扇贝鲍鱼海胆海参底播养殖项目

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1、扇贝鲍鱼海胆海参底播养殖项目扇贝、鲍鱼、海胆、海参底播养殖项目可行性研究评估报告专业班级：11级经济学4班投资单位：山東東方海洋科技股份项目组长：黄国峰2019 年 1 月 4 日名目总论二、企业资信评估三、项目概况分析四、市场分析与建设规模分析五、建设条件与厂址选择评估六、工厂工艺、技术、设备和工程设计方案评估七、环境爱护与劳动安全评估八、 企业组织、劳动定员和人员培训评估九、 项目建设期与实施进度评估十、 投资估算与资金筹措评估十一、 财务效益评估十二、 结论与建议十三、 附件一、项目总论一）项目背景：1. 项目名称：扇贝、鲍鱼、海胆、海参底播养殖项目2. 项目承办单位：山东东方海洋科技股

2、份（简称：东方海洋）3. 项目主管部门：中国农业部渔业局4项目拟建设地点和地区：海南省临高县临高角至调楼一线的海域5.可行性研究评估报告承办单位：中国海南立信天际评估二）评估报告编制依据1. 渔业生态环境规范。2. 中国海洋环境爱护法。3. 中国食品安全生产法。4. 中国海域使用规范。5. 扇贝、鲍鱼、海胆、海参底播养殖项目可行性研究报告。6. 基础数据由东方海洋公司提供。7. 商业贷款评估手册。8. 投资项目可行性研究指南。二、企业资信评估（一）公司历史及地址山東東方海洋科技股份成立于 2001 年，位于中国山东省烟台市是山東東方 海洋集团的控股子公司，于 2006 年11月在深交所上市。公

3、司要紧从事海水水产 品苗种繁育、养殖、食品加工及保税仓储业务，是一家集海水养殖、冷藏加工、 科研推广及国际贸易于一体的国家级高新技术企业、农业产业化国家重点龙头企 业、国家级水产良种场。（二）公司业务与素养公司始终坚持以市场为导向，以效益为中心，以进展创新为主线，大力推进 体制、技术和治理创新，综合实力日益增强。目前，公司辖设烟台开发区分公司、 海阳分公司、莱州分公司、牟平分公司、冷藏食品加工厂、保税加工贸易基地、 胶原蛋白加工厂，拥有烟台山海食品、山东东方海洋销售、通宝国际控股、山东 东方海洋国际货运代理 4 家全资子公司，以及 1 家控股子公司烟台得沣海珍品。公司积极推行标准化生产与治理，

4、先后通过欧盟卫生注册、HACCP认证、IS09001 认证、IS014001 认证、OHSMS18001 认证、BRC 认证、IFS 认证、ETI 认证、 GMP 认证、要紧养殖产品均取得无公害产地认定和无公害产品认证；其 中大菱鲆养殖场通过 China GAP 认证；保税仓储已通过 4A 级仓储物流企业认证； 海参产品已获准使用烟台海参地理标志产品专用标志。公司始终坚持“科技兴业”的进展思路，拥有一流的自主研发团队和雄厚的科 研基础设施，先后被认定为首批国家星火打算龙头企业创新中心、首批全国农产 品加工企业技术创新中心和国家级企业研究开发中心、中国水产加工贸易 25 强 企业、中国百强食品龙

5、头企业，被海关评定为“十佳”诚信企业。先后与中科院海 洋研究所、鲁东大学等共建了海洋科技示范基地等科技创新平台。近五年来，共 承担国家级项目1 1项，取得国家专利13项，获省部级以上科技奖励1 1项。2007 年，公司被科技部批准为国家海藻工程技术研究中心组建单位。（三）公司经营和财务状况1该公司最近两年的经营业绩情形概括如下2019 年2019 年营业总收入321,132,262.65323,991,190.95营业利润36,372,831.7627,911,098.08营业成本188,988,048.90199,032,281.63利润总额31,917,250.4238, 817,916.

6、01净利润31,917,250.4238,685,809.43营业利润率19.24%14.02%注：单位元东方海洋作为国内的大型从事海水水产品苗种繁育、养殖、食品加工的企业， 通过营业利润里我们能够发觉最近两年该公司的营业利润率均保持在14%的增长 率上，远远高于同行业 9%利润率。说明公司近两年经营业绩较好，有较高的盈 利性值得投资。2该公司近两年资产负债状况如下：注：单位元2019 年2019 年流淌资产合计89295.094063.2资产总额234167.58242658.31负债总额100727.89105352.38其中：流淌负债89295.0794063.21所有者权益130547

7、.41134333.64负债与所有者权益总计231275.3239686.02比率流淌比率1.05661.0917速动比率0.31460.3286资产负债率43.01%43.41%总体看来该公司的资产负债状况良好，虽2019年该公司的负债总额与2019年相比有一定的增长，但与此同时资产总额的增长却超过了负债的增长，因此偿债能力增强，社会信誉好。从流淌比率来看该公司13年的流淌比率为1.0917比12 年 1.0566 有所增长，同时速动比率也由 12 年的说明该公司的 0.3146 变为0.3286 且这两个指标分别高于行业的 0.9 与 0.3，说明企业每年的变现能力逐年 增强短期偿债能力强

8、，高于同行业的平均水平，在同行业中属于龙头企业，资金 雄厚。（四）结论：通过对公司历史及地址、公司业务与素养的分析我们得出山東東方海洋科技 股份有着悠久的历史与丰富的水产养殖行业体会与技术，适合该水产养殖的生产 同时通过对该公司的财务分析，我们发觉该公司的整体经济实力处于同行业的领 先水平，资产负债率、流淌比率、速动比率均分别高于同行业平均值，因此東方 海洋科技股份有能力进行该水产养殖项目的投资生产。三、项目概况分析一）项目发起过程（略）二）项目投资建设必要性评估通过对我国十八届三中全会的会议精神解读，以后的10-20 年是中国进展的战 略机遇期，也是实现快速工业化、城镇化、提高人民生活水平和

9、转变进展方式的关键 时期。与过去相比，中国面临的国际和国内形势都产生了深刻的变化。中国不仅 要应对金融危机与气候变化的全球性挑战，还必须解决日益严肃的国内资源紧缺 人民日益增长的物质文化需求与环境问题，重塑可连续进展格局。最要紧的理由 有如下几个方面：1关于一个国家经济而言，出口、投资、消费一直是经济进展的三条重要 途径，在面对全球经济低迷的情形下，消费成为了拉动一个地区经济复苏的要紧 因素，有利于实现财宝的再分配，解决当地部分就业情形与拉动当地经济的进展。2近年来，随着生活水平的逐步提高，人们对水产品的需求越来越大。而 我国自 1999 年开始实施捕捞产量“零增长”，最近又实行“负增长”，水

10、产品的 供给必定越来越多地依靠水产养殖，因此我们的项目关于解决市场的庞大需求有 着庞大的缓解作用。3随着国民生活水平的不断提高,水产品的需求量越来越大,水产品的养殖规 模随着市场需求的扩大而急剧扩张，为了满足人们日益增长对水产品的需求，关 于解决人们关于日益增长的生活物资文化需求有着专门大的关心。4海洋是全球生命支持系统的一个重要组成部分，也是一种有助于实现可 连续进展的宝贵财宝和空间资源。作为海洋大国，在经济迅速增长、人口快速增 加及都市化程度加快而陆地资源日益枯竭的背景下，立足陆海统筹，科学开发海 洋资源和爱护海洋环境，是支撑我国经济社会可连续进展的必定选择，也是实现 21世纪宏伟蓝图的必

11、由之路。我们项目的连续性有利于海洋资源的可连续进展， 与经济的可连续进展。（三）项目可行性研究评估结论与建议1扇贝、鲍鱼、海胆、海参海参味甘咸，性温，营养成分含蛋白质、维生 素、海参素、海参粘多糖、海参皂甙等，是大海中的一种天然的滋补食品。由于 海参性温，营养价值十分全面，适合老人、孕妇、病人及体质虚弱等绝大多数人 群，正常人吃海参还能提高躯体免疫力、抗疲劳、预防疾病等。在国内具有庞大 的市场需求。2随着社会生物技术的快速进展，现在能大量人工培养出扇贝、鲍鱼、海 胆、海参等幼苗，价格低廉，能够进行规模化的投放养殖。3人们对以熟练把握扇贝、鲍鱼、海胆、海参等养殖技术，养殖饲料简单 易得。4本项目

12、选址为临高县地理区位优越，自然环境优良，生物资源丰富，海 底自然生长华贵栉孔扇贝、长竹蛏、九孔鲍、文蛤、日月贝等底栖贝类。适宜底 播贝类的海域有 30 万 亩，是底播养殖的优良海区。5距海南省省会海口市 83 公里。环岛西线高速公路和粤海铁路西环线贯穿 境内，交通便利。临高县交通运输四通八达，陆、海、空交通便利。粤海铁路西 环线、环岛高速公路和 225 国道（海榆西线）穿过境内，县城距海口市 86 公里、 洋浦港 50公里。县内公路84条，总里程634 公里，县城通往各乡镇、要紧港口 和各经济开发区的道路全部实现柏油路面。新盈、头咀、调楼、黄龙等港口可通 航货轮直达广州、湛江、海安、北海、海口

13、、三亚等港口。县境内的加来机场扩 建工程已竣工交付使用、金牌 3000 吨级车客轮渡码头已建成、和 3.5 万吨级杂 货码头主体工程已完工并可停靠船舶，临高县已成为有“陆海空”交通优势的县份 之一。6本项目所使用的设备：如项目底播养殖箱，投料船等设备均简单易得， 能够从国内市场获得无需进口。7. 本项目建设的要紧内容为：建设底栖贝类育苗水体5000m3,底播养殖海 域5万亩，陆基土建工程3000 m3,养殖交通码头一座。其中陆建工程包括扇贝、 鲍鱼、海胆、海参分拣、清洗、初加工厂房等,职工宿舍,停车场等。8. 本项目在养殖过程和初加工过程中均不产生国家禁止的污染物，并可将 养殖过程中意外死亡的

14、扇贝、鲍鱼、海胆、海参等，作为饲料的原材料出售给其 他养殖厂作为饲料。9. 本项目养殖过程实行一天一班制，每年工作250天。10. 本项目建设期为两年，生产期为 20 年，该项目建设的第一年开始投产，在第三年能达产生产，第一年生产规模为达产期的 1/3 第二年为2/3。11项目所需总投资为 2648.62 万元其中建设投资为 1480 万元。项目资金 来源分为资本金 1648.62 万元，国内银行长期借款500 万元(年利率为10%。分 两次借入，每次借入 250 万元，年限分别为 3 年、2 年，一次性还本付息)，发 行债券 500 万元(年利率为 10%，期限为 4 年，一次性还本付息)。

15、12项目效益评估。本项目在融资前后的盈利能力、偿债能力和财务生存能 力均专门强，企业均能获得丰厚的利润，经济效益良好，一样情形下不存在投资 风险本项目要紧技术经济指标详见下表：项目要紧技术经济指标汇总表序号指标名称单位数量备注1生产规模(1)扇贝Kg100000鲜活(达产期)(2)鲍鱼Kg20000鲜活(达产期)(3)海胆Kg50000鲜活(达产期)(4)海参kg10000鲜活(达产期)2要紧外购原料及辅助材料年用量吨4000饲料3要紧外购原料动力年用量(1)电Kw/h20000达产期每年(2)燃油吨10005总平面指标(1)占地面积M23000陆基土建工程(2)用地面积亩50000底播养殖海

16、域6设别总重量无无7劳动力指标(1)养殖人员个15(2)销售人员个3(3)技术研发人员个28运输量(1)运入吨4000(2)运出Kg198000达产期(干货+ 鲜活)9投资指标(1)项目投资总额万2648.62人民币其中：固定资产投资总额万2648.62人民币流淌资金无无10生产成本费用(1)生产总成本费用万506.84序号指标名称单位数量备注11年销售收入(不含增值税)12年销售税金及附加元1166683达产期13税后利润万元1152.368达产期14经济评估指标(1)项目投资税后财务净现值(2)资本金财务净现值万元5100.039(3)项目投资税后财务内部收益率29.93%(4)项目税后投

17、资回收期年5.4(5)总投资收益率5.96%(6)投资利税率54.14%(7)资本金净利润5.47%(8)贷款偿还期年3(9)投资、筹资和经营活动净现金 流量总额万元1152达产期(10)经营活动净现金流量万元1317.2达产期(一) 拟建项目产品概况项目的要紧生产产品为扇贝、鲍鱼、海胆、海参等，其要紧概况如下：海参又名刺参、海男子、土肉、海鼠、海瓜皮。海参是一种名贵海产动物， 因补益作用类似人参而得名。海参肉质软嫩，营养丰富，是典型的高蛋白、低脂 肪食物，味道腴美，风味高雅，是久负盛名的名馔佳肴，是海味“八珍”之一， 与燕窝、鲍鱼、鱼翅齐名，在大雅之堂上往往扮演着“压台轴”的角色。我国所 产

18、的海参中以刺参、乌参、乌元参、梅花参等经济价值较高。海参的营养价值较 高，每百克水发海参含蛋白质14.9克，脂肪0.9克，碳水化合物0.4克，钙357 毫克，磷12毫克，铁2.4毫克，以及维生素B1.维生素B2、尼克酸等。海参 含胆固醇极低，为一种典型的高蛋白、低脂肪、低胆固醇食物。加上其肉质细嫩， 易于消化，因此，专门适宜于老年人、儿童以及体质虚弱的人食用。具有以下功 效1、连续衰老，排除疲劳，提高免疫力，增强抗击疾病的能力海参富含蛋白质、 矿物质、维生素等50多种天然宝贵活性物质，其中酸性粘多糖和软骨素可明显 降低心脏组织中脂褐素和皮肤脯氨酸的数量，起到延缓衰老的作用。2、海洋伟 哥，补血

19、调经海参体内的精氨酸含量专门高，号称精氨酸大富翁。3、治伤抗炎、 护肝保血管海参不仅是美味佳肴，而且是良好的滋补药品。4、益智健脑、助产 催乳刺参中含有两种3-多不饱和脂肪酸（EPA和DHA）。其中DHA对胎儿大脑细 胞发育起至关重要的作用。扇贝为双壳纲翼形亚纲珍宝贝目中的一科。广泛分布于世界各海域，以热带 海的种类最为丰富。中国已发觉约45种，其中北方的栉孔扇贝和南方的华贵栉 孔扇贝及长肋日月贝是重要的经济种。扇贝又名海扇，其肉质鲜美，营养丰富， 它的闭壳肌干制后即是“干贝”，被列入八珍之一。具有1、健脑：富含碳水化 合物，坚持大脑功能必须的能源。2、明目：富含钙，增加眼球壁的弹力，防治 近

20、视的发生与进展。3、健脾和胃：适用于脾气虚弱，运化无力所致的脘腹胀满， 大便溏泄，食欲不振，肢倦乏力等症。暖胃，治疗胃寒症。4、润肠：纤维素能 够促进肠壁的蠕动，关心消化，防止大便干燥。5、养颜护肤：含有丰富的维生 素E，抑制皮肤衰老、防止色素沉着。驱除因皮肤过敏或是感染而引起的皮肤干 燥和瘙痒等皮肤损害。6、通血：适宜肤色没有光华，失去红润、手脚冰冷的人 群。铁的含量高，吸取好。7、抑癌抗瘤：有效预防癌症，降低癌变的发生率。 延缓和抑制癌细胞生长、扩散。使癌细胞退化、萎缩。鲍鱼味咸性温，含有丰富的蛋白质以及无机盐、微量元素等，能够有效改善 视力疲劳，对躯体有专门好的滋补作用，具有滋阴清热、养

21、肝明目、平稳血压、 冷静化痰、润燥利肠和滋补养颜的功效，对头目眩晕、白内障、吐血、失眠等症 有辅助治疗的作用，还能外治溃疡。1.提高免疫力：铜等矿物质形式与免疫机能 有关的酵素。2明目：含钙，增加眼球壁的弹力，防治近视的发生与进展。3. 健脑：含钙，钙是脑代谢不可缺少的重要物质。4护发：含蛋白质的食物，经胃 肠的消化吸取形成各种氨基酸，是合成头发角蛋白的必需成分。5.补血益气：适 宜肤色没有光华，失去红润、手脚冰冷的人群。6通便：促进肠壁的蠕动，关心 消化，防止大便干燥。能够润滑肠道，刺激排便。保持肠内粪便潮湿，以利通便。 7调经：缓解痛经，或是经期腰痛。调理经期。8养阴补虚：补虚损，益精气，

22、 润肺补肾，用于肺肾阴虚。适宜与久病体虚或是虚劳的补益。海胆是棘皮动物门海胆纲的通称。海胆是一种无脊椎动物。海胆的营养价值 极高，也具有专门高的药用价值，依旧八珍之一。它性味咸、平，有制酸止痛、 软坚散结、化瘀消肿、清热消炎、健脾强肾、舒筋活血。滋阴补阳等功效，要紧 用于治疗颈淋巴结核。积痰不化、胸肋胀痛，海胆卵中含有专门高的脂肪酸，系 预防心血管疾病的良药，可降低人体内甘油三酸脂和胆固醇的含量，抗凝血和阻 止血栓形成等。用海胆卵制成食品食用，能提高机体免疫力，安神补血和促进性 功能。海胆卵更含有极丰富的荷尔蒙，故食之有滋阴补肾，养颜护肤的作用。另 外，海胆卵所含的较高蛋白质，易被人体吸取，加

23、上它本身的味道专门鲜美，促 进唾液分泌，能刺激食欲，有较好的滋补作用。海胆黄含有的蛋白质由 17 种氨 基酸组成，不止品质好，而且量大。每百克海胆黄含蛋白质 20 克，此量几乎为 鸡肉、瘦猪肉、鱼类和蛋类食品蛋白质含量的一倍。脂肪含量是7.2 克，其中要 紧是对健康有益的不饱和脂肪酸和磷脂。糖含量是 14.9 克。矿物质钙、磷的含 量极为丰富，分别是475与 456毫克，比牛奶高得多。除此之外，海胆黄还含有 较多的维生素A、维生素D与其他多种矿物质。（二）产品市场需求与生产能力1、扇贝、鲍鱼、海胆、海参市场需求推测 全球市场鲍鱼需求强烈，假如全球需求连续增加，其他水产品的竞争受到限 制，曼谷鲍

24、鱼将成为渔民的最佳选择。美国市场带壳活鲍鱼的价格高达 24 美元 1 磅（ 454 克）；纯白肉的价格为 75 美元 1 磅。新加坡消费需求旺盛，小鲍鱼或 一年生鲍鱼罐头的价格为 4000 泰国铢 1 公斤，24 年的大规格鲍鱼价格可达 7000 泰国铢1 公斤。泰国唯独的综合鲍鱼养殖公司phukd经理sithisak指出，受环境和其他食品 品种竞争和生存空间的缺失阻碍，过去 20年鲍鱼供应显著下降。估量今年（11 年）全球对鲍鱼的需求量为 2 万吨，几乎是总产量（1.1 万吨）的 2 倍，其中 9000 吨来自自然收成， 2000吨来自贯笼养殖。鲍鱼产量从1968年的2.8万吨降到2019

25、年的 1.15 万吨，估量今年的产量为 1.08 万吨。然而鲍鱼需求却以较高速度增长，专门是在亚洲，水产品是日本和中国等国 传统的食品。同时专门多国家也因鲍鱼富含蛋白质和低卡路里，认为其是一种健 康食品我国海岸线长,劳动力充裕,具有进展鲍鱼人工养殖十分优越的有利条件 ,加 上我国改革开放的大环境,故应抓住有利时机,在我国鲍鱼集中产区和适于人工养 鲍的地区,有打算地大力进展人工养鲍,前景是专门宽敞的。2018 年，法国扇贝市场冰鲜和冷冻扇贝进口总量超过 2.3 万吨，达到 1.95 亿克朗。其中，超过 75%的产品为冷冻扇贝产品，因为在法国海鲜加工商中， 冷冻扇贝需求稳固。2019 年前 9 个

26、月，冷冻扇贝产品进口量与 2005 年同期相 比增长 15%，达到 1.6 万吨。估量 2019 年全年冷冻扇贝进口量将超过 2 万吨。 从进口额来看，2019 年前 9 个月法国扇贝市场进口额比 2019 年同期增长 46%， 为 1.57 亿克朗。近年来，在日本、法国、美国、德国和港澳地区海胆消费越来越大，但目前 货源稀少，供不应求。据悉，在国内只有少数都市（如广州、深证、厦门、海口、 上海等地）一些中高档酒楼和个别市场有少量货源供应，一样水产市场均无供货。 目前在广州有货时（带壳）批发价为 8082 元，出口价每吨为 12 万美元以上， 市场需求庞大。由于市场上海参价格不断上涨、数量供不

27、应求，据数据显示，2019 年 8 月 底以来，威海水产品市场海参大宗价连续上涨，截至 9 月 10 日收于 188 元/ 公斤，9 月初至今以累计涨幅 18%以上，该价格较 2018 年同期相比高出 6% 左右。因此从以上对市场需求的推测，我们能够得出在海鲜市场上扇贝、鲍鱼、海 胆、海参均属于供不应求的状况。2、扇贝、鲍鱼、海胆、海参市场生产能力鉴于扇贝、鲍鱼、海胆、海参具有口感好、营养价值高、具有一定药效等诸 多特点使得一直扇贝、鲍鱼、海胆、海参的市场需求庞大且随着近年来人们生活 水平提高野生的扇贝、鲍鱼、海胆、海参等资源集聚减少使得市场缺口越来越大。 由于扇贝、鲍鱼、海胆、海参专门的生活

28、习性使得国内这一市场的生产能力低下 进一步加大了市场缺口，因此我们产品的销售不存在过剩的风险。（三）产品市场推销方案依照以上对扇贝、鲍鱼、海胆、海参的国内外市场调查和推测分析，本项目 确定的产品市场营销站战略如下： 1产品目标市场：填补市场上扇贝、鲍鱼、海胆、海参的 70%的市场缺口，建立属于自己的海产品品牌。 2产品市场定位：提供市场上优质的扇贝、鲍鱼、海胆、海参 3目标市场策略：（1）选择具有优良适合扇贝、鲍鱼、海胆、海参的海域进行饲养。（2）加大营销的资金投入，全力塑造一个全新的海产品生产品牌。（3）加大科研实验，投入巨额资金进行新产品饲养技术研发。 4市场推销方案：（1）在海口美兰区水

29、产平交易中心进行挂牌交易。（2）在各类美食、农产品等杂志、节目进行赞助与做广告进行促销。（3）通过试用的形式向岛内要紧星级酒店进行免费促销。（4）积极参加世界各地农产品交易活动。（5）联系海产品加工企业进行产品展现与进行价格磋商。（四）产品方案和建设规模1产品方案：依照对临高角至调楼一线的海域的实际调研，我们得出此片海域适合建设底栖贝类育苗水体5000m3,底播养殖海域5万亩，陆基土建工程为7400 m2。2建设规模：由于海域等地理位置的限制，且依照单位不同品种的面积单位产量，我们预期项目的生产能力为：品种（鲜活、冷冻）产量（达产期）鲍鱼20000kg扇贝100000kg海胆50000kg海参

30、10000kg品种（干货）产量（达产期）鲍鱼2000kg扇贝10000kg海胆5000kg海参1000kg五）结论：通过对产品的分析，我们发觉由于扇贝、鲍鱼、海胆、海参的营养价值高、 药用价值明显，以及随着人们的生活物质水准的提高，关于扇贝、鲍鱼、海胆、 海参的需求越来越高，市场份额越来越大，同时由于过量的捕捞造成了产量急剧 下降，造成市场净需求越来越大，其中全球鲍鱼的净需求为每年1 万吨，为市场 总产量的 1 倍，因此该项目具有良好的市场需求，能够进行投资。同时结合市场的净需求与本项目的年产规模来看，由于项目养殖环境的制约 该项目的年产规模远小于市场的净需求，可不能造成产能过剩，同时却能够减

31、轻 一部分的市场负担，因此该项目可行，能够进行建设。五、建设条件与厂址选择评估园区平面图DU L00000UU LEKgoA TViII（一）原材料及辅助材料供应1该项目的要紧能源的为电力辅助能源为柴油，通过实地调研发觉临高地区工业用电充足，无电力短缺现象，同时加油站众多，符合生产的能源需求。2再生产过程中要紧原材料为饲料，均可由国内市场购买。（二）厂址选择1水文条件由于海产养殖对野生环境的要求较高其中扇贝、鲍鱼类养殖应选择海水没有 污染，饵料丰富的海区，流水要通畅。流速以 0.40.6 秒为最好；水深以 1025 米为宜，底质以砾石沙泥底为佳；水温应常年在 123 度之间，夏季最高水温不 超

32、过25度，冬季不低于零下1度；通过对临高角至调楼一线的海域的时刻调研， 发觉此片海域水文条件完全适合项目的选址要求。2交通条件同时从交通条件动身，我们发觉临高角至调楼一线的海域离文昌较近交通发 达，临高县交通运输四通八达，陆、海、空交通便利。粤海铁路西环线、环岛高 速公路和225国道（海榆西线）穿过境内，县城距海口市86公里、洋浦港50公 里。县内公路84条，总里程634公里，县城通往各乡镇、要紧港口和各经济开 发区的道路全部实现柏油路面。新盈、头咀、调楼、黄龙等港口可通航货轮直达 广州、湛江、海安、北海、海口、三亚等港口。县境内的加来机场扩建工程已竣 工交付使用、金牌3000吨级车客轮渡码头

33、已建成、和邦3.5万吨级杂货码头主 体工程已完工并可停靠船舶，临高县已成为有“陆海空”交通优势的县份之一。 有利于产品向全国分散销售，因此从交通角度3地质条件通过地质的勘探，此类地质符合我厂全部用房建设要求，其中总面积为30000m2，建筑面积为7400 m2建筑具体如下：序 号建筑物构造物名 称层数占地面 积（mJ建筑物构造 物面积（mJ结构形 式建筑物构造物 长X宽X高（m XmXm）建设造 价元血总投入资 金1码头无500500混凝土50X10X23000150万元2冷藏库（制冰厂）1600600混凝土120X10X32000120万元3办公大楼3300900混凝土20X15X92000

34、180万元4职工宿舍53001500混凝土20X15X152000300万元5公用厕所1100100砖混10X10X3100010万元6干货制造厂房124002400混凝土120X10X31400336万元7场内道路无24002400混凝土400X61400336万元8育苗池1800800混凝土100060048万元建筑一览表（三）结论：通过对项目的预选厂址从水文条件、交通条件、地质条件以及生活配套设施 等众多方面的评估，我们得出该预选场址符合建设与生产条件的要求，能够进行 生产建设。六、工艺、技术、设备和工程设计方案评估（一）技术来源及特点该养殖技术要紧来源于山東東方海洋科技股份多年从事海产

35、养殖的相关成 熟体会以及海南大学海洋学院的相关技术支持，它具有较高的技术先进性、适用 性和经济性相关特点。（二）工艺流程生产工艺流程图从整个生产工艺流程我们能够看出，在我们最后的产品分为干货、冷冻品两大类，其中具体操作过程如下：1育苗：育苗时刻在10 月下旬至 11月上旬之间完成。一样放置规格34 厘米的苗种，前期每层放贝苗 2530 个，随着贝苗不断长大，中期每层放苗 1416个，后期每层放57个为宜。安排在室内或大棚里进行，以防止风吹和 日晒2. 饲养：每天定时投放饵料且适时清除养殖笼上的杂物，防止贻贝、杂藻 附着。在养成期间，要适时换笼，一样一个养殖周期要倒换3 次笼，第一次在分 苗养成

36、的当月 1 0月上旬，第二次在翌年的四月中、下旬，第三次在翌年的1 0月 上旬。同时，随着虾夷扇贝的生长，要及时增加浮力，严防架子下沉，以免造成 虾夷扇贝的死亡。3捕捞：以海底捞网方式捕捞4清洗：在库房内将扇贝进行清洗为冷藏运输与制造干货做预备。5初加工：晒制与烘干海产品制成干货便于储存、运输、销售。6 销售：分为在水产中心进行挂牌销售与酒楼促销等两大类。（三）生产设备选型生产过程中所需设备如下序 号设备名 称型 号要紧参数计量 单位数 量设备来源总投入价 格利用 原有国内 制造进 口合作 制作1渔船无排水量艘330万兀2运输车东 风载货量辆5y150万兀3饲料机无产量台6y3万兀4养殖箱无单

37、位 面积6y20万兀5制氧机耗电量套5y3万元6冷库耗电量台2y10万兀7烘干机耗电量台230万兀设备一览表此类设别在国内市场上简单易得，无需进口无专门要求。（四）项目组成与厂房设计1项目组成。依照项目流程，我们大体能够把项目分为养殖、初加工、销售三 环节和鲜活品与干货两大类。2. 厂房设计。整个厂房建筑面积为7400 m2 （详情见第六部分设备一览表），厂房的预期设计均已设备安防以及工作流程顺序设计而成。（五）结论随着海洋科学技术的进展现在海产养殖技术差不多专门成熟且東方海洋科 技股份已有多年生产体会以及海南大学的科学技术支持，使得项目的生产技术切 实可行，该项目能够进行实际生产。同时该项目

38、的操作流程设计合理，专门适合该海产养殖的工作要求，因此从 项目操作流程的可行性研究，该项目具有专门强的实际操作能力。该项目的所有生产设备均来源于国内商家，不存在贸易纠纷与贸易壁垒等方 面的限制，因此该项目切实可行。综合以上众多可行性研究分析，我们得出了该项目再生产技术上的切实可行 能够进行实际生产。七、环境爱护与劳动安全评估一、环境爱护方案（一）项目环境爱护设计依据严格依照以环境爱护法为依据对项目进行开发。（二）项目环境爱护措施1、采取依靠当地的原有绿化环境为主进行建设开发利用。2、在建设的过程中对周边环境采纳边开发边爱护的原则进行建设。3、对在建设过程中做好合理的规划进行有序的开发，幸免环境

39、的二次 或多次破坏。4、生活污水先进行处理后在排放。二、资源利用及能耗分析（一）项目资源利用及能耗标准项目建成以后为了爱护当地的生态环境我们要紧能源是以电力为主，辅以少 量的柴油作为渔船驱动能源。因此在整个营业过程中不产生任何国家禁止的污染, 其营业过程中排放的废水、废渣、废弃均能满足国家排放标准，项目建成后园区 内绿色工程由专业的公司统一规划建设。（二）项目资源利用及能耗分析每年耗电量为2万千瓦。三、旅行项目节能方案（一）项目节能设计依据为了符合环保需求本项目要紧能源为可再生能源电力为主，已达最优设计， 无需节能设计。（二）项目节能分析无四、项目消防方案（一）项目消防设计依据在施工过程中与项

40、目的消防建设标准严格依照公共消防建设治理制度执行。（二）项目消防措施1、在公共场所内设立放置干粉灭火器、泡沫灭火器、逃生锤、设立应 急指示灯和建立专门的消防管道。2、定期爱护检查、爱护、更换消防设施。3、定期举行全员、全区域消防知识讲座与演练。（三）火灾报警系统 在办公大楼、职工宿舍等公共场所内设立火警警报器。（四）灭火系统 干粉灭火器（每个办公室配置一个）、泡沫灭火器、自动灭火装置与专门的 消防管道。（五）消防知识教育 定期举行对职员进行消防安全知识教育，在园区内进行火灾演练。五、项目劳动安全卫生方案（一）项目劳动安全设计依据建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定（二）项目劳动安全爱护措施1、

41、在项目建设期内设立专门安全隐患排查部门定期工地检查。2、在项目施工过程中严格要求施工人员佩戴好安全帽3、在项目建成过后对项目进行质量检查验收。4、在项目营业期间对组织专门人员对所有设施进行定期检查、修理和跟换六、结论通过对该项目的环境爱护与劳动安全评估，我们得出该企业在预期生产建设 与生产过程中均满足我国公共消防建设治理制度建设项目 （工程） 劳动安 全卫生监察规定 中国食品安全生产法等相关法律要求，该项目能够进入 实际生产。八、企业组织、劳动定员和人员培训评估（一）企业组织形式依照项目的建设规模和生产工艺流程，新建企业组织机构按照现代企业制度 采纳金字塔式的治理的股份有限责任公司。设立董事会

42、，为公司最高权力权益机 构。董事会决定公司的一切重大生产事项。实行董事会领导下的总经理负责制， 拟设总经理 1 人，副总经理 2 人，具体企业组织结构图如下：企业组织结构图（二）企业工作制度与劳动定员依照养殖、加工、销售的需要，捕捞实行二班制，其余实行一班制，每一个 班规定工作为 8 个小时。该项目劳动定员为 31 人（工资福利，详情见总成本费用表），具体情形如下I-JU /亠 冈位人数备注：经理3人一位总经理，二位副总经理育苗2人技术人员捕捞15人分为三个小组，每个小组5人初加工5人无销售2人无运输5人无三）人员来源和培训打算在该项目中除育苗人员、总经理外，其余岗位技术要求低，人员能够到人才

43、 市场直截了当聘请，无需培训可直截了当上岗，育苗人员聘请海南大学海洋学院 教授担任，总经理聘请职业经理人担任即可直截了当上岗。（四）结论 该项目预期企业组织形式以及劳动定员分别满足我国公司法与劳动法相 关规定，且劳动分工切实可行，因此该项目能够进行生产建设。九、项目建设期与实施进度评估任务名称工期开始时间完成时BI前曽枉务1扁制上报可行性研究报告30 SM年9月1日2皿年山月1日2审批可行性硏究报告、立项凑集资金30 S2013年M月1日2013年M月31日13工程设计、施工准备、实行据投标理天2皿年山月31日2014年日24土建施工如天2M4年1月1日2M4年12月？日35投入第一批幼苗5天

44、2M4年1月1日2014年月阳36设备安装別天2H4年12月？日2015年月阳47设备调试、贞侖试车试运行1Q天2M5年1月汩2M5年1月历日6一）项目建设简介：总之，初步规划建设期为 2 年。因为此项目要紧内容为野生养殖，在项目建 设之初便可开始投产，通过对同行业的比较，我们推测我们项目的投产期为3年 且前三年的年生产能力分别为达产期的 1/3、2/3、100% 。土建施工的具体安排如下：二）结论：从项目预期实施进度表而言该项目工期安排切实合理，且具有具体建设打算 从理论上切实可行，符合正常的施工建设安排需求，因此项目建设期切实可行， 能够进行投资建设。十、投资估算与资金筹措评估(一) 项目

45、总投资估算1、工程费用：(1) 建筑工程费：人民币 1480 万元(2) 设备及工器具购置费：设备购置费人民币 246 万元运输费人民币 15.89 万元(3) 安装工程费：安装工程费=设备购置费X30%=73.8万元工程费用=建筑工程费+设备及工器具购置费+安装工程费=1815.69 万元2、工程建设其他费用：工程建设其他费用=工程费用X 15 %=272.35万元3、预备费：(1) 差不多预备费：差不多预备费=工程费用X3%=54.47万元(2) 涨价预备费：差不多预备费=工程费用X 10%=181.569万元 预备费=差不多预备费+差不多预备费=236.04万元4、建设借款利息：在建设过

46、程中向银行借款为人民币总额500万元借款时刻为分别为3年2年 每次所借金额为总额的1/2、1/2利率为7%银行借款利息=借款金额X 1/2 X (1+7%) 3-1+借款金额X 1/2 (1+7%) 2-1=92.49 万元在债券筹资活动中共发行债券总额为人民币500万元，发行期限为4年债券 票面利息为 10%，采取复利计息一次性还本付息。债券借款利息=发行总额乂 (1+10%) 4-1=232.05万元5、项目总投资总投资额=工程费用+工程建设其他费用+预备费=2648.62 万元（二）、项目资金筹措1、资金来源自有资本金：1648.62 万元分批向国有中国银行借款总额 500 万元发行债券

47、 总额 500 万元2、项目筹资方案 在项目的投资过程中所需资金总额来源于三个方面，资本金、银行借款、发 行债券。资本金要紧由私募得来。（三）项目投资使用打算1、投资使用打算 依照项目的建设进度需要在项目的建设期 2 年内，每年的投资资金分别为项 目的总资金的 2/3、1/3。2、借款偿还打算1、项目资本金要紧由市场私募得来，定价为每股10 元，每股每年应对股息 为 10% 。2、银行借款依照项目的建设的需要分 2 次借入，每次借款分别为借款总额 的 1/2 、1/2 ，借款利率为 7%借款年限分别为 3 年、2 年。3、债券发行年限为 4 年每年利率为 10%，4 年后一次还本付息。（四）项

48、目财务评判说明&财务测算假定（一）运算依据及相关说明 项目中所涉及利率均为结合当前市场利率与推测宏观经济以后走向推测得出。（二）项目测算差不多设定每年借款利率为 7%、每年应对股息为10%、债券的票面利率为 10%。（五）损益及利润分配估算每年应对股息 164.86 万元。（无）、结论:通过对项目总投资费用的核算，我们得出了项目的总投资资金为 2648.62 万 元其中自有资金为 1648.62 万，长期借款金额为500 万元，该项目的投资自有资 金符合我国最低要求，因此能够该项目切实可行。通过现有的市场价格以及结合预期的年生产规模，我们运算出了该项目每年 的预期收益为 2160 万元/每年（

49、达产期），该数据符合现有市场收入，小于企业每 年的总生产成本 506.84 万，因此在预期年收入（达产期）的估算上事实上有效， 能够进行投资。一、财务效益评估（一）项目总成本费用估算1、直截了当成本总成本估算表序号项目其他流程育苗饲养（捕捞、清洗、冷藏）初加工（干货）运输1外购原材料费无鲍鱼（1万）扇贝 （1万）海胆（1万）海参（1万）鲍鱼（4万）扇贝（4 万）海胆（4万）海 参（4万）无无2外购燃料及动力费无1万8万（油料）5万（电力）5万（油料）3工资及福利费无9.6万（2人）36万（15人）15万（5人）18万（5人4修理费24.5 万（办公大楼+职工 宿舍+公共厕所）2.55 万（育苗

50、池+制氧 机）16.65 万（渔船+码头+冷藏+ 饲料机+养殖箱）18.3 万 （干货制造厂 房+烘干机）24.3 万 （运输车+场 内道路）5其他费用无无无无无6经营成本（1+2+3+4+5）24.5 万17.15 万76.65 万38.3 万47.3 万7折旧费23.275 万（办公大楼+职工 宿舍+公共厕所）2.565（育苗池+制氧 机）18.81（渔船+码头+冷藏+ 饲料机+养殖箱）18.81 万（干货制造厂 房+烘干机）30.21 万 （运输车+场内道路）8治理费用30万（治理人职员资5人）无无无无9摊销费无无无无无10利息支出164.86万（股利）无无无无11总成本费用合计（6+7

51、+8+9）242.635 万19.715 万95.46 万57.11 万77.51注：此表所涉及金额均已人民币运算。总成本费用表2、折旧及摊销注：在这就过程中采纳年限平均法进行折旧，公司所有建筑物估量使用年限为20 年， 机器设备估量使用年限10 年，所有电子设备估量使用年限为3 年。在预提固定资产折旧时 残值率预提为 5%，在固定折旧额所涉及金额均为人民币单位为元。1）、要紧建筑物固定折旧详单（1）码头每年折旧金额 7.125 万元。（2）冷藏库每年折旧金额为 5.7 万元。（3）办公大楼每年折旧金额为 8.55 万元。（4）职工宿舍每年折旧金额为 14.25 万元。（5）公用厕所每年折旧金

52、额为 0.475 万元。（6）干货制造厂房每年折旧金额为 15.96 万元。（7）场内道路每年折旧金额为 15.96 万元。（8）育苗池每年折旧金额为 2.28 万元。总额：70.3 万元（每年）2）、要紧设备每年固定折旧额详单（1）、渔船每年折旧金额 2.85 万元。（2）、运输车每年折旧金额 14.25 万元。（3）饲料机每年折旧金额 0.285 万元。（4）养殖箱每年折旧金额 1.9 万元。（5）制氧机每年折旧金额 0.285 万元。（6）冷库每年折旧金额 0.95万元。（7）烘干机每年折旧金额 2.85 万元。总额：23.37 万元（每年）3、每年所有建筑与设备计提费用总额总共预提固定

53、资产折旧额为 93.67万元。4、修理费注：每年预提修理费计提比率为 5%。1、要紧建筑物修理费详单（1）码头每年修理费用 7.5 万元。（2）冷藏库每年修理费用 6万元。（3）办公大楼每年修理费用 9 万元。（4）职工宿舍每年修理费用 15万元。（5）公用厕所每年修理费用 0.5 万元。（6）干货制造厂房每年修理费用 16.8万元。（7）场内道路每年修理费用 16.8万元（8）育苗池每年修理费用 2.4 万元。总额：74 万元（每年）2、要紧设备每年修理费用详单（1）渔船每年修理费用 1.5 万元。（2）运输车每年修理费用 7.5 万元。（3）饲料机每年修理费用 0.15万元。（4）养殖箱每

54、年修理费用 1 万元。（5）制氧机修理费用 0.15万元。（6）冷库每年修理费用 0.5 万元。（7）烘干机每年修理费用 1.5 万元。总额：12.3 万（每年）3、预提要紧修理费用总额为 要紧项目预提每年修理费用为 86.3万元。5、财务费用财务费用=银行借款利息+应对债券利息=324.54 万元6、其他费用无二）销售收入、销售税金及附加和增值税估算销售（营业）收入、销售（营业）税金及附加和增值税估算表1.11.21.31.41.51.6项目合计运算期4营业收入鲍鱼鲜活品营业收入单价数量营业税额扇贝鲜活品营业收入单价数量营业税额海胆鲜活品营业收入单价数量营业税额海参鲜活品营业收入单价数量营业

55、税额鲍鱼干货产品业收入单价数量营业税额扇贝干货产品营业收入108000120200000007200000L333333.33320014400000666666.6720021600000400000020021600020400000020010000010000001000012012050000650000610000000240250000500000200000002400500001000000200000001200010000100000030000006666.66666766666.66667666666.66672033333.3333333333.3333366666

56、6.66674016666.6666733333.333331333333.3334003333.33333366666.666671333333.3332000666.666666766666.6666720000013333.3333133333.3331333333.332066666.666766666.66671333333.334033333.333366666.66672666666.674006666.66667133333.3332666666.6720001333.33333133333.3334000002000020000200000200000020100000200

57、00020000202010000010000010000020000004050000200000040500001000004000000100000400000040010000200000400100002000004000000200040000002000200020000060000020002000006000001.71.82.12.22.32.43数量营业税海胆干货产品营业收入单价数量营业税海参干货产品营业收入单价数量营业税营业税金与附加营业税消费税都市爱护建设税 教育费附加 一 增值税销项税额进项税额5000015000050000001200250002500002000000024000500010000005833714.6654000061581.648270079.3824162047.62940003333.33333310000333333.33332006666.6666720000666666.6672001666.66666716666.666671333333.3334000333.333333366666.66667389083.6166360000262.60818013.130410807.878243333.3