证是一种独立的银行信用；信用证是一种独立的银行信用；独立的纯粹的单据交易独立的纯粹的单据交易 2 2、利弊：卖方收汇风险小；买方被欺诈、利弊：卖方收汇风险小；买方被欺诈风险大风险大八、开证银行银行如何审单（审单原则）八、开证银行银行如何审单（审单原则）1、严格相符（单单相符、单证相符）；、严格相符（单单相符、单证相符）；2、相符标准（单证表面文字记载相符）、相符标准（单证表面文字记载相符）3、UCP600第第13条：银行必须合理小心地审核信条：银行必须合理小心地审核信用证上规定的一切单据，以便确定这

29、些单据表面是用证上规定的一切单据，以便确定这些单据表面是否与信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准否与信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准银行实务是确定信用证所规定的单据表面与信用证银行实务是确定信用证所规定的单据表面与信用证条款相符的依据。单据之间表面不一致，即视为表条款相符的依据。单据之间表面不一致，即视为表面与信用证条款不符。面与信用证条款不符。第第15五条：五条：银行对于任何单据的形式、完整银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力，或对于单性、准确性、真伪性或法律效力，或对于单据上规定的或附加的一般性及或特殊性条据上规定的或附加的一般性及或特殊性条件，概不负责；银

30、行对于任何单据中有关的件，概不负责；银行对于任何单据中有关的货物描述、数量、重量、质量、状况、包装、货物描述、数量、重量、质量、状况、包装、交货、价值或存在与否，对于货物的发货人、交货、价值或存在与否，对于货物的发货人、承运人、运输行、收货人或保险人或其它任承运人、运输行、收货人或保险人或其它任何人的诚信、行为及或疏忽、清偿能力、何人的诚信、行为及或疏忽、清偿能力、执行能力或信誉也概不负责。执行能力或信誉也概不负责。九、信用证欺诈（Fraud in Letter of Credit）1、卖方无货诈骗、卖方无货诈骗伪造提单，骗走货款伪造提单，骗走货款 出口商没有发运货物，却伪造提单、发票、保险单

31、等单出口商没有发运货物，却伪造提单、发票、保险单等单据，利用据，利用UCP600的规定，根据表面与信用证一致的单据，从的规定，根据表面与信用证一致的单据，从议付行、开证行骗走货款。或构建皮包运输公司，假造提单。议付行、开证行骗走货款。或构建皮包运输公司，假造提单。2、卖方有货诈骗、卖方有货诈骗以假充真以假充真 （1）以次品、假货或废物冒充真货发运，获取真实提单，）以次品、假货或废物冒充真货发运，获取真实提单，进行议付。进行议付。（2）以保函换取倒签提单、预借提单及清洁提单。）以保函换取倒签提单、预借提单及清洁提单。倒签提单：货物实际装船日晚于信用证规定的装船日期，但仍倒签提单：货物实际装船日晚

32、于信用证规定的装船日期，但仍 按信用证规定的日期签发提单。按信用证规定的日期签发提单。预借提单：在货物尚未装船或尚未装船完毕的情况下，由承运预借提单：在货物尚未装船或尚未装船完毕的情况下，由承运 人提前签发已装船提单人提前签发已装船提单 3、买方诈骗、买方诈骗伪造信用证伪造信用证 买方伪造信用证，骗取卖方发货，并提走货物。买方伪造信用证，骗取卖方发货，并提走货物。4、买方诈骗利用信用证、买方诈骗利用信用证“软条款软条款”（1）信用证）信用证“软条款软条款”：开证行可随时单方面解除其保：开证行可随时单方面解除其保证证付款责任的信用证，使信用证在性质上成为可撤销信用证，付款责任的信用证，使信用证在

33、性质上成为可撤销信用证，容易造成单证不符而遭开证行拒付。容易造成单证不符而遭开证行拒付。（2）目的：骗取出口商质押金、佣金或骗取货物。）目的：骗取出口商质押金、佣金或骗取货物。(3)比较常见的软条款主要有：比较常见的软条款主要有：信用证暂时不生效信用证暂时不生效 “进口许可证签发后通知生效进口许可证签发后通知生效”、“待货样经待货样经开证人确认后再通知信用证生效开证人确认后再通知信用证生效”，何时生效由银，何时生效由银行另行通知。行另行通知。开证人出具品质证书、收货收据或由其签发装开证人出具品质证书、收货收据或由其签发装运指示，其签字须由开证行核实或和开证行存档签运指示，其签字须由开证行核实或

34、和开证行存档签样相符。样相符。有关运输事项如船名、装船日期、装卸港有关运输事项如船名、装船日期、装卸港等须以申请人修改后的通知为准。等须以申请人修改后的通知为准。信用证前后条款互相矛盾，受益人无论如信用证前后条款互相矛盾，受益人无论如何也作不到单单一致。何也作不到单单一致。软条款案例软条款案例 案例一、某中行曾收到一份由香港案例一、某中行曾收到一份由香港KPKP银行开出银行开出的金额为的金额为USD1,170,000,00USD1,170,000,00元的信用证，受益人为元的信用证，受益人为广西某进出口公司，出口货物为木箱。信用证有广西某进出口公司，出口货物为木箱。信用证有如下如下“软条款软条

35、款”：“本证尚未生效，除非运输船本证尚未生效，除非运输船名已被申请人认可并由开证行以修证书形式通知名已被申请人认可并由开证行以修证书形式通知受益人受益人”案例二：辽宁某贸易公司与美国金华企业签订了案例二：辽宁某贸易公司与美国金华企业签订了销往香港的销往香港的5万立方米花岗岩合同，总金额高达万立方米花岗岩合同，总金额高达1，950万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同下万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同下的第一笔信用证，金额为的第一笔信用证，金额为195万美元。万美元。信用规定：信用规定：“货物只能待收到申请人指定船名的货物只能待收到申请人指定船名的装运通知后装运，而该装运通知将由开证行

36、随后经信装运通知后装运，而该装运通知将由开证行随后经信用证修改书方式发出用证修改书方式发出”。该贸易公司收到来证后，即。该贸易公司收到来证后，即将质保金将质保金260万元人民币付给了买方指定代表，装船万元人民币付给了买方指定代表，装船前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为由，前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为由，拒绝签发拒绝签发“装运通知装运通知”，致使货物滞留产地，中方公，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货收汇，损失十分惨重。司根本无法发货收汇，损失十分惨重。软条款信用证含义、性质及主要表现方式软条款信用证含义、性质及主要表现方式1、含义：软条款是指信用证中加列各种条、含义：

37、软条款是指信用证中加列各种条款致使信用证下的开证银行付款与否不是取款致使信用证下的开证银行付款与否不是取决于单证是否表面相符，而是取决于第三者决于单证是否表面相符，而是取决于第三者的履约意识或履约行为，从而减的履约意识或履约行为，从而减/降低银行信降低银行信用程度的条款。用程度的条款。2、软条款信用证性质：使信用证名义上不可、软条款信用证性质：使信用证名义上不可撤销，但实际上属于可撤销，开证申请人通撤销，但实际上属于可撤销，开证申请人通过过“软条款软条款”在一定程度上限制着银行作为在一定程度上限制着银行作为第一付款人的地位，使银行信用受制于商业第一付款人的地位，使银行信用受制于商业信用，大大降

38、低了银行信用。信用，大大降低了银行信用。3、软条款信用证的主要表现方式、软条款信用证的主要表现方式（1）信用证暂不生效条款。如买方申信用证暂不生效条款。如买方申领到进口许可证或复样确认后生效领到进口许可证或复样确认后生效（2）信用证规定商品在进口国检验，如）信用证规定商品在进口国检验，如不符合进口国标准，银行拒付货款不符合进口国标准，银行拒付货款（3）一些单据必须由开证申请人或其指）一些单据必须由开证申请人或其指定人，或受益人不熟知的某机构出具定人，或受益人不熟知的某机构出具（4）装运日、装运港、船公司、船名须）装运日、装运港、船公司、船名须征开证申请人指示，开证申请人却不及时征开证申请人指示

39、，开证申请人却不及时安排或落实安排或落实3、软条款信用证的主要表现方式、软条款信用证的主要表现方式5）信用证条款自身互相矛盾，如运）信用证条款自身互相矛盾，如运输单据为输单据为Airway Bill，却以仅适用于，却以仅适用于海洋和内河运输的价格术语如海洋和内河运输的价格术语如CIF成交，成交，使受益人无法执行使受益人无法执行（6）要求受益人将一份正本提单径）要求受益人将一份正本提单径（直）寄开证申请人，开证申请人可（直）寄开证申请人，开证申请人可凭正本提单不付款而先提货凭正本提单不付款而先提货信用证软条款案例信用证软条款案例 辽宁某贸易公司与美国金华企业签订了销往香港的辽宁某贸易公司与美国金

40、华企业签订了销往香港的5万立方米花岗岩合同，总金额高达万立方米花岗岩合同，总金额高达1,950万美元，万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同下的第一笔信买方通过香港某银行开出了上述合同下的第一笔信用证，金额为用证，金额为195万美元。信用规定：万美元。信用规定：“货物只能货物只能待收到申请人指定船名的装运通待收到申请人指定船名的装运通 知后装运，而该装知后装运，而该装运通知将由开证行随后经信用证修改书方式发出运通知将由开证行随后经信用证修改书方式发出”。该贸易公司收到来证后，即将质保金该贸易公司收到来证后，即将质保金260万元人民万元人民币付给了买方指定代表，装船前，买方代表来产地币付给了买

41、方指定代表，装船前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为验货，以货物质量不合格为 由，拒绝签发由，拒绝签发“装运通装运通知知”，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货收汇，损失十分惨重。收汇，损失十分惨重。、信用证交易遵循的原则、信用证交易遵循的原则 （一）信用证交易独立（一）信用证交易独立 （二）信用证交易欺诈例外（二）信用证交易欺诈例外 银行在一般情况下遵循信用证交易独立的银行在一般情况下遵循信用证交易独立的原则原则,但如果确有证据可证明卖方实施了欺诈但如果确有证据可证明卖方实施了欺诈行为，银行可拒付货款，买方也可要求开证行为，银行可拒付货款，买方

42、也可要求开证行拒付，或向法院申请禁令，禁止银行付款行拒付，或向法院申请禁令，禁止银行付款1、英国对信用证欺诈的处理原则是、英国对信用证欺诈的处理原则是:信用证独立原则信用证独立原则不应用来保护欺诈。不应用来保护欺诈。2、美国统一商法典美国统一商法典第第109条规定：条规定：（1）当然）当然,适用例外的首要条件必须是存在欺诈适用例外的首要条件必须是存在欺诈,且且须为须为“实质性实质性”的欺诈的欺诈;“实质性欺诈实质性欺诈”一般指一般指“受益受益人没有明显的期望兑付的权利人没有明显的期望兑付的权利,并且在事实上也没有支并且在事实上也没有支持此种兑付的基础，持此种兑付的基础，即可构成实质性的欺诈。关

43、于欺即可构成实质性的欺诈。关于欺诈的举证责任当然也应由买方承担。诈的举证责任当然也应由买方承担。（2）须是银行在支付前知悉欺诈之情事。如果是）须是银行在支付前知悉欺诈之情事。如果是开证行在支付后方知悉欺诈开证行在支付后方知悉欺诈,则根本就无所谓再引用欺则根本就无所谓再引用欺诈例外。诈例外。（3）申请人欲求开证行之拒付）申请人欲求开证行之拒付,其常规求援手段为其常规求援手段为获得法院的禁付令。获得法院的禁付令。3、国际商会：、国际商会：“议付行提示被证明是伪造议付行提示被证明是伪造的单据时的单据时,其利益受到其利益受到50(跟单信用跟单信用证统一惯例证统一惯例)第第9条的保护条的保护,除非议付行

44、本除非议付行本身是欺诈的当事方身是欺诈的当事方,或者在单据提交前知悉或者在单据提交前知悉其为伪造其为伪造,或者没有克尽职责或者没有克尽职责,发现表面的伪发现表面的伪造的痕迹。造的痕迹。”美国对欺诈例外原则的确立及成文法化美国对欺诈例外原则的确立及成文法化（一）判例对欺诈例外原则的确立与发（一）判例对欺诈例外原则的确立与发展展 1、里程碑判例、里程碑判例Sztejn（兹特恩）案（兹特恩）案 目前可考的关于欺诈例外的最早判例目前可考的关于欺诈例外的最早判例是美国是美国1941年的年的Sztejn 诉诉J.Henry Schroder Banking Corp.案。纽约法院对此案的案。纽约法院对此案

45、的判决，成为法院以禁令的形式干预信用证判决，成为法院以禁令的形式干预信用证欺诈事件的先例。欺诈事件的先例。该案案情是：原告该案案情是：原告Sztejn从印度卖方（从印度卖方（Transea Trading Ltd.）处购买一批猪鬃。为了支付这笔货款，）处购买一批猪鬃。为了支付这笔货款，Sztejn要求开证银行要求开证银行J.Henry Schroder Banking Corp.开出以印度卖方为受益人的不可撤销信用证。卖方开出以印度卖方为受益人的不可撤销信用证。卖方为了获得货款，以印度中间行为了获得货款，以印度中间行Chartered Bank为托为托收代理人向开证银行提交了汇票及发票、提单等

46、单收代理人向开证银行提交了汇票及发票、提单等单据，发票和提单对货物的描述是猪鬃，但据，发票和提单对货物的描述是猪鬃，但Sztejn发发现实际上装的是牛毛及其他垃圾废物。现实际上装的是牛毛及其他垃圾废物。Sztejn遂向遂向法院起诉，要求法院判令信用证及汇票无效并发布法院起诉，要求法院判令信用证及汇票无效并发布初步禁令责令开证银行停止支付信用证项下的货款。初步禁令责令开证银行停止支付信用证项下的货款。Shientag法官接受了法官接受了Sztejn的请求。的请求。Sztejn案确立了案确立了欺诈例外原则欺诈例外原则的重要内容，的重要内容，包括：（包括：（1）如果受益人在提交单据方面犯）如果受益人

47、在提交单据方面犯有欺诈，开证行在付款之前得知了这一情况有欺诈，开证行在付款之前得知了这一情况有权拒付，开证申请人可向法院申请禁令救有权拒付，开证申请人可向法院申请禁令救济；（济；（2）受益人的欺诈必须确认成立，而）受益人的欺诈必须确认成立，而不能仅仅是声称欺诈；（不能仅仅是声称欺诈；（3）如果面对的是）如果面对的是善意的票据持有人，则即使存在事实上的欺善意的票据持有人，则即使存在事实上的欺诈，信用证契约也必须按其所载条件履行；诈，信用证契约也必须按其所载条件履行；（4）应区分违反担保与故意欺诈的不同情）应区分违反担保与故意欺诈的不同情况。况。案情分析案情分析发展发展 Sztejn案判决的基本精神构成了后来的案判决的基本精神构成了后来的美美国统一商法典国统一商法典第五章中欺诈例外司法处理第五章中欺诈例外司法处理的基础，被美国许多法院引证，也被其他普的基础，被美国许多法院引证，也被其他普通法国家的法院参照。通法国家的法院参照。Sztejn案及其后一系案及其后一系列有关信用证欺诈问题的判决，完善了欺诈列有关信用证欺诈问题的判决，完善了欺诈例外原则的内容，将倒签提单、预借提单、例外原则的内容，将倒签提单、预借提单、伪造清洁提单等情况也纳入了适用欺诈例外伪造清洁提单等情况也纳入了适用欺诈例外原则的范围。原则的范围。