欣旺达财务决算报告

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1、-目2011 年度财务决算报告一、2011年度公司财务决算情况如下：以下数据均为合并报表数据。1、2011年度财务报表委托立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计经过审计，该所认为本公司的财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度经营成果和现金流量，并为本公司2011年度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。2、主要财务数据和指标：项目金额（元）营业收入营业利润利润总额净利润归属于母公司所有者的净利润总资产净资产归属于母公司所有者权益每股收益（全面摊薄）每股经营活动产生的现金流量净额净资产收益率（全面摊薄）1,031,49

2、3,577.3585,763,276.5093,692,150.7682,979,651.6582,672,752.901,473,200,248.641,178,815,831.451,166,124,412.440.48-0.339.72%3、报告期内股东权益变动情况及说明单位：元项股本期初数141,000,000.00本期增加47,000,000.00本期减少期末数188,000,000.00-权益-润公司所有合计者权益益资本公积776,344,342.83776,344,342.83盈余公积少数股东未分配利11,123,941.6614,384,520.26107,980,312.26

3、8,581,791.4374,090,961.471,693,101.2519,705,733.0912,691,419.01182,071,273.73归属于母股东权益260,105,101.15 906,019,311.29274,489,621.41 904,326,210.041,166,124,412.441,178,815,831.45变动原因如下：A、股本本期增加 47,000,000.00 元，系本期对外发行股票增加股本所致。B、资本公积本期增加 776,344,342.83 元，系本期对外发行股票超募资金所致。C、盈余公积本期增加 8,581,791.43 元，系根据公司净利

4、润的 10%提取法定公积金所致。D、未分配利润本期增加74,090,961.47元系本期归属于母公司净利润转入所致。4、报告期内公司财务状况及经营成果截止 2011 年 12 月 31 日止，公司财务状况及经营成果如下：单位：万元项目资产总额其中：流动资产非流动资产负债总额其中：流动负债非流动负债股东权益其中：股本资本公积盈余公积未分配利润金额147,320.02129,137.7118,182.3229,438.4429,120.10318.35117,881.5818,800.0077,634.431,970.5718,207.13归属于母公司所有者权益少数股东权益营业收入营业利润利润总额

5、企业所得税净利润归属于母公司所有者的净利润经营活动产生的现金流量净额现金及现金等价物增加净额116,612.441,269.14103,149.368,576.339,369.221,071.258,297.978,267.28-6,257.7263,580.815、公司财务状况及经营情况分析（1）、资产负债构成及分析截止 2011 年 12 月 31 日，公司财务状况如下：单位：万元报表项目2011 年2010 年较上年增减增幅原因分析额货币资金75,419.8619,677.7855,742.08283.27%主要系本期对外发行股票募集资金增加流动资金所致。应收票据4,853.903,77

6、6.631,077.2828.52%主要系本期销售额增加而相应增加应收票据结算所致。应收账款27,996.4614,007.7213,988.7499.86%主要系本期销售额增加而相应增加未到期应收账款所致。预付款项2,989.952,483.90506.0520.37%主要系本期预付设备款及货款所致。应收利息543.10111.84431.26385.59%主要系本期定期存款增加而增加计提定期存款利息所致。存货流动资产合计固定资产在建工程16,543.73129,137.7110,682.045,153.5112,789.9853,594.238,108.861,066.683,753.75

7、75,543.482,573.184,086.8329.35%140.95%31.73%383.13%主要系原材料增加所致。主要增加机器设备所致。主要系本期锂离子电池模组生产基地增加投入所致。递延所得税资产212.67129.9682.7163.65%主要系本期资产减值损失增加导致递延所得税资产增加所致。-非流动资产合计资产总计18,182.32147,320.0211,446.7165,040.946,735.6082,279.0858.84%126.50%短期借款4,000.0014,669.70-10,669.70-72.73%主要系本期偿还到期银行贷款所致。应付票据2,594.7310

8、,236.63-7,641.90-74.65%主要系本期减少应付票据结算所致。应付账款19,539.529,215.7410,323.78112.02%主要系本期采购货物增加应付账款未到期结算所致。应付职工薪酬1,223.36635.94587.4292.37%主要系本期公司增加人员及工资水平上升所致。应交税费-47.42573.18-620.60-108.27%主要系本期增值税及企业所得税减少所致。一年内到期的非流1,033.1360.19972.941616.56%主要系本期银行货款未致期偿还动负债所致。流动负债合计非流动负债合计负债合计29,120.10318.3529,438.4436

9、,196.531,395.4537,591.98-7,076.43-1,077.10-8,153.54-19.55%-77.19%-21.69%股本18,800.0014,100.004,700.0033.33%主要系本期对外发行股票增加股本所致。资本公积77,634.4377,634.43主要系本期对外发行股票超募资金所致。盈余公积1,970.571,112.39858.1877.15%是利润增加提取法定盈余公积所致。未分配利润股东权益合计负债和股东权益总18,207.13117,881.58147,320.0210,798.0327,448.9665,040.947,409.1090,43

10、2.6282,279.0868.62%329.46%126.50%主要系本期盈利增加所致。计（2）、经营情况及现金流量分析：截止 2011 年 12 月 31 日，公司经营情况及现金流量分析如下：单位：万元报表项目2011 年2010 年较上年增减增幅原因分析额营业收入103,149.3677,570.5725,578.7932.97%主要系本期销售量增加所致。营业成本82,474.1161,921.3720,552.7433.19%主要系本期营业收入增加所致。%营业税金及附加538.02137.73400.29290.63%主要系流转税增加、城建税率上升及增加地方教育附加所致。销售费用1,8

11、82.571,377.91504.6636.63%主要系本期加大市场业务开拓力度而相应增加销售人员工资、提成、业务招待费、差旅费等费用所致。管理费用8,544.115,649.112,894.9951.25%主要系本期公司电动汽车、电动工具研究开发费用增加以及管理人员工资、上市路演等费用增加所致。财务费用648.511,215.84-567.33-46.66%主要是定期存款利息收入增加所致资产减值损失485.71-0.64486.34-76491.95主要系本期计提坏账准备及存货跌价准备增加所致。营业外收入845.32431.55413.7795.88%主要系本期收到的政府补助增加所致。利润总

12、额9,369.227,673.681,695.5422.10%主要系本期销售量的增长增加销售毛利所致。所得税费用1,071.251,130.84-59.59-5.27%主要系利润总额增加所致。净利润8,297.976,542.841,755.1326.83%主要系本期销售量的增长增加销售毛利所致。经营活动产生的-6,257.726,993.15-13,250.87-189.48%系增加了日系原材料的备现金流量净额货，增加支付货款及工人工资上涨所致。投资活动产生的-8,662.49-4,180.63-4,481.85107.21%系本期采购设备增加和锂现金流量净额离子电池模组生产基地增加投入所致

13、筹资活动产生的78,500.80-693.3079,194.10-11422.73系公司上市募集资金所致现金流量净额现金及现金等价63,580.812,119.3061,461.522900.09%系公司上市募集资金所致物净增加额(3)、主要财务指标完成情况A.主要财务数据:营业收入全年实现 103,149.36 万元,营业成本为 82,474.11万元,实现净利润 8,297.97 万元；至 2011 年底总资产为 147,320.02 万元,总负债为 29,438.44 万元,所有者权益为 117,881.58 万元。B.偿债能力分析:流动比率4.43 ,速动比率3.87 ,母公司资产负债率20.65%,负债股权比率0.25。C.营运能力分析:存货周转率 5.62,应收帐款周转率 4.91 ,固定资产周转率10.98,总资产周转率 97.15%。D.获利能力分析:资产报酬率 7.81%,股东权益报酬率 11.42%,销售毛利率为20.04%,成本费用净利率 8.77%。E.资本构成分析:净资产占总资产的比率为80.02%固定资产占总资产的比7.25%。欣旺达电子股份有限公司董事会二一二年四月十八日