物联网智能终端项目风险规划管理

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1、泓域/物联网智能终端项目风险规划管理物联网智能终端项目风险规划管理xxx（集团）有限公司目录一、 网络计划评审技术4二、 关键风险指标管理法6三、 风险规划的需求与目的8四、 风险规划的任务9五、 风险规划过程目标10六、 风险规划的过程活动10七、 公司简介14公司合并资产负债表主要数据15公司合并利润表主要数据15八、 项目基本情况15九、 项目经济效益18营业收入、税金及附加和增值税估算表19综合总成本费用估算表20利润及利润分配表22项目投资现金流量表24借款还本付息计划表27十、 项目投资计划28建设投资估算表29建设期利息估算表30流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计

2、划与资金筹措一览表34一、 网络计划评审技术网络计划技术是利用图论和网络分析的方法编制和优化实施项目计划的一种艺术，是以缩短工期、提高效能、节省劳力、降低成本消耗为目标，通过网络图来表示预定计划任务的进度安排及其各个环节之间的相互关系，并在此基础上进行系统分析，计算时间参数，找出关键线路，然后利用时差，进一步改进实施方案，以求得工期、资源、成本等的优化。网络计划技术的兴起和发展是从第二次世界大战开始的，目前世界上广泛运用的最常见的方法有：甘特图（横道图）法；关键线路法（CPM）；计划评审技术（PERT）；决策关键线路法（DCPM）；图解评审技术（GERT）。在相对新的技术中，运用比较广泛也深受

3、欢迎的是关键线路法（CPM）和计划评审技术（PERT）。CPM是美国杜邦公司为建造新工厂进行计划与管理的研究而提出的，并在其1958年的建厂工作中初步显示其优越性，而后美国加泰迪克公司在47项大小工程中使用CPM，平均节约时间22%，节约资金15%，效果显著。该方法以网络图的形式表示各工序之间在时间和空间上的相互关系以及各工序的工期，并通过时间参数的计算，确定关键线路和总工期，从而制订出系统计划并指示出系统管理的关键所在。PERT的产生相对独立，是由美国海军特种计划局、洛克希德公司和汉密尔顿公司于1958年1月联合开发的一种新的计划管理方法。其首次运用使得美国“北极星”导弹潜艇工程的工期由原计

4、划的十年缩短为八年，PERT与CPM并无根本性的区别。由于PERT是军事部门所创，CPM是由民用部门所创，所以前者偏重于时间控制，后者偏重于成本控制。此外，后者各工序的执行时间一般是确定的，而前者各工序的执行时间往往受各种因素影响，是随机的。从这点上看，如果认为确定性问题是随机问题的特例的话，CPM网络是PERT网络在工期不受随机因素干扰时的特例。但PERT也有其相应的缺点。PERT的复杂性增加了实施的难度。一个以PERT组织的优化工作需要庞大的数据支持，因此，PERT要求昂贵的花费来维护，经常在大的复杂计划中被采用。许多公司已经在努力寻找PERT在小项目中的应用方法，也在不少著作中出现了将P

5、ERT应用到大的、复杂的项目之外的多样化的方法。网络计划技术产生以来得到了广泛应用，并取得了良好效益。在我国，网络计划技术也得到了应用和推广。1963年，在我国著名科学家钱学森等先生的主持与倡导下，某部首先推广和应用了网络计划技术，为我国导弹技术的迅速发展起到了一定的促进作用，做出了重要贡献。多年来，网络计划技术的实际应用表明，它是一个十分有效的科学管理方法。在组织现代化的生产中，如何做到全面规划、统筹安排，使各个环节互相配合、协调一致，使完成任务的效率和效益都得到提高，这不是单凭经验或稍加分析可以解决的，而必须运用网络计划技术。应用网络计划技术的一般步骤是：（1）确定目标，进行计划的准备工作

6、；任务分解，列出全部工作逻辑关系明细表；确定各个工序的持续时间（工期）、先后顺序和相互关系，绘制网络草图。（2）通过手算（图算法，表算法，矩阵法）或电算，计算各个工序最早开始、最早结束的时间以及总时差和局部时差，并判断出关键工序和关键线路。（3）在满足既定的要求下，按某一衡量指标（时间、成本、资源等）寻求最优方案，保证在计划规定的时间内用最少的人力、物力和财力完成任务，或在人力物力和财力限制的条件下，用最短的时间完成计划。（4）在计划执行过程中，不断收集、传送、加工、分析信息使决策者可能实现最优抉择，及时对计划进行必要的调整。二、 关键风险指标管理法一个项目风险事件发生，可能有多种成因，但关键

7、成因往往只有几种。关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。具体操作步骤如下：1、分析风险成因，从中找出关键成因。2、将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。3、以该具体数值为基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键风险指标。4、建立风险预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。5、制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。6、跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：

8、使用时间过长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息即采取相应措施。该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指标，也可以管理影响项目主要目标的多个主要风险。使用该方法时，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测，通过对项目关键风险指标的分析，可以统筹项目风险，有利于制订科学合理的项目风险管理计划。三、 风险规划的需求与目的在人类的大多数活动中，风

9、险都以不同形式和程度出现。风险一般有下列基本特征：（1）一般至少是部分未知的；（2）随时间而变化；（3）是可管理的，即可以通过人为活动来改变它的形式和程度。风险管理规划就是通过下述活动过程，提出风险管理行动的详细计划：（1）制定一份结构完备、内容全面且相互协调的风险管理策略并形成文件；（2）确定项目实施风险管理策略方法；（3）规划资源。风险规划是一个迭代过程，包括评估、控制、监控和记录项目风险的各种活动，其结果就是风险管理计划（RMP）。通过制定风险规划，实现下列目的：（1）尽可能消除风险；（2）隔离风险并使之尽量降低；（3）制定若干备选行动方案；（4）建立时间和经费储备以应付不可避免的风险。

10、风险管理规划的目的，简单地说，就是强化有组织、有目的的风险管理思路和途径，以消除、尽量减轻或遏制不希望发生事件的不良影响。四、 风险规划的任务风险规划是指确定一套系统全面的、有机配合的、协调一致的策略和方法并将其形成文件的过程，这套策略和方法可用于辨识和跟踪风险区，拟定风险缓解方案，进行持续的风险评估，从而确定风险变化情况并配置充足的资源。风险规划阶段主要考虑的问题有：第一，风险管理策略是否正确、可行？第二，实施的管理策略和手段是否符合总目标？因此，风险规划主要工作包括以下两方面：一是决策者针对项目面对的形势选定行动方案。一经选定，就要制定执行这一行动方案的计划。为了使计划切实可行，常常还需要

11、进行再分析，特别是要检查计划是否与其他已做出的或将要做出的决策冲突，为以后留出灵活余地。一般只有在获得了关于将来潜在风险以及防止其他风险足够多的信息之后才能做出决策，应当避免过早的决策。二是选择适合于已选定行动路线的风险规避策略。选定的风险规避策略要写入风险管理计划和风险规避策略计划中。五、 风险规划过程目标当风险规划过程满足下列目标时，就说明它是充分的：（1）能看出主要事件和风险演化为问题的条件；（2）重用成功的风险应对策略；（3）优化选择标准（如风险倍率或风险多样化）；（4）能理解为每一个严重的风险采取的下一步行动；（5）建立自动触发机制。六、 风险规划的过程活动风险规划的过程活动是将按优

12、先级排列的风险列表转变为风险应对计划所需的任务，是一种系统活动过程。风险规划的早期工作是确定项目风险管理目的和目标，明确具体区域的职责，明确需要补充的技术专业，规定评估过程和需要考虑的区域，规定选择处理方案的程序，规定评级图，确定报告和文档需求，规定报告要求和监控衡量标准等。风险规划过程活动包括以下内容：（1）设定可能出现的严重风险；（2）制定风险应对备用方案；（3）选择风险应对途径；（4）制订风险行动计划；（5）确定风险模板；（6）确定风险数据库模式。下面简要分析风险规划的过程活动，这些步骤可以重复使用，也可同时使用。1、设定可能出现的严重风险风险设想是对可能导致风险发生的事件和情况的设想。

13、应针对所有对项目成功有关键作用的风险来进行风险设想。确定风险设想一般有三个步骤（1）假设风险已经发生，考虑如何应对风险；（2）假设风险将要发生，说明风险设想（3）列出风险发生之前的事件和情况。2、制定风险应对备用方案风险应对备用方案是指，应对风险的一套选择方案。风险应对策略用接受、避免、保护、减少、研究、储备和转移来制定风险应对备用方案。每种策略应包括目标、约束和备用方案。风险应对策略的定义和示例具体参见第6章。3、选择风险应对途径风险应对途径缩小了选择范围，并将选择集中在应对风险的最佳备用方案上。可将几种风险应对策略结合为一条综合途径。例如，你可能决定通过市场调查来获得统计数据，根据调查结果

14、，可能会将风险转移到第三方，也可能使用风险储备，开发新的内部技术。选择标准有助于确定应对风险的最佳备用方案。4、制订风险管理计划风险管理计划详细说明了所选择的风险应对途径，它将途径、所需的资源和批准权力编写为文档，一般应包含下列因素：（1）批准权力；（2）负责人；（3）所需资源；（4）开始日期；（5）活动；（6）预计结束日期；（7）采取的行动；（8）取得的结果。5、建立风险管理模板风险管理模板规定了风险管理的基本程序、风险的量化目标、风险告警级别、风险的控制标准等，从而使风险管理标准化、程序化和科学化。6、确定项目风险数据库模式项目风险数据库设计一般包括数据库结构和数据文件两部分，包含了项目生

15、命周期过程所有的相关活动。一个项目风险数据库至少应包括下列数据字段：存入号码项目风险应对日期阶段决策状态功能风险行动计划识别者WBS元素定量的目标风险类型风险陈述指标风险标题风险场景阈值可能性风险分析触发器后果现在的优先级成本时间框架以前的优先级节省的成本七、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：杨xx3、注册资本：510万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-10-147、营业期限：2010-10-14至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调

16、整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 （三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额11571.689257.348678.76负债

17、总额5528.404422.724146.30股东权益合计6043.284834.624532.46公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入29689.5823751.6622267.19营业利润6541.485233.184906.11利润总额5878.554702.844408.91净利润4408.913438.953174.42归属于母公司所有者的净利润4408.913438.953174.42八、 项目基本情况（一）项目投资人xxx（集团）有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为

18、准），占地面积约78.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26806.60万元，其中：建设投资22051.70万元，占项目总投资的82.26%；建设期利息534.65万元，占项目总投资的1.99%；流动资金4220.25万元，占项目总投资的15.74%。（六）资金筹措项目总投资26806.60万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）15895.36万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10911.24万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业

19、收入（SP）：46100.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：36792.89万元。3、项目达产年净利润（NP）：6797.09万元。4、财务内部收益率（FIRR）：18.29%。5、全部投资回收期（Pt）：6.21年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：18877.15万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52000.00约78.00亩1.1总建筑面积75495.05容积率1.451.2基底面积29120.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩272.312总投资万元26806.602.1建设投资万元22051.702

20、.1.1工程费用万元19027.762.1.2工程建设其他费用万元2302.862.1.3预备费万元721.082.2建设期利息万元534.652.3流动资金万元4220.253资金筹措万元26806.603.1自筹资金万元15895.363.2银行贷款万元10911.244营业收入万元46100.00正常运营年份5总成本费用万元36792.896利润总额万元9062.797净利润万元6797.098所得税万元2265.709增值税万元2035.9410税金及附加万元244.3211纳税总额万元4545.9612工业增加值万元15853.3413盈亏平衡点万元18877.15产值14回收期年6

21、.21含建设期24个月15财务内部收益率18.29%所得税后16财务净现值万元4298.39所得税后九、 项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入46100.00万元；具体测算数据详见营业

22、收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032270.0036880.0046100.002增值税0.001623.961855.952035.942.1销项税0.004195.104794.405993.002.2进项税0.002571.142938.453957.063税金及附加0.00194.88222.72244.323.1城建税0.00113.68129.92142.523.2教育费附加0.0048.7255.6861.083.3地方教育附加0.0032.4837.1240.72（二）达产年增

23、值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2035.94万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用36792.89万元，其中：可变成本30339.06万元，固定成本6

24、453.83万元。达产年项目经营成本35072.33万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0019778.0122603.4428254.302工资及福利费0.002084.762084.762084.763修理费0.00704.97704.97704.974其他费用0.004028.304028.304028.304.1其他制造费用0.00398.59398.59398.594.2其他管理费用0.00379.30379.30379.304.3其他营业费用0.003250.413250.41325

25、0.415经营成本0.0026596.0429421.4735072.336折旧费0.001158.981158.981158.987摊销费0.0026.9326.9326.938利息支出0.00534.65534.65534.659总成本费用0.0028316.6031142.0336792.899.1其中：固定成本0.006453.836453.836453.839.2可变成本0.0021862.7724688.2030339.06（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加244.32万元。（五）利润总

26、额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9062.79（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9062.7925.00%=2265.70（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9062.79万元，缴纳企业所得税2265.70万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9062.79-2265.70=6797.09（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营

27、业收入0.0032270.0036880.0046100.002税金及附加0.00194.88222.72244.323总成本费用0.0028316.6031142.0336792.894利润总额0.003758.525515.259062.795应纳所得税额0.003758.525515.259062.796所得税0.00939.631378.812265.707净利润0.002818.894136.446797.098期初未分配利润0.000.002537.006006.109可供分配的利润0.002818.896673.4412803.1910法定盈余公积金0.00281.89667.3

28、41280.3211可供分配的利润0.002537.006006.1011522.8712未分配利润0.002537.006006.1011522.8713息税前利润0.005232.807428.7111863.14（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.29%。本期项目投资财务内部收益率18.29%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净

29、现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4298.39（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4298.39万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.21年。本期项目全部投资回收期6.21年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高

30、于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0032270.0036880.0046100.001.1营业收入0.000.0032270.0036880.0046100.002现金流出11025.8511025.8529745.0930066.2239114.872.1建设投资11025.8511025.852.2流动资金0.002954.17422.033798.222.3经营成本0.0026596.0429421.4735072.332.4税金及附加0.0019

31、4.88222.72244.323所得税前净现金流量-11025.85-11025.852524.916813.786985.134累计所得税前净现金流量-11025.85-22051.70-19526.79-12713.01-5727.885调整所得税0.001308.201857.182965.786所得税后净现金流量-11025.85-11025.851585.285434.974719.437累计所得税后净现金流量-11025.85-22051.70-20466.42-15031.45-10312.02计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：25.00%；2、项目投资财务内部收

32、益率（所得税后）：18.29%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：11898.93万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：4298.39万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.53年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.21年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息

33、的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.19。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.17。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款

34、还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5455.6210911.2410911.2410911.241.2当期还本付息133.66935.64534.65534.65534.651.2.1还本1.2.2付息133.66935.64534.65534.65534.651.3期末借款余额5455.6210911.2410911.2410911.2410911.242利息备付率22.193偿债备付率20.17（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入46100.00万元，综合总成本费用36792.89万元，税金及附加244.32

35、万元，净利润6797.09万元，财务内部收益率18.29%，财务净现值4298.39万元，全部投资回收期6.21年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益

36、范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资22051.70万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19027.76万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9548.75万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目

37、概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8962.69万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为516.32万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2302.86万元。（五）预备费本期项目预备费为721.08万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9548.758962.69516.3219027.761.1建筑工程费9548.759548.751.2设备购置费8962.698962.691.3安装工程费516.32516.322其他费用2302.862302.862.1土地出让金

38、1346.491346.493预备费721.08721.083.1基本预备费342.00342.003.2涨价预备费379.08379.084投资合计22051.70（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款10911.24万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息534.65万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息534.65133.66400.991.1.1期初借款余额5455.621.1.2当期借款10911.245455.625455.621.1.3当期应计利息534.65133.66400.991.1.4期末借款余

39、额5455.6210911.241.2其他融资费用1.3小计534.65133.66400.992债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计534.65133.66400.99（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根

40、据测算，本期项目流动资金为4220.25万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0019550.3022343.2027929.001.1应收账款0.008797.6310054.4412568.051.2存货0.006842.607820.129775.151.2.1原辅材料0.002052.782346.032932.541.2.2燃料动力0.00102.64117.30146.631.2.3在产品0.003147.603597.264496.571.2.4产成品0.001539.591759.532199.411.3现金0.001564.0217

41、87.462234.321.4预付账款0.002346.042681.183351.482流动负债0.0016596.1318967.0023708.752.1应付账款0.005974.606828.128535.152.2预收账款0.0010621.5212138.8815173.603流动资金0.002954.173376.204220.254流动资金增加0.002954.17422.03844.055铺底流动资金0.005865.096702.968378.70（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26806.60万元，其中：建设投

42、资22051.70万元，占项目总投资的82.26%；建设期利息534.65万元，占项目总投资的1.99%；流动资金4220.25万元，占项目总投资的15.74%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26806.60100.00%1.1建设投资22051.7082.26%1.1.1工程费用19027.7670.98%1.1.1.1建筑工程费9548.7535.62%1.1.1.2设备购置费8962.6933.43%1.1.1.3安装工程费516.321.93%1.1.2工程建设其他费用2302.868.59%1.1.2.1土地出让金1346.495.02%1.1.2.2其

43、他前期费用956.373.57%1.2.3预备费721.082.69%1.2.3.1基本预备费342.001.28%1.2.3.2涨价预备费379.081.41%1.2建设期利息534.651.99%1.3流动资金4220.2515.74%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资26806.60万元，其中申请银行长期贷款10911.24万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26806.60100.00%1.1建设投资22051.7082.26%1.2建设期利息534.651.99%1.3流动资金4220.2515.74%2资金筹措26806.60100.00%2.1项目资本金15895.3659.30%2.1.1用于建设投资11140.4641.56%2.1.2用于建设期利息534.651.99%2.1.3用于流动资金4220.2515.74%2.2债务资金10911.2440.70%2.2.1用于建设投资10911.2440.70%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金