关于成立钢铁技术公司实施方案模板

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1、泓域咨询/关于成立钢铁技术公司实施方案目录第一章 项目基本情况6一、 项目名称及项目单位6二、 项目建设地点6三、 建设背景6四、 项目建设进度7五、 建设投资估算7六、 项目主要技术经济指标8主要经济指标一览表8七、 主要结论及建议10第二章 市场营销和行业分析11一、 钢铁行业概况11二、 市场细分的原则18三、 行业周期及价格分析20四、 市场定位的步骤27五、 钢铁供需概况29六、 估计当前市场需求37七、 保护现有市场份额39八、 创建学习型企业43九、 营销调研的方法47十、 体验营销的特征51第三章 发展规划分析53一、 公司发展规划53二、 保障措施59第四章 公司筹建方案61

2、一、 公司经营宗旨61二、 公司的目标、主要职责61三、 公司组建方式62四、 公司管理体制62五、 部门职责及权限63六、 核心人员介绍67七、 财务会计制度68第五章 运营模式72一、 公司经营宗旨72二、 公司的目标、主要职责72三、 各部门职责及权限73四、 财务会计制度77第六章 经营战略分析80一、 人力资源在企业中的地位和作用80二、 企业与经营战略环境的关系81三、 差异化战略的基本含义83四、 企业品牌战略的管理方法83五、 企业经营战略的作用85六、 营销组合战略的类型86第七章 企业文化方案91一、 企业文化的选择与创新91二、 培养名牌员工94三、 塑造鲜亮的企业形象1

3、00四、 企业核心能力与竞争优势105五、 企业价值观的构成107六、 企业文化的研究与探索116七、 技术创新与自主品牌135第八章 人力资源管理137一、 企业劳动协作137二、 员工福利的概念139三、 企业员工培训与开发项目设计的原则140四、 企业人员配置的基本方法143五、 审核人力资源费用预算的基本程序144六、 员工满意度调查的内容145七、 培训效果评估方案的设计146第九章 投资计划方案149一、 建设投资估算149建设投资估算表150二、 建设期利息150建设期利息估算表151三、 流动资金152流动资金估算表152四、 项目总投资153总投资及构成一览表153五、 资金

4、筹措与投资计划154项目投资计划与资金筹措一览表154第十章 项目经济效益156一、 经济评价财务测算156营业收入、税金及附加和增值税估算表156综合总成本费用估算表157固定资产折旧费估算表158无形资产和其他资产摊销估算表159利润及利润分配表160二、 项目盈利能力分析161项目投资现金流量表163三、 偿债能力分析164借款还本付息计划表165第十一章 财务管理方案167一、 资本成本167二、 流动资金的概念175三、 财务可行性评价指标的类型176四、 应收款项的日常管理178五、 财务管理的内容181六、 财务可行性要素的特征183七、 对外投资的目的与意义184八、 决策与控

5、制185第十二章 项目总结分析187第一章 项目基本情况一、 项目名称及项目单位项目名称：关于成立钢铁技术公司项目单位：xx有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），区域地理位置优越，设施条件完备。三、 建设背景国内经济下行压力加大，用钢需求趋弱。需求端，国内疫情多发散发，加大经济下行压力，上半年国内GDP增速同比仅为25%。分季度来看，经济增长呈现出先升后降的趋势。1-3月，国内经济保持稳定增长，一季度GDP同比为48%。4月后国内疫情频发，对经济增长形成负面冲击，二季度GDP同比仅为04%。分行业来看，基建和制造业增速与GDP增速类似，也呈现出先升后降的趋势。稳经

6、济稳增长政策落地下，1-6月累积同比分别为92%和104%。但受到去年政策管控加强的影响，上半年房地产投资增速持续下滑，1-6月房地产开发投资完成额同比下降54%，拖累整体用钢需求。进出口方面，受到出口退税取消的影响，上半年国内钢材出口量同比下降105%；俄乌局势影响下，国际钢价上升，进口钢材量同比下降215%。1-6月净出口量为027亿吨，同比下降78%。供给端，压减粗钢产量政策延续，产量同比下降显著。2022年上半年，规上企业共生产粗钢527亿吨，同比下降65%。与去年压减产量集中于下半年不同，今年年初产量大幅减少，1-3月累计同比下滑105%。4月后产量环比有所增加，同比降幅持续收窄。供

7、需端变化下价格先升后降。1-4月，需求端保持稳定增长，供给端产量大幅压缩，供需格局改善下价格上涨，钢材价格指数从13228上升至14137，涨幅为687%。4月后受到疫情频发的影响，需求端大幅下滑，供给端同比持续下滑。虽然供需双弱，但需求端的降幅明显高于供给端，供过于求下，价格由升转降。5月-6月，钢材价格指数从4月的14137下降到6月的12994，7月进一步下降到11551。企业盈利随之下降，亏损企业数量上升。四、 项目建设进度结合该项目的实际工作情况，xx有限公司将项目的建设周期确定为24个月。五、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根

8、据谨慎财务估算，项目总投资2479.72万元，其中：建设投资1656.42万元，占项目总投资的66.80%；建设期利息34.57万元，占项目总投资的1.39%；流动资金788.73万元，占项目总投资的31.81%。（二）建设投资构成本期项目建设投资1656.42万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用1140.59万元，工程建设其他费用474.85万元，预备费40.98万元。六、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入9100.00万元，综合总成本费用7116.52万元，纳税总额897.76万元，净利润1454.43万元，财务内部收益

9、率44.68%，财务净现值3367.06万元，全部投资回收期4.24年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元2479.721.1建设投资万元1656.421.1.1工程费用万元1140.591.1.2其他费用万元474.851.1.3预备费万元40.981.2建设期利息万元34.571.3流动资金万元788.732资金筹措万元2479.722.1自筹资金万元1774.212.2银行贷款万元705.513营业收入万元9100.00正常运营年份4总成本费用万元7116.525利润总额万元1939.246净利润万元1454.437所得税万元484.818增值税

10、万元368.719税金及附加万元44.2410纳税总额万元897.7611盈亏平衡点万元2476.63产值12回收期年4.2413内部收益率44.68%所得税后14财务净现值万元3367.06所得税后七、 主要结论及建议该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。第二章 市场营销和行业分析一、 钢铁行业概况（一）钢铁品种及用途钢铁是全球最重要的工程建造材料，被誉为工业的粮食。钢铁是钢和铁的合称。根据国家标准钢分类，

11、钢是指以铁为主要元素，含碳量一般在2%以下，并含有其他元素的材料，如硅、锰、磷、硫等，故又被称为铁碳合金。钢铁与工业生产与居民生活息息相关，被广泛应用于建筑、桥梁、车辆、船舶和机械制造工业，是不可或缺的基础工业品。各元素含量决定了钢铁的性能。钢铁的性能一般分为力学性能、化学性能和工艺性能。其中力学性能也称机械性能，是钢材最重要的使用性能，包括强度、硬度、塑性和韧性。不同的元素决定了钢铁不同的性能，碳（C）、硅（Si）、锰（Mn）、硫（S）、磷（P）、氧（O）、氮（N）是最为重要的八大元素。其中碳是决定钢铁机械性能的主要元素，含碳量越高，钢铁的硬度越高，但为了保持其强度、韧性和塑性，含碳量一般不

12、超过17%。而硫、磷、氧、氮多对钢铁性能有所损害，如硫含量越高，钢铁的韧性、耐腐蚀性和可焊性越低，需严格控制其含量。除八大元素外，还可以人为加入镍（Ni）、铝（Al）、铜（Cu）等元素以改善钢铁的性能，例如加入镍或铬元素的钢铁具有较好的耐腐蚀性，也常被称为不锈钢。根据化学性能的不同，可将钢铁分为非合金钢、低合金钢、合金钢三大类。其中合金钢可根据主要使用特性分为工程结构用钢、机械结构用钢、不锈、耐蚀和耐热钢、工具钢、轴承钢、特殊无力性能钢和其他。按照质量等级从低到高又可将这三类钢铁分别分为普通、优质和特殊三大类。举例来说，非合金钢可分为普通质量非合金钢、优质非合金钢、特殊质量非合金钢。普通质量钢

13、是指生产过程中不规定需要特别控制质量要求的钢；特殊钢需要严格控制质量和性能，例如特殊质量低合金钢需要严格控制硫、磷等杂质含量和纯洁度；优质钢是指除普通质量和特殊质量以外的钢铁，质量介于二者之间。从制钢流程来分，可将钢铁分为生铁、粗钢和钢材三大类。生铁，又称铁水，是铁矿石经高炉冶炼的产品，根据碳存在形式不同可分为白口铁、灰口铁和球墨铸铁；粗钢，即钢坯，是由生铁氧化加工或废钢经过电弧炉等设备提纯，将含碳量和其他元素降到规定范围，符合最终钢材所要求的化学成分的钢水；钢材是粗钢通过铸、扎、锻、挤等工艺加工而成的各种形状、尺寸和性能的产品。根据断面形状的不同，一般分为线材、型材、板材、管材和金属制品等类

14、型。（二）冶炼工艺当前全球钢铁冶炼工艺主要分为长流程和短流程两种，其中长流程是主流工艺，2021年全球约七成粗钢由长流程冶炼而成。分国家来看，中国、澳大利亚、日本、巴西等主要使用长流程炼钢，而土耳其、美国、印度等主要使用短流程炼钢。长流程包括制铁和制钢两大步骤，高炉法是主要的长流程冶炼工艺。长流程冶炼是先使用铁矿石和焦炭等原材料冶炼成生铁，再通过转炉等设备制成粗钢。目前全球炼铁主要方法包括高炉法、熔融还原法、直接还原法等。其中高炉法是现代炼铁的主要方式，即以铁矿石为原料、焦炭为燃料和还原剂，经过高温将铁矿石还原成液态生铁，并除去有害元素硫。通常来说，产出1吨生铁，需要15-20吨铁矿石、04-

15、06吨焦炭以及02-04吨熔剂10。炼钢分为转炉炼钢和平炉炼钢两大类，其中转炉炼钢为全球主流工艺，即以铁水为原料，废钢作为冷却剂，通入氧气，并除去多余的碳、磷和剩余的硫，制成粗钢。按照性能要求，还可添加适量的硅锰等合金元素。短流程不需制铁，可直接用电弧炉将废钢冶炼为粗钢。相较于长流程制钢，短流程制钢步骤较为简洁，可一步制成粗钢。即以废钢为主要原材料，经破碎、分装后装入电炉，利用石墨电极与废钢之间产生电弧所发生的热量来熔炼废钢，通过脱气等流程后得到合格钢水。一般来说，生产1吨粗钢需要11吨左右的废钢。我国以长流程转炉炼钢为主，短流程炼钢比例较世界平均水平有一定差距。截至2021年，我国长流程粗钢

16、产量占比约894%，高出世界平均水平高186BP；短流程粗钢产量占比仅106%，低于世界平均水平183BP。冶炼成本是造成这一现象的决定性因素。具体来看，一方面，短流程炼钢原材料成本较高。短流程炼钢的主要原材料为废钢，但我国工业起步较晚，废钢资源较少，导致废钢成本较高。相较于长流程，短流程炼钢没有明显的原材料价格优势。另一方面，长流程吨钢耗电量较少。电弧炉炼钢依靠电力产热使废铁熔化，而高炉炼铁则主要由焦炭提供热量，转炉炼钢则通过铁液本身的物理热和组分之间的化学反应产生热量，因此吨钢耗电较少。根据Mysteel统计，长流程吨钢耗电约30-120KW/H，远低于短流程的320-400KW/H。（三

17、）冶炼成本原材料是炼钢成本的决定性因素，长流程具备成本优势。长流程炼钢以铁矿石和焦炭作为原材料，而短流程炼钢的原材料为废钢。长流程中，铁矿石是最大的成本来源，占总成本的47%，其次是焦炭（287%），二者占比超75%。短流程中，废钢是主要原材料，占总成本的478%，其次是生铁（335%），二者占比超80%。原材料差异导致长流程和短流程的炼钢成本有所差异。整体来看，长流程炼钢具有明显的成本优势。根据Mysteel的数据，即便在炼焦煤价格大幅上行的情况下，2021短流程炼钢平均成本为3980元/吨，高于长流程平均成本为3790元/吨。冶炼成本与钢材价格趋势基本一致，是钢材价格的重要支撑。无论是长流

18、程炼钢还是短流程炼钢，原材料的波动基本与钢材价格一致。铁矿石、焦煤、废钢的价格趋势基本与钢材价格一致，且基本低于钢材价格。也就是说，原材料的波动直接反映在钢材价格中，是影响钢材价格的重要因素。1、长流程炼钢铁矿石是长流程炼钢最主要的原材料。铁矿石占长流程炼钢成本的47%，其价格波动对长流程炼钢成本的影响最大。根据含铁矿物种类，可将常用于炼铁的铁矿石分为磁铁矿、赤铁矿、褐铁矿和菱铁矿。全球铁矿石资源较为集中，澳大利亚、巴西、俄罗斯和中国储量占比超七成。截至2020年，除智利、秘鲁和土耳其外，全球铁矿石原矿储量180012亿吨，其中澳大利亚500亿吨（278%）、巴西340亿吨（189%）、俄罗斯

19、250亿吨（139%）、中国200亿吨（111%），四国储量占全球总量的717%。南非印度品位高，我国铁矿石品位低于全球平均水平。根据美国地质调查局统计，世界铁矿资源整体品位较高，平均品位为467%，但各国差异较大。其中，南非、印度铁矿石品位最优，均超过60%；原矿储量前三的俄罗斯、澳大利亚、巴西品位次之，分别为560%、480%、441%。我国铁矿石品位仅为345%，低于全球平均品位。以我国储量和开采量最大的鞍本矿区为例，其平均品位仅为30%，而巴西最大矿区卡拉加斯的平均品位为658%，其品质远高于我国。澳大利亚和巴西主导全球铁矿供给。2020年，全球铁矿石产量24亿吨，澳大利亚和巴西铁矿石

20、产量分别为9亿吨和4亿吨，占全球产量的54%。从出口量来看，澳大利亚和巴西两国的主导力更强。2020年，全球铁矿石出口量166亿吨，其中澳大利亚铁矿石出口87亿吨，巴西出口34亿吨，占全球铁矿石总出口量的734%。我国铁矿石进口依赖度高，主要进口国为澳大利亚。我国是全球第一大铁矿石进口国。2020年我国铁矿石进口117亿吨，占全球铁矿石进口量的724%。虽然我国是全球第三大铁矿石原矿生产国，但国内产量无法满足旺盛需求。2020年，我国钢铁表观消费995亿吨，但自产铁矿石含铁量仅21亿吨，需要大量进口铁矿石，进口依赖度高达81%13。从进口国来看，澳大利亚是我国主要进口国。2020年我国澳大利亚

21、进口铁矿石为71亿吨，占比高达632%；其次是巴西，进口量为24亿吨，占比为213%。从价格上看，进口铁矿的价格大多低于国产铁矿的价格。以62%的铁矿价格为例，2021年进口铁矿平均价159美元/吨（约为1026人民币），低于国产平均价1091元/吨。进口矿价格优势来自于两方面：一方面，由于我国铁矿埋藏较深，采矿成本远高于国外。国内铁矿石开采成本（不含运费）约为80美元/吨，而海外大型企业仅为20-30美元/吨；另一方面，我国选矿成本要高于国外。由于我国多贫矿，不能直接用于高炉炼铁，需要经过选矿、人工造块等流程后品位才能与进口矿相当，与富矿相比需要花费更多的选矿成本。2、短流程炼钢废钢是短流程

22、炼钢的主要原材料。短流程炼钢中废钢在成本中的占比高达47%。废钢是生产生活过程中，淘汰或损坏的作为回收利用的废旧钢铁的统称，包括废钢、废铁、冶金废渣、氧化废料等。根据废钢来源，可分为社会采购废钢、自产废钢和进口废钢。社会采购废钢是我国废钢的主要来源。2020年我国废钢资源量26亿吨，其中约75%为社会采购废钢，约25%为自产废钢，几乎没有进口废钢。近年来废钢重要性凸显，政策开始规范废钢的使用，使得社会废钢占比从2016年的50%增长到2020年的75%，成为我国最重要的废钢来源。2017年发改委发布关于做好2017年钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展工作的意见要求2017年6月30日完成地条

23、钢16出清，释放我国长期被地条钢挤占的废钢资源。此前被地条钢占用的废钢资源被记入社会废钢，社会废钢资源量从2016年的044亿吨增长到2018年的17亿吨，年复合增长率约100%。社会采购废钢中加工废钢随粗钢产量下降，折旧废钢将成为主要增量。加工废钢与粗钢产量息息相关，其收得率约为5%。在粗钢产能产量双控的政策背景下，粗钢产量增长空间有限，加工废钢资源量稳定减少。从下游产品使用寿命来看，折旧废钢产出将进入爆发期，成为废钢未来主要增量。2003年-2013年是我国钢铁消费的快速增长期，钢材表观消费从2003年的14亿增长到2013年的102亿，年均复合增速30%。这一时期生产的粗钢约于2023-

24、2033年使用寿命结束，进入折旧期。根据商务部预测，预计至2030年，我国社会废钢资源产生量达到32亿-35亿吨。中国废钢铁应用协会也预测，2025年废钢资源总量将达到3-32亿吨，2030年废钢资源量将达到35-38亿吨，届时废钢资源量将占到钢产量的40%左右，为电炉炼钢提供充足的废钢资源。废钢价格显著高于铁矿石价格。从价格变化来看，近年来随着用钢需求上升，废钢价格经历了一波快速的上涨。根据Mysteel的统计，废钢到厂含税价从2017年9月份的1768元/吨上涨到2022年8月的3136元/吨。与长流程相比，短流程原材料的价格明显偏高。无论是进口铁矿还是国产铁矿价格，都显著低于废钢的价格。

25、二、 市场细分的原则从企业市场营销的角度看，无论消费者市场还是生产者市场，并非所有的细分市场都有意义。所选择的细分市场必须具备一定的条件：（一）可实现性可实现性即企业所选择的目标市场是否易于进入，根据企业目前的人、财、物和技术等资源条件能否通过适当的营销组合策略占领目标市场。例如，通过适当的营销渠道，产品可以进入所选中的目标市场；通过适当的媒体可以将产品信息传达到目标市场，并使有兴趣的消费者通过适当的方式购买到产品。（二）可营利性可营利性即所选择的细分市场应当具有能够盈利的规模，且有一定的发展潜力，使企业赢得长期稳定的利润，值得营销者为之设计一套营销规划方案的尽可能大的同质群体。例如：如果专门

26、为2米以上身高的人生产汽车，对于汽车制造商来说就是不合算的。应当注意的是：需求量是相对于本企业的产品而言，并不是泛指一般的人口和购买力。（三）可衡量性可衡量性表明该细分市场特征的有关数据资料必须能够加以衡量和推算。比如在电冰箱市场上，在重视产品质量的情况下，有多少人更注重价格，有多少人更重视耗电量，有多少人更注重外观，或兼顾几种特性，当然，将这些资料予以量化是比较复杂的过程，必须运用科学的市场调研方法（四）可区分性可区分性指细分市场在观念上能被区别并对不同的营销组合因素和方案有不同的反应，比如女性化妆品市场可依据年龄层次和肌肤类型等变量加以区分；汽车市场可以根据收入水平和年龄层次等变量进行区分

27、。三、 行业周期及价格分析（一）周期回顾钢材价格既受到行业供需结构的影响，同时也能同步反映原材料价格的变化，能够较好的体现行业周期的轮动。因而本节以钢材价格为基，对钢铁行业周期进行划分。此外，由于进出口在总需求和总供给中占比较小，本节暂不对进出口单独进行分析。整体来看，近十年钢铁行业持续处于供过于求的状态，其周期变化与经济发展和行业政策密切相关。其中，经济发展与钢铁消费需求息息相关，行业政策对供给端的调控效果显著。根据钢材价格的变化，将近十年，也就是2013-2021年划分为两个周期共四个阶段，每个阶段约为3年左右，分别为（1）2013-2015年去产能期；（2）2016-2018年产能置换期

28、；（3）2019-2020年产量爬坡期；（4）2021年高质量发展期。具体来看，四个阶段的主要驱动因素分别为经济发展经济发展行业政策行业政策。第一阶段（2013-2015年）：产能过剩期，供过于求下价格大幅下跌需求端，四万亿刺激退潮后，我国经济发展进入新常态，经济增速放缓，消费增速随之下滑。其中房地产增速下降尤为明显，从2012年的162%下滑到2015年的11%。供给端，四万亿刺激下企业投资的产能在这一阶段释放，导致钢铁产能快速增长，行业出现产能过剩，产能利用率快速下降。这一阶段，用钢需求趋弱但产能快速增加，行业供需缺口（供给-需求）逐年扩大，钢材价格随之大幅回落。钢材价格指数从2012年的

29、11232下跌至2015年的6732，三年时间跌幅超过40%。企业盈利随之大幅收窄，亏损企业数量上升。第二阶段（2016-2018年）：产能置换期，供需结构改善拉升价格需求端，供给侧改革开启，下游需求发生结构性变化。房地产增速上行拉动整体需求回暖，消费增速从2015年的-09%迅速拉升至2018年的39%。供给端，产能置换政策下粗钢产量缓慢增加20，产能利用率提升。这一阶段，供需两端均较上一阶段有所改善，但政策调整下供给增速不及需求，供需缺口较上一阶段收窄，钢材价格触底回升。钢材价格指数从2016年的7486上涨至2018年的1161，涨幅高达55%。企业盈利有所恢复，亏损企业数量随之下降。第

30、三阶段（2019-2020年）：产量爬坡期，供需缺口拉大导致价格下行需求方面，中美贸易摩擦叠加新冠疫情冲击，经济增速快速下行，从2019年的6%下降到2020年的22%。但基建和房地产投资保持韧性，用钢需求大幅增长。供给方面，在供给侧改革的政策要求下，产能利用率进一步上升；但由于政策管理以及电炉产能集中投放等原因，产能出现大幅增长，从而导致粗钢产均保持较高增长，两年产量增速分别为78%和51%。这一阶段，供需两端虽均保持高速增长，但消费量仍然低于供给量，市场供需缺口进一步扩大，钢材价格较上一阶段下行，但保持相对稳定。钢材价格指数从2018年的1161小幅下调至2020年的10497，钢企盈利随

31、之下行，亏损企业数量上升。第四阶段（2021年）：高质量发展期，压减产量要求下价格回升需求端，全球疫后经济修复下出口强劲，拉动制造业增速快速上升，从2020年的-22%上升至2021年的135%。但房住不炒基调延续，房地产投资持续下滑，且专项债中基建占比降低叠加实际使用大幅延后，基建增速从2020年的34%下降到2021年的021%，从而导致钢铁消费增速大幅下滑，2021年增速仅为04%。供给端，政策从产能置换进一步升级为压减粗钢产量，对钢铁产能和产量进行双控，粗钢产量随之从2020年的1065亿吨下降至2021年的1035亿吨。这一阶段虽供需双弱，但压减产量政策要求下产量增速降至-14%，供

32、需缺口较上一阶段大幅缩窄，基本实现动态均衡，钢价随之上涨，钢材价格指数从2020年的10497上涨至14285，涨幅达到36%，钢企盈利随之恢复，亏损企业数量下降。（二）近期价格分析国内经济下行压力加大，用钢需求趋弱。需求端，国内疫情多发散发，加大经济下行压力，上半年国内GDP增速同比仅为25%。分季度来看，经济增长呈现出先升后降的趋势。1-3月，国内经济保持稳定增长，一季度GDP同比为48%。4月后国内疫情频发，对经济增长形成负面冲击，二季度GDP同比仅为04%。分行业来看，基建和制造业增速与GDP增速类似，也呈现出先升后降的趋势。稳经济稳增长政策落地下，1-6月累积同比分别为92%和104

33、%。但受到去年政策管控加强的影响，上半年房地产投资增速持续下滑，1-6月房地产开发投资完成额同比下降54%，拖累整体用钢需求。进出口方面，受到出口退税取消的影响，上半年国内钢材出口量同比下降105%；俄乌局势影响下，国际钢价上升，进口钢材量同比下降215%。1-6月净出口量为027亿吨，同比下降78%。供给端，压减粗钢产量政策延续，产量同比下降显著。2022年上半年，规上企业共生产粗钢527亿吨，同比下降65%。与去年压减产量集中于下半年不同，今年年初产量大幅减少，1-3月累计同比下滑105%。4月后产量环比有所增加，同比降幅持续收窄。供需端变化下价格先升后降。1-4月，需求端保持稳定增长，供

34、给端产量大幅压缩，供需格局改善下价格上涨，钢材价格指数从13228上升至14137，涨幅为687%。4月后受到疫情频发的影响，需求端大幅下滑，供给端同比持续下滑。虽然供需双弱，但需求端的降幅明显高于供给端，供过于求下，价格由升转降。5月-6月，钢材价格指数从4月的14137下降到6月的12994，7月进一步下降到11551。企业盈利随之下降，亏损企业数量上升。（三）十四五钢铁行业周期及价格展望十四五期间，行业供需双弱的格局仍将延续。需求方面，经济回归新常态，GDP增速保持稳定。IMF预测2022年到2025年，中国GDP增速分别为44%、51%、51%、5%，持续低于2019年前的经济增速。供

35、给方面，双碳目标下，产能产量双控将成为行业管控的重点，国内产量将较2021年进一步下降；净出口方面，中国钢铁工业协会表示，钢铁行业要逐步适应钢材净出口向进出口平衡甚至净进口的转变，钢铁净出口增速或将持续转负。整体来看，十四五期间，行业继续迈入高质量发展，行业政策是支撑周期持续的主要力量，供需格局将较往年逐步改善，对钢材价格形成有力支撑。1、供给端国内生产方面，2022-2025年间，产能产量双控仍然是政策管控的重点，国内粗钢产量持续下降趋势延续，但产能利用率进一步提升。如前所述，钢铁产能管控将延续减量置换或等量置换政策，且重点地区减量置换标准提升，粗钢产能易减难增。由于三部委关于促进钢铁工业高

36、质量发展的指导意见中明确提出，到2025年，电炉钢产量占粗钢总产量比例要从目前的106%左右提升到15%以上，本文将国内产量分为高炉炼钢和电炉炼钢两大部分，根据产能和产能利用率对国内产量进行测算。2022-2025年，国内产量持续下降，粗钢产量分别为10亿吨、992亿吨、982亿吨、972亿吨，按照2021年的粗钢-钢材转换率计算，钢材产量约为1297亿吨、1284亿吨、1271亿吨、1258亿吨。进口方面，国内经济增速放缓，假设俄乌局势影响持续，国际钢价易涨难跌，进口量随之稳定下滑，2022-2025年进口量分别为011亿吨、009亿吨、008亿吨、008亿吨。综合国内产量和进口可知，202

37、2-2025年钢材供给量分别为1307亿吨、1293亿吨、128亿吨、1266亿吨，供给逐年稳定下降。（四）需求端十四五期间，经济将回归新常态，国内用钢需求将较2021年有所下滑。从国内需求主要项来看，基建投资保持韧性，用钢需求缓慢增长；房地产新开工面积和施工面积快速下降，用钢需求逐年下滑；机械投资国内下降，但出口增长，用钢需求整体保持稳定。2022-2025年下游需求分别为917亿吨、92亿吨、927亿吨、924亿吨。出口方面，如前所述，受到出口退税取消等政策的影响，出口增速逐年下滑，2022-2025年出口量分别为065亿吨、063亿吨、062亿吨、06亿吨。整体来看，2022-2025年

38、钢材需求保持在98亿吨附近波动，总需求量分别为982亿吨、984亿吨、989亿吨、985亿吨，较2021年有所下滑。1、行业周期及价格十四五期间，虽供需两端仍然维持2021年双弱的趋势，但行业迈入高质量发展阶段，供需格局较2021年有所改善。从测算的结果来看，2022-2025年行业供需缺口将较2021年有所收窄，供给-需求缺口分别为032亿吨、031亿吨、029亿吨和028亿吨，为钢材价格向上提供支撑力。下游需求不及预期的风险。房地产和基建是我国用钢需求两大行业，驱动我国用钢需求的整体变化。一方面，若疫情持续对经济造成扰动，则会影响整体用钢需求，导致下游需求不及预期。另一方面，若稳增长等政策

39、落地不及预期，则会对建筑业和制造业，特别是对房地产和基建用钢产生较大影响，削弱下游用钢需求。产能产量双控不及预期的风险。双碳目标下，产能产量控制已经成为政策管控的主要目标之一。但若产能置换管控力度或减产力度不及预期，则可能导致供给增加超出预期，从而引发钢铁行业的整体供需格局变化，对钢铁价格和企业盈利造成冲击。钢材价格大幅下跌的风险。企业盈利与钢材价格呈现出明显的正相关性，下游需求不足或供给增加超出预期均会导致钢材价格出现大幅下滑，从而对企业盈利造成不利影响。原材料价格快速上涨的风险。在当前以高炉-转炉为主的冶炼技术下，铁矿石和焦煤仍然是钢铁行业主要的原材料。今年在全球疫情以及俄乌局势的扰动下，

40、铁矿石和焦煤价格均经历了一波较快的上涨，从而挤压了钢铁企业的吨钢盈利。若未来上游原材料供需继续受到冲击，导致原材料价格快速上涨，则或对钢铁行业盈利造成较大冲击，不利于行业的整体发展。四、 市场定位的步骤市场定位通过识别潜在竞争优势、企业核心竞争优势定位和制定发挥核心竞争优势的战略三个步骤实现。（一）识别潜在竞争优势识别潜在竞争优势是市场定位的基础。通常企业的竞争优势表现在两方面：成本优势和产品差别化优势。成本优势是企业能够以比竞争者低廉的价格销售相同质量的产品，或以相同的价格水平销售更高一级质量水平的产品。产品差别化优势是指产品独具特色的功能和利益与顾客需求相适应的优势，即企业能向市场提供在质

41、量、功能、品种、规格、外观等方面比竞争者更好的产品。为实现此目标，首先必须进行规范的市场研究，切实了解，目标市场需求特点以及这些需求被满足的程度，这是能否取得竞争优势、实现产品差别化的关键。其次要研究主要竞争者的优势和劣势。可从三个方面评估竞争者：一是竞争者的业务经营情况，如近三年的销售额、利润率、市场份额、投资收益率等；二是竞争者核心营销能力，主要包括产品质量和服务质量的水平等；三是竞争者的财务能力，包括获利能力、资金周转能力、偿还债务能力等。（二）企业核心竞争优势定位核心竞争优势是与主要竞争对手相比，企业在产品开发、服务质量、销售渠道、品牌知名度等方面所具有的可获取明显差别利益的优势。应把

42、企业的全部营销活动加以分类，并将主要环节与竞争者相应环节进行比较分析，以识别和形成核心竞争优势。（三）制定发挥核心竞争优势的战略企业在市场营销方面的核心能力与竞争优势，不会自动地在市场上得到充分的表现，必须制定明确的市场战略来加以体现。比如通过广告传导核心优势战略定位，逐渐形成种鲜明的市场概念，这种市场概念能否成功，取决于它是否与顾客的需求和追求的利益相吻合。五、 钢铁供需概况（一）国内需求我国是钢铁第一大消费国，近年来消费增速保持稳定。2021年我国钢铁消费量约为10亿吨，占全球钢铁消费的519%，其次是印度（58%）和日本（31%）。2013-2015年四万亿刺激退潮，我国经济进入新常态，

43、钢铁消费需求减弱，增速从2013年的2%下滑到2015年的-09%。2016年后国家大力推行供给侧改革，调整经济结构，拉动钢铁消费需求快速回暖，消费增速快速上升，2020年升至91%。建筑业和制造业是消费两大支柱，房地产是驱动钢铁消费变化的主要行业。我国钢铁下游消费主要为建筑业和制造业两大支柱，其中建筑业包括基建和地产，制造业包括机械、汽车、家电、造船、集装箱和能源化工等。从细分行业来看，地产、基建和机械是钢铁下游消费的主要领域，三者占比占整体消费的七成以上。从往年的情况来看，三大行业消费占比变化较为稳定。其中房地产消费占比最高，2021年占比为365%；其次为基建和机械，占比分别为211%和

44、161%。2021年基建和房地产需求增速减弱带动整体消费增速下滑，导致消费增速从2020年的91%下滑至2021年的04%。（二）国内生产1、产量我国是全球最大的粗钢生产国家。2021年我国粗钢产量1033亿吨，占全球总产量的529%，远超其他国家。其他主要钢铁生产国家还包括印度（61%）、日本（49%）、美国（44%）、俄罗斯（39%）和韩国（36%）。政策调控是导致钢铁产量变化的主要因素。2013年至今，国家对于钢铁行业产能产量的管控愈发严格。2020年我国粗钢产能1086亿吨，相较于2013年的1105亿吨下降019亿吨。在产量产能双控政策之下，2021年粗钢产量进一步减少3000万吨。

45、在双碳目标下，政策对于钢铁行业将提出更高的要求。整体来看，国家对于钢铁产量的调控主要分为三个阶段：（1）2013年-2015年去产能时期；（2）2016年-2020年产能置换时期；（3）2021年进入产能产量双控时期。2013-2015年去产能，淘汰落后产能但未严控新增产能，产量减但产能增，产能利用率下滑。2009年四万亿刺激拉动了钢铁行业固定资产投资，同比增速从2009年的05%迅速拉升至2011年的146%。但2012年刺激退潮后，经济增速下滑导致需求减弱，而前期投资的产能在这一时间段快速释放，行业出现产能过剩问题。针对这一问题，2013年10月发布关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见，明确

46、提出在十二五期间压缩钢铁产能8000万吨以上。从2013年至2015年，我国共淘汰落后产能057亿吨。但这一阶段并未对钢铁行业新增产能进行管控，我国粗钢表内产能从2013年的1142亿上升到2015年的12亿，产能利用率从2013年的72%下降到2015年的67%。此外，这一时期未纳入统计的表外地条钢发展迅速，导致实际行业产能的快速增加，产能过剩情况越发严重。2016-2020年产能置换，严控新增产能，产能利用率回升，产量快速增加。为解决边减边增问题，在供给侧改革的背景下，国家在淘汰落后产能的基础上，提出产能置换，严控新增产能。具体来看，一方面，政策继续加大力度淘汰落后产能。2016年印发关于

47、钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展的意见，明确指出在近年来淘汰落后产能的基础上，用5年时间再压减粗钢产能1亿-15亿吨；另一方面，强调通过产能置换来严控新增产能。工信部发布钢铁工业调整升级规划（2016-2020年），明确提出严禁新增钢铁产能，结构调整及改造项目必须严格执行产能减量置换。京津冀、长三角、珠三角等环境敏感区域要求置换比例不低于125：1，其他地区实施减量置换。此外，对于生产地条钢的企业，要立即关停、拆除设备、并依法处罚。与此同时，人民银行2016年印发关于金融支持工业稳增长调结构增效益的若干意见，要求不得对未取得合法手续的新增产能建设项目给予授信。与此同时，环保政策趋严，对钢铁产能

48、和碳排放管控进一步加强。2019年印发打赢蓝天保卫战三年行动计划，指出到2020年，重点区域严禁新增钢铁产能，严格执行钢铁行业产能置换办法。2020年生态环境部接连发布钢铁企业超低排放改造技术指南、重污染天气重点行业应急减排措施制定技术指南等环保指南，要求钢企进行超低排放改造，实现大气污染物的源头削减。这一阶段在淘汰落后产能，增加先进产能的政策导向下，钢铁行业产能利用率大幅提升，从2015年的67%回升至80%左右。值得注意的是，产能置换政策要求下，2016-2018年粗钢产能保持稳定，但由于政策管制趋松以及电炉产能集中投放以等因素，2019-2020年出现大幅上升。严控新增产能要求下，201

49、6年粗钢产能从2015年的12亿吨迅速下降至1126亿吨，随后缓慢回升至2018年的12亿吨左右，产能年均增速约为32%。但2019-2020年粗钢产能却出现大幅上升，两年粗钢产能分别为1244亿吨和1351亿吨，同比增速分别为45%和86%，相较于2018年前的增速大幅提升。这一阶段产能的快速上升主要来自于政策执行不严以及电炉产能集中投放的影响。具体来看，在政策执行方面，2020年发改委和工信部关于完善钢铁产能置换和项目备案工作的通知以及2021年工信部解读中明确提到修订2017年产能置换实施办法的主要原因来自于产能置换实施过程中存在问题，主要表现为产能置换手续不完善，存在打擦边球阶级扩大产

50、能的问题；以及存在产能转换比例偏低、产能认定标准不统一、全流程监管体系不健全、僵尸企业复活等问题；在电炉产能增加方面，根据2017年版的钢铁产能置换政策，退出转炉建设电炉可实施等量置换而非125:1的置换标准，且政策鼓励企业建设电炉产能，企业开始积极置换电炉产能，2018-2019年电炉产能在整体产能中的占比有所提升。产能增加叠加产能利用率提升，2016-2020年钢铁产量大幅回升，从2016年的808亿吨上升至2020年的1065亿吨，年均增速达到7%左右。2021年至今产能产量双控，粗钢产能产量双双回落，产能利用率稳步回升。这一阶段延续且加强了前一阶段对产能的管控政策。淘汰落后产能方面，高

51、耗能行业重点领域能效标杆水平和基准水平（2021）明确规定了钢铁行业单位产品能耗，遏制高耗能落后项目的不合理使用；产能置换方面，为了进一步巩固化解过剩产能工作成效，继续要求产能等量置换和减量置换，钢铁产能置换比例提升，且覆盖范围扩大。钢铁行业产能置换实施办法（2021）要求大气污染防止重点区域19置换比例不低于15：1，其他地区置换比例不低于125：1。政策要求趋严下，粗钢产能有所下滑，从2020年的1351亿吨下滑到2021年的1304亿吨。值得注意的是，2021年国家首次提出压减全年粗钢产量，行业管控从严控产能升级为产能产量双控。2021年压减粗钢产量3000万吨，粗钢产量相较于2020年

52、同比下降3%。产能产量双控下，产能利用率较2020年有所上升，稳定在80%左右。2、区域东部沿海、京津冀和长三角产量集中，河北、江苏、辽宁和山东是我国钢铁主产区。2021年共有两个省份粗钢产量过亿，分别是河北（225亿吨）和江苏（119亿吨）。除此之外，粗钢产量超过5000万吨的省份还有山东、辽宁和山西，五省粗钢产量占全国总产量的54%。从区域来看，东部沿海地区、京津冀和长三角地区是全国产量最为集中的区域。铁矿石成本优势和消费需求是形成我国粗钢产量区域集中的主要原因。一方面，我国铁矿石进口依赖度高达81%，进口铁矿石的物流成本是影响钢企竞争力的重要因素。对外购铁矿石依赖度高的钢铁厂更倾向于建设

53、在毗邻深水码头的沿海地区。举例来说，江苏省本土几乎没有铁矿石资源，但受益于沿江港口的优势，粗钢产量位于全国第二位；另一方面，钢铁需求与经济发展息息相关，发达地区的高钢铁消费需求形成了钢铁产量的区域分布。3、结构当前钢铁产品以高炉炼钢为主，未来电炉炼钢量在整体产量中的占比将逐步提升。如前所述，基于冶炼成本优势，当前我国钢铁生产仍然以高炉炼钢为主。2021年高炉炼钢占比为894%，远高于电炉炼钢占比106%。但在双碳目标的要求下，高炉炼钢将受限于碳排放量的要求，未来电炉炼钢将成为双碳目标下钢铁行业主要的冶金工艺路线，电炉炼钢量在整体产量中的占比将逐步提升。三部委关于促进钢铁工业高质量发展的指导意见

54、中（后称指导意见）提出，要有序引导电炉炼钢发展，鼓励有条件的高炉-转炉长流程企业就地改造发展电力短流程炼钢。积极发展新型电炉装备，加快完善电炉炼钢相关标准体系。值得注意的是，指导意见中明确提出了电炉炼钢的量化目标，即到2025年，电炉钢产量占粗钢总产量比例要从目前的106%左右提升到15%以上，布局结构更趋合理。（三）进出口我国是全球最大的钢铁出口国，2021年出口增速自2016年后首度转正。2021年我国粗钢出口量为071亿吨，居全球首位，占比约为14%；其次为日本（74%）、俄罗斯（71%）和韩国（58%）。2021年全球经济修复带动钢铁外需增长，国际价格上涨导致国内外价差增大，出口价格优

55、势显现，出口量结束连续5年的同比下滑，较去年同比增长246%。2019年后我国进口量大幅增长，成为全球前三大进口国之一。2020年前，全球前三大进口国分别为欧洲28国、美国和德国。受益于疫后国内经济的快速修复，用钢需求增长下我国进口量大幅增加。2020年我国粗钢进口量为021亿吨，跃居全球首位。源于国际钢价上涨，2021年我国粗钢进口量增速有所下滑，进口量为028亿吨，约占全球总进口量的6%，仅次于欧洲28国（104%）和美国（64%）。从净进口量来看，2021年我国成为全球最大的净出口国家，净出口量同比增加1903%，自2016年后首度转正。出口管控政策升级，未来净出口增速或持续转负。一方面

56、，国内钢铁产品出口不再享受退税红利。2021年5月和8月，国家分别取消了146项和23项钢铁产品的出口退税。出口退税的取消主要是为改善国内钢铁供需关系，增加国内钢铁供给，以完成行业压减粗钢产量和降能减排的任务，避免短期内行业供需缺口过大导致价格剧烈波动。另外一方面，将生铁、粗钢等产品实行零进口税率，但进一步上调部分钢铁原料出口关税。2021年8月，国家将铁、高纯生铁等钢铁原料出口关税进一步上调至20%和40%，以保障国内原料供应稳定。中国钢铁工业协会表示，钢铁行业要逐步适应钢材净出口向进出口平衡甚至净进口的转变，由此可见，未来钢铁进出口增速或将持续转负。进出口对我国总需求和总供给的影响较小。从

57、需求端来看，2021年我国钢材出口需求仅占总需求的65%；从供给端来看，2021年我国钢材进口量仅占总供给的1%。也就是说，国内用钢需求和国内钢铁生产是主导我国钢铁供需结构的主要因素，进出口对供需端的影响较小。六、 估计当前市场需求（一）总市场潜量总市场潜量是指一定时期内，在一定环境条件和一定行业营销努力水平下，一个行业中所有企业可能达到的最大销售量。（二）区域市场潜量企业在测量市场潜量后，为选择拟进入的最佳区域，合理分配营销资源，还应测量各地区的市场潜量。较为普遍的有两种方法：市场累加法和购买力指数法。前者多为工业品生产企业采用，后者多为消费品生产企业采用。1、市场累加法先识别某一地区市场的

58、所有潜在顾客并估计每个潜在顾客的购买量，然后计算得出地区市场潜量。如果公司能列出潜在买主，并能准确估计每个买主将要购买的数量，则此法无疑是简单而又准确的。问题是获得所需要的资料难度很大，花费也较高。目前我们可以利用的资料，主要有全国或地方的各类统计资料、行业年鉴、工商企业名录等。2、多因素指数法借助与区域购买力有关的各种指数以估算其市场潜量。例如，药品制造商假定药品市场与人口直接相关，某地区人口占全国人口的2%，则该地区的药品市场潜量也占全国市场的2%。这是因为消费品市场上顾客很多，不可能采用市场累加法。但这个例子仅包含人口因素，而现实中影响需求的因素很多，且各因素影响程度不同，因此，通常采用

59、多因素指数法。美国销售与市场营销管理杂志每年都公布全美各地和大城市的购买力指数。（三）行业销售额和市场占有率企业为识别竞争对手并估计它们的销售额，同时正确估量自己的市场地位，以利在竞争中知己知彼，正确制定营销战略，有必要了解全行业的销售额和本企业的市场占有率状况。企业一般通过国家统计部门公布的统计数字、新闻媒介公布的数字、行业主管部门或行业协会所收集和公布的数字，以此来了解全行业的销售额。通过对比分析，可计算本企业的市场占有率，还可将本企业市场占有率与主要竞争对手比较并计算相对市场占有率。例如，全行业和主要竞争对手的增长率为8%，本企业增长率为6%，则表明企业在行业中的地位已被削弱。为分析企业

60、市场占有率增减变化的原因，通常要剖析以下几个重要因素：产品本身因素，如质量、装潢、造型等；价格差别因素；营销努力与费用因素；营销组合策略差别因素；资金使用效率因素等。七、 保护现有市场份额占据市场领导者地位的公司在力图扩大市场总需求的同时，还必须时刻注意保护自己的现有业务免遭竞争者入侵。最好的防御方法是发动最有效的进攻，不断创新，永不满足，掌握主动，在新产品开发、成本降低、分销渠道建设和顾客服务方面成为行业先驱，持续增加竞争效益和顾客让渡价值。即使不发动主动进攻，至少也要加强防御，堵塞漏洞，不给挑战者可乘之机。市场领导者不可能防守所有的阵地，必须认真地探查哪些阵地应不惜代价严防死守，哪些阵地可

61、以放弃而不会带来太大损失，将资源集中用于关键之处。防守战略的基本目标是减少受到攻击的可能性，或将进攻目标引到威胁较小的区域并设法减弱进攻的强度。主要的防御战略有以下六种。1、阵地防御阵地防御是指围绕企业目前的主要产品和业务建立牢固的防线，根据竞争者在产品、价格、渠道和促销方面可能采取的进攻战略而制定自己的预防性营销战略，并在竞争者发起进攻时坚守原有的产品和业务阵地。阵地防御是防御的基本形式，是静态的防御，在许多情况下是有效的、必要的，但是单纯依赖这种防御则是一种“市场营销近视症”。企业更重要的任务是技术更新、新产品开发和扩展业务领域。海尔集团没有局限于赖以起家的冰箱市场，而是积极从事多元化经营

62、，开发了空调、彩电、洗衣机、电脑、微波炉、干衣机等一系列产品，成为我国电器行业著名品牌。2、侧翼防御侧翼防御是指企业在自己主阵地的侧翼建立辅助阵地以保卫自己的周边和前沿，并在必要时作为反攻基地。超级市场在食品和日用品市场占据统治地位，但是在食品方面受到以快捷、方便为特征的快餐业的蚕食，在日用品方面受到以廉价为特征的折扣商店的攻击。为此，超级市场提供广泛的、货源充足的冷冻食品和速食食品以抵御快餐业的蚕食，推广廉价的无品牌商品并在城郊和居民区开设新店以击退折扣商店的进攻。3、以攻为守以攻为守是指在竞争对手尚未构成严重威胁或在向本企业采取进攻行动前抢先发起攻击以削弱或挫败竞争对手。这是一种先发制人的

63、防御，公司应正确地判断何时发起进攻效果最佳，以免贻误战机。有的公司在竞争对手的市场份额接近于某一水平而危及自己市场地位时发起进攻，有的公司在竞争对手推出新产品或推出重大促销活动前抢先发动进攻，如推出自己的新产品、宣布新产品开发计划或开展大张旗鼓的促销活动，压倒竞争者。公司先发制人的方式多种多样：可以运用游击战，这儿打击一个对手，那儿打击一个对手，使各个对手疲于奔命，忙于招架；可以展开全面进攻，如精工手表有2300个品种，覆盖各个细分市场；也可以持续性地打价格战，如格兰仕微波炉曾数次率先降价，使未取得规模效益的竞争者陷于困境；还可以开展心理战，警告对手自己将采取某种打击措施而实际上并未付诸实施。4、反击防御反击防御是指市场领导者受到竞争者攻击后采取反击措施。要注意选择