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1、应收应付1. 统驭科目：统御科目是总账科目，其作用是对明细账进行归集。统驭科目不能直接记帐，只能通过子账自动过账。统御科目主要针对应收、应付和固定资产。2. 供应商主数据（三个层级）：一般数据/公司数据/采购数据客户主数据（三个层级）：一般数据/公司数据/销售数据3. 发票校验：三单匹配：采购订单/发票/收货单，数量金额需要一致，不一致需要说明缘由。确认之后在FI模块中进行清账核销4. 自动付款：a) FBZP维护支付程序b) F110自动付款： i. 创建付款请求：借: 应付账款 贷: 银行存款-中转ii. 生成一个DME文件，并将DME文件下载保存（DME文件的格式为MT101）c) 银行
2、根据DME文件付款，并回传电子对账单给公司借：银行存款-中转 贷：银行存款d) 公司把电子对账单上传到SAP系统5. 银行手续费/现金折扣/清账差异（多付少付）科目配置： a) 银行手续费科目配置：OBXKBSP（事务类型BSP）b) 现金折扣费用科目配置：OBXI：财务费用现金折扣（事务SKT）c) 清账差异科目配置（多付/少付）：OBXL 财务费用清账差异（事务ZDI）6. 开发机/测试机使用同一个物理服务器（数据可以删除）生产机使用独立的物理服务器（数据不能删除，可以做删除标记）特殊总账（Special General Ledger） 后台配置FBKP：“客户”和“供应商”才有特殊总账标
3、识维护特殊总账：预收账款、预付账款、应付票据、其他应付款、其他应收款等 特殊总账业务：预收账款业务： 预收账款请求F-37：借：预收账款（单项凭证） 收到预收款F-29：借：银行存款 贷：预收账款 开票（PI）VF01：借：应收账款 贷：主营业务收入/销项税 收到尾款F-28/F-39：借：银行存款/预收账款 贷：应收账款应收票据业务： 开票（PI）VF01：借：应收账款 贷：主营业务收入/销项税 收到票据F-32：借：应收票据 贷：应收账款 兑现F-32：借：银行存款 贷：应收票据其他应收/应付款：用于处理公司员工借款7. 预付定金a. 请求：F-47 单项凭证用FS10N查看凭证的时候，勾
4、选“注释项目”后才可以看到GR/IR科目重分类（前台操作F.19） 后台配置：a. 配置GRIR科目：OBYC-WRXb. OBYP配置调整科目：OBYP-BNG事务(Billing No Goods)配置: 调整科目：在途物资 OBYP-GNB事务(Goods No Billing)配置: 调整科目：应付暂估 GR/IR月末重新分类F.19：执行重分类之前要通过F.13自动清帐a. 为了保证数据的准确性，统御科目默认 “只能自动记账”，此选项不再勾选；b. 由于涉及往来业务，统御科目默认”未清项管理”，此选项不再勾选；c. “以本位币显示余额”选项统御科目不可勾选。 GRIR重分类会计分录：
5、 先收货，月末发票未到1) 月末：借：GRIR 贷：应付暂估2) 下月初： 借：应付暂估 贷：GRIR 先收票，月末货未到1) 月末：在途物资 贷：GRIR2) 下月初： 借：GRIR 贷：在途物资AR/AP重分类 后台配置OBBU：定义ARAP重分类的目标科目：预收账款、预付账款等等 前台操作FAGLF1011) 对AR/AP进行重分类的作用：期末出具报表时能真实反企业的资产负债状态2) 进行重分类之前要清帐F.13或F.13E. 应收前台1. 记账货币：a. 本位币：即公司代码货币b. 业务交易货币：会计业务发生时所使用的货币c. 首选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如集团货币d.
6、次选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如欧元2. FBS1创建待摊费用预提凭证F.81批量冲销待摊费用预提凭证注意：在录入凭证时必须通过FBS1，如果通过其他Tcode录入的凭证，F.81将无法获取字段信息。FBS1与F.81是一对相互关联的应用程序，必须一起使用。3. 参考凭证：复制以前的凭证，使用以前的科目分配，以减少输入量 4. 支付条件维护：OBB8(同时适用于供应商和客户)分期付款维护：OBB9（和支付条件OBB8配合使用）5. 部分支付和剩余支付部分支付：特别注意：在F-28收款界面，点击“设置”“编辑选项”“未清项目”，要勾选“包含发票参考”，各部分支付的部分才可以相互关联起
7、来。1) 部分支付：1.部分支付时会产生新的未清项；2.最后一次支付时把之前的未清项全部清掉；3.部分支付不会改变支付条件（净价到期日）；4.含现金折扣的部分支付：最后一次支付时计算折扣，折扣基数为总金额，折扣率按最后一次支付时的适用比率（在付款界面要勾选“包含发票参考”才能将新产生的未清项和原未清项关联起来）2) 剩余支付：1.原始未清项会被清掉，同时产生一笔新的未清项；2.支付条件：默认新的未清项会更改支付条件（客户/供应商容差组中的“固定收付条件”决定了新的未清项的支付条件，如果勾选了“货物的支付条款”那么新产生的未清项不会更改收付条件）；3.含现金折扣的剩余支付：每次支付时都计算折扣，
8、折扣基数为剩余的未清项金额，折扣率为支付时适用的比率（要勾选客户/供应商容差组中的“只承担部分现金折扣”计算出的折扣才是正确的，不然可能导致客户支付次数越多折扣金额越大的情况）6. 开红字发票（做贷方凭证）：客户FB70、供应商FB607. 清帐：FBRA冲销统驭科目已清账凭证a) 重置：把发票凭证和清账凭证的关系断开。可用FB08分别冲销两张凭证b) 重置并冲销：断开两张凭证关系的同时冲掉清账凭证。可用FB08冲销发票凭证8. 采购流程/销售流程：9. 标准价(S)和移动平均价(V): 原材料采用移动平均价(V)，半成品/产成品采用标准价S10. OBYC配置销售自动过账（MM/SD和FI集
9、成的配置）：1) OBYCBSX配置存货类科目：原材料/库存商品等2) OBYCGBB配置成本类科目：主营业务成本/其他业务成本等3) VKOA：为收入分配总账科目（开启发出商品功能需要维护“营业成本”科目）11. 查看物料库存数量：MMBE12. 启用发出商品功能：a. 在OBYC-GBB下修改：将“主营业务成本”和“其他业务成本”均改成“发出商品” 更改之后：借：发出商品 贷：原材料/库存商品b. 条件类型：在VPRS内部价格 下面勾选“应计项”PR00销售价格：MWST增值税-销项税 VPRS内部价格（成本）c. 定义并分配定价过程：（定义并分配科目代码：基本功能-科目分配/成本-收入账
10、户确定-定义并分配科目代码： 定义“发出商品 Z01”）d. 通过VKOA确定成本科目1. 采购流程：采购订单ME21N-收货MIGO-发票校验MIRO-MR8R解冻发票-付款F-53票到货未1) 收发票：借：GRIR 贷：应付账款2) 收货：借：原材料/库存商品 贷：GRIR 货到票未到：1) 收货：借：原材料/库存商品 贷：GRIR2) 收到发票： 借：GRIR 贷：应付账款 付款：F-532. 定义汇率类型OB08/F-62:M汇率(月初维护，用于记账)和P汇率(月末维护，用于评估)F-62和OB08进入同一界面课件12-应付账款1 后台配置a. OK10创建工厂b. OX18给公司代码
11、分配工厂c. OX09创建仓储地点d. OX17将工厂分配给采购组织e. MM01创建物料2 前台业务:a. 有供应商的采购：ME21NMIGOMIROFB02F-44/F-53FBL1Nb. FB60/FB65：两者都可以开发票和红字发票3 与供应商、客户来往单位管理的解决方案：我们有可能遇到一家客户/供应商，它的订货方和开票方（发货方和开票房）不是同一家公司4 员工被视为特殊供应商5 未清项管理的作用是什么？未清项管理主要针对哪些？如何查看未清项？答：a. 未清项管理是财务中的一个非常重要的概念，其作用是为了确保业务交易记录的完整，提升财务管理水平；b. 未清项管理主要针对应收、应付和GR
12、IR等中转科目；c. 通过查看行项目查看各未清项和已清项（总账FBL3N、客户FBL5N、供应商FBL1N）6 互为客户和供应商的互清a. FD01创建客户资料，“控制数据供应商”输入对应的供应商编号，FK01创建供应商资料，“控制数据客户”输入对应的客户编号b. FD02修改客户资料，支付交易页签下勾选“具有供应商的结算”FK02修改供应商资料，支付交易页签下勾选“结算客户”（用别人账号FK08确认敏感字段修改）c. F-28对客户进行收款（应收清应付），凭证类型选择DZ可能会报错“账户类型K没有位为凭证类型DZ定义”，可通过OBA7修改凭证类型DZ（一般不建议修改默认凭证类型，可自定义，或者F-28记账时手动更改凭证类型）d. F-53付款给供应商（应付清应收）也是同理：KZ报错，OBA7维护或者F-53时手动修改凭证类型SA等7 外币评估是什么？为什么要做外币评估？怎么做？答：1) 外币评估含义：期末根据外汇市场的实际汇率对企业的外币现金、银行存款和未清项进行重估；2) 做外币评估是为了在期末出具报表时真实反映企业的资产负债状况；3) FAGL_FC_VAL：月末做外币评估（F-05手动记账外币评估）4) （F-62/OB08维护汇率）M汇率用于月中业务往来、P=PEND汇率用于月末评估和结算
SAP-FICO-应收应付知识点汇总
