挑战杯-创业企划书

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1、尧为有限责任公司创业计划书目 录第一章 计划摘要.41.1 公司简介.41.2 创业团队.41.3 主要产品和业务范围. 41.4 市场概貌.41.5 营销策略.41.6 生产管理计划.51.7 财务计划.5第二章 企业介绍.52.1 公司的宗旨和理念.52.2 公司名称、组织形式与地.62.3 公司机构设置.62.4 人力资源管理.72.5 公司战略规划.8第三章 产品介绍.8 3.1 产品概述.8 3.2 智能控制器结构原理.8 3.3 主要元件.11 3.4 产品拓展.11 3.5 专利权归属.11 3.6 产品生产.11 3.7 产品成本估算.11第四章 市场分析.12 4.1 市场规

2、模.12 4.2 目标市场分析.12 4.3市场特征分析.12 4.4购买决策机制.12第五章 竞争分析.13 5.1 产品对比和产业机会.13 5.2 竞争战略分析.14 5.3 产业竞争力分析.14第六章 市场营销.16 6.1 目标市场.16 6.2 产品推广.16 6.2.1 产品.16 6.2.2 服务网络.16 6.2.3 品牌.16 6.3 推广策略.18 6.3.1广告.18 6.3.2营销策略.18 6.4 市场开发与进入.18第七章 投资分析.18 7.1 股本结构与规模.18 7.2 投资收益与风险分析.19 7.2.1 投资净现值.19 7.2.2内部报酬率.19 7.

3、2.3投资回收期.20 7.2.4获利指数.20 7.3投资环境汇总分析.20第八章 财务分析.22 8.1 基本会计报表.22 8.2 财务报表分析.25第九章 公司章程.26附录：团队人员简介.34第一章 计划摘要1.1 公司简介尧为有限责任公司是一个提议中的公司，以研制汽车空调智能控制器为主，其核心技术人员为山西师范大学物理与信息工程学院电子信息科学与技术专业的在读本科生，公司现有的技术可在已有的设备上进行改良，并力图进行新设备的研发与制作。1.2 创业团队团队目前共有5名成员，由山西师范大学物信学院的本科生组成。我们将发挥各自的优势和特点，从技术、营销、市场、法律等层面去和我们的对手竞

4、争。对技术的准确把握，对市场的深刻理解，合理有效的创新思维，良好的心态，强有力的法律后盾以及团结合作的精神，这些使我们组成了一个具有强大战斗力的创业团队。同时，抱着开放兼容的态度，我们也随时欢迎一切才俊之士加入我们的团队，和我们一起共创美好的未来。1.3 主要产品和业务范围主要产品为汽车空调智能控制器，业务范围包括不同档次的汽车生产厂家。1.4 市场概貌当前汽车中的空调系统一般都是利用手工进行控制的，当驾驶员自己感到温度或湿度不适宜时，才开始进行调控。并且当驾驶员在驾驶过程中(疲劳)打瞌睡时，可能会引起交通事故。而我们就依次设计了智能空调系统。我们的设计中主要利用stc89c52单片机系统结合

5、车内外温湿度探测系统，来实现对车内外温湿度的智能控制。并且利用stc89c52单片机系统结合打瞌睡报警系统来实现使处于瞌睡（疲劳）状态的司机获得提醒信号。基于上述优点，可以看出我们研发的产品有着良好的市场潜力。目前在国内市场汽车制造厂主要分布在北京、天津、河北、上海、江苏、浙江等经济较为发达的省市，且汽车空调制造厂更是分布密集，而山西汽车空调制造市场基本空白，山西周围的一些省市如河北、陕西、内蒙古、河南等的汽车空调制造市场相对繁荣，所以就地理环境而言战略合作伙伴的选择我们首先以陕西省的一些汽车空调制造厂为主，然后随着规模的逐渐扩大我们推广至全国各地。1.5 营销策略我公司以不同档次汽车生产商为

6、主要销售对象。汽车智能空调是我们设计的第一个产品，性能远远高于传统汽车空调。创业初期由销售部人员携带样品到陕西省某些汽车生产厂家推销和竞标，再利用辐射效应推广到其他汽车生产厂家。中期推广到全国各大汽车生产厂家，树立自己的品牌，后期逐渐扩展业务范围，不断巩固品牌。1.6 生产管理计划出于对创业初期资金不足的考虑，第一批汽车智能空调进行小批量生产样品，生产方式以委外加工为主，暂时不购买生产设备，而与陕西省某些汽车空调制造商建立合作关系，得到购买单位的订单之后，启用备用资金进行生产后发货。中后期资金回笼，并具有一定的规模之后可以考虑创办厂房，购买专用的生产线，进一步开发和研制更多的智能空调设备。1.

7、 7 财务计划公司设在太原国家高新技术产业开发区，根据国家政策，高校毕业生(含大学专科、大学本科、研究生)从事个体经营的，自批准经营日起，1年内免交个体户登记注册费、个体户治理费、经济合同示范文本工本费等。此外，假如成立非正规企业，只需到所在区县街道进行登记，即可免税3年。自主创业的大学生，向银行申请开业贷款担保额度最高可为10万元，并享受贷款贴息。公司成立初期共需资金50万。其中,银行借贷35万(70%),山西师范大学投入资金5万(10%)，创业者投入资金5万(10%)。开 销 内 容备 注费用/万元生产许可证、认证、商标的办理费用质量认证3年，生产许可证有效期5年3小批量生产成本第一批生产

8、10件15公司注册、房租、办公用品、网站设计房租一年，含水电取暖费10人员招募、工资发放工资为半年总额5周转资金10合计43第二章 企业介绍2.1 公司的宗旨和理念我们的宗旨是“以质求生，以信为本”。我们的理念是立足于驾驶汽车人员的安全与便利努力开发功能强大的汽车智能空调使驾驶员能更安全与更舒适的驾驶汽车。我们强调技术的新与质量的硬，同时坚持以人为本。我们坚信，只有坚持把最合理最巧妙的设备投放市场，才能保持我们品牌长盛不衰，才能在更高的起点上开始我们新的征程。作为一家设备制造公司，我们强调公司与员工的共同发展，给员工提供良好的学习和锻炼机会。2.2 公司名称、组织形式与地址目前公司处于创建阶段

9、。公司名为尧为有限责任公司，经营形式为有限责任公司，经营地址将选在太原国家高新技术产业开发区。2.3 公司机构设置1、公司的创立期原则上，公司创立初期的人力资源和创业资本都还不充裕，在人员配置上将偏重智能空调的研发部门以及销售部门，至于财务行政法律等相关人员将以“多面手”的方式配置。初步的计划为：设备研发部门配置2-3名人员作为技术团队，营销部门配置2名人员作为产品团队，生产部门（负责外联委托加工）配置2名人员作为外联团队，法律维权、财务和行政部门配置2-3名人员（管理团队）。此外，我们将聘请山西师范大学物信学院和经管学院的硕士生导师来指导项目的运作。公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直

10、线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制，其基本框架为：董事会总经理技术团队产品团队管理团队所有团队将积极发挥协同作用，初期将有很长时间用来进行两项工作：第一是智能空调的生产与调试，第二是陕西省某些汽车生产厂家的推广。因此，主要以技术部门和营销部门的协作为主。与此同时，管理团队要尽量降低公司的运营成本，组织各项交流工作以及注意法律维权。2、公司成熟期董事会总经理项目一采 购 运 输 部研 发 部人 力 资 源 部财 务 部售 后 服 务 部营 销 部A1B2C2D2E2F2F1E1D1B1C1A2项目二一公司的成熟期对组织结构采取矩阵式管理，在原有职能部门的基础上，仍采取项目经理制。每一

11、个新的智能空调立项之后，都建立专门的项目负责小组，负责从研发，生产到推广的整个过程。公司强调明确的职能划分和充分的灵活性。空调生产仍然采取委托生产。采购运输部主要负责对委托空调生产厂家进行协调和监督。2.4 人力资源管理公司强调以人为本，重视对员工的培训和管理。员工是一个公司的文化传承，我们将帮助员工设计长久的发展规划，减少员工流失率，强调团体协作和共同发展。公司每月进行一次员工培训，定期开展一些活动来加强各部门的协调和团结。同时采取工作展示和评比的方法，促进各部门之间的相互了解与沟通。关于薪金制度，我们考虑结构工资制和提成工资制相结合的工资制度。结构工资制能够反映劳动差别的各种要素，可以从劳

12、动的不同侧面反映劳动者的贡献大小，发挥工资的各种职能作用，适合企业内部的大多数人员，而提成工资制比较适合营销人员。由于汽车空调营销的专业性非常强，因此我们将尽量通过各种奖励制度减少销售人员的流失率，培养人员的认同感，增加企业的凝聚力。2.5 公司战略规划1、整体战略目标我们的宗旨是“以质求生，以信为本”，公司将针对目前市场上汽车空调的不完善自主研发更智能的空调，在设计方面不断革新，以较高的性价比进军汽车空调市场，并最终占得销售市场的份额。2、阶段战略目标拓展产品树立品牌占据领先良性发展获得利润理念推广立足于陕西省各大汽车生产厂家推向全国各大汽车生产厂家获得利润初期战略（1-2年）：立足于陕西，

13、在陕西省各大汽车生产厂家进行理念推广，赢得企业的认可，初步建立公司在陕西的销售网络。中期战略（3-6年）：将销售网络铺设全国各大汽车生产厂家。长期战略（8年以上）：随着资本的积累，公司将不断开发更先进的汽车智能空调，甚至购买生产设备，成立自己汽车空调生产基地。在新产品的研发和推广过程中，我们继续巩固已有的网络，树立自己的优质品牌，不断良性发展。第三章 产品介绍31产品概述车内智能空调是我们设计制作的第一个产品，在功能和设计上独具特色。首先，传统的车内空调只能手动的调节温湿度，而我们的产品可以根据车内温湿度环境自动调节，达到保湿保温的目的。其次，我们设计了防止打瞌睡安全报警系统，当检测到驾驶员有

14、打瞌睡倾向时，可以发出警报或语音提示使驾驶员恢复到清醒状态，从而避免交通事故的发生，保证车内人员的生命财产安全。32智能控制器结构及原理 车内外温湿度采集系统防止打瞌睡报警系统 Stc89c52单片机系统 执行命令系统低于设置的温、湿度，命令加热增湿处理高于设置的温、湿度，降温湿度处理 图11、 车内外温湿度采集系统当启动空调系统后，使用温、湿度传感器SHT15、SHT11分别采集车内的温湿度，由于这种芯片里面带有A/D转换然后传送到stc89c52单片机进行处理。通过按键向空调系统中设置合理的温度范围和需要的的湿度范围，当车内的温湿度不在设置的范围之内时，系统会自动调节到设置的温湿度范围，当

15、温湿度适宜时，系统会自动休眠，达到保温保湿和节能的目标。2、防止打瞌睡报警系统当驾驶员瞌睡时身体会向前倾，这时驾驶员与靠背的距离还有与方向盘的距离都会发生改变，并且瞌睡时眨眼的频率会降低，由此我们设计出了以下3种方案来实现防止打瞌睡报警的目的。方案一：在靠背上安装ZLDS10X可定制激光位移传感器如图2所示： 图2ZLDS10X可定制激光位移传感器的原理图如图3：图3ZLDS10X可定制激光位移传感器的基本原理是光学三角法：半导体激光器被镜片聚焦到被测物体。反射光被镜片收集，投射到CMOS阵列上；信号处理器通过三角函数计算阵列上的光点位置得到距物体的距离。当测量到驾驶员与靠背间的距离减小到一定

16、程度时，说明驾驶员有打瞌睡的倾向，此时单片机处理智能判断，然后通过报警或语音提示驾驶员，达到不疲劳驾驶的目的。方案二：在方向盘上安装ZLDS10X可定制激光位移传感器如图4所示： 图4 测量的是驾驶员与方向盘之间的距离，其原理和方案一相同，不必在此予以说明。方案三：利用红外线传感器监测驾驶员的眨眼频率，一个正常人平均每天要眨约1万次眼，也就是说在正常情况下，人每分钟眨眼15次，当人打瞌睡时，眨眼频率会发生改变，利用脉冲来反馈驾驶员的疲劳程度，单片机处理反馈信号做出智能判断，然后通过报警或语音提示使驾驶员处于清醒状态，达到驾驶不劳累的目的。总之，以上三种方案都可以起到防止驾驶员打瞌睡的目的，从而

17、有效地避免了交通事故的发生。33主要元件序号名称数量1Stc89c52单片机系统12SHT11湿度传感器13SHT15温度传感器14红外线传感器15ZLDS10X可定制激光位移传感器13.4产品拓展短期目标：争取在半年内筹备委托生产事宜，并完成“车内智能空调”的小批量生产。中长期目标：创业初期是以“车内智能空调”研发为主的研究型公司，主要以制造技术转让和产品委托生产为主。当产品上市，公司盈利，资金充裕以后，我们会引进大量的机械制造类高素质人才，在我们已有的技术上进行更为深入的研究，以及逐步重视产品多元化的开发。当资金更加充裕的时候，公司将建立厂房，购买生产设备，独立开发生产自己的产品，完成公司

18、的转型，即由研发型向综合型的转变。未来产品计划：新的车用智能产品在市场上不断得到推广后，我们会尝试拓展到其他领域，根据我们的发展设想，在未来的产品生产中，我们会逐步扩展到通信领域。3.5 专利权归属该项目属于山西师范大学物信学院开发，专利权由山西师范大学物信学院申请，申请下来后由山西师范大学享有完全专利权。本公司享有本专利的终身使用权。3.6 产品生产开设车内智能空调制造厂需要购买生产工具和招聘员工，投资规模和风险都会大大增加。委托生产可以在不丧失产品设计专利的前提下，减少自身的投入，缩短投资回报期。初步的委托对象定为陕西省某些汽车空调制造商，制定详细的委托生产计划后，即可与之进行具体事宜的磋

19、商，签订委托生产计划，按照国家的相关规定进行委托生产。3.7 产品成本估算10台“车内智能空调”的估计生产成本列表如下：成本来源费用/元原料22000委托生产费用5000管理5000税金0其他18000合计50000第四章 市场分析4.1 市场规模 汽车智能空调市场的发展经历过1997和2002年两次价格大战、两次行业转变已经趋向成熟。近年来，随着价格战向价值战的转化，中国汽车智能空调消费市场一直保持了平稳的发展态势。2007年国内汽车智能空调全年产量突破8000万台，而在中国市场销量2600万台（其它出口国外）。2007年上半年，汽车智能空调销售形势大好，国美、苏宁和大中等家用电器连锁店均提

20、前完成了半年度销售计划，具备节能、健康、便捷可靠的空调产品成为主流产品。4.2目标市场分析 当前汽车中的空调一般都是利用手工进行控制的，需要驾驶员自行开关。当驾驶员自己感到温度或湿度不适宜时，才开始进行调控。但是，当代人们越来越追求便捷化与智能化，我们的设计正符合了当代人们的追求理念，大大减少了人们生活中的不便，我们企业设计的产品除了智能控制车内温湿度之外增加了打瞌睡报警系统，可以有效的防止驾驶员打瞌睡，避免交通事故的发生。我们公司成立初期主要从西安开始打进市场，之后推广到全国各地。4.3市场特征分析 汽车智能空调市场呈现出三大特征：1、季节性市场特征逐渐淡化：智能空调价格昂贵，并不是任何人都

21、可以支付起的，只有高档车才进行配置。而我们的产品是任何车辆都可以安装使用，价格也较合理。2、价格战转向价值战：这与2006年各厂家的高端战略不同的是，各厂家所发布的高端产品都已经开始具备差异化的竞争优势，融入了领先的技术，拥有了自己独特的价值。我们的产品除了符合这种独特的价值之外，还创新出与其它产品相比更好的功能。3以健康节能为主旋律以消费者为主导：一切从消费者的切身利益和实际需求出发成为商家制胜的法宝。随着消费者对环境质量和自身生活水平的高度关注，健康节能成为时下流行的话题和消费者选择产品的重要依据。我们的产品符合此理念。4.4 购买决策机制汽车智能空调购买决策过程示意图产品构思设想上市推广

22、至全国产品研发生产看准空调功能看准空调品牌质量挑好商家第五章 竞争分析5.1产品对比和产业机会产品对比：我们公司研发的安装有智能控制器的车内空调在行业中的竞争优势：汽车智能空调之所以符合消费者的理念，是因为更加便捷、安全、智能。我们公司推出的这个产品优点凸显在： (1)智能化距离感应技术。(2）智能化接收传感器的信号（3）准确判断人的眨眼频率。（4)有防瞌睡系统的报警器。面对汽车智能空调市场多元化的竞争格局，我们扬长避短。产品机会：由于汽车空调市场也是一个完全竞争市场，没有哪个厂商能够完全垄断整个市场，厂商彼此间优胜劣汰。对于现在市场上基本没有拥有如此功能强大的汽车空调，我们的产品弥补了市场的

23、空白，进入市场非常容易，具有良好发展空间。5.2产业竞争力分析（波特理论）潜在进入者：弱进入壁垒高技术壁垒高供方：弱汽车空调制造商生产设备闲置侃价能力弱买方：强汽车制造厂商公关能力较强，有较强的侃价能力产业竞争对手：弱传统汽车空调不够智能，不能为用户提供更加舒适安全的环境替代品：弱传统空调不能自动调节温湿度，且无安全报警系统供方：山西汽车空调制造业上处于落后状态，在市场上几乎没有占有率。据有关人士统计，约50%的汽车空调制造企业处于生产线开工不足、设备闲置，营运成本大幅增加的状态，因此我们有较强的侃价能力，并且在条件适合时，我们将通过和厂商进行战略合作或者纵向整合，进一步降低我们的运营成本。买

24、方：买方都是一些汽车制造厂商，经济实力雄厚，公关人员专业程度极高，具有较强的侃价能力。潜在进入者：汽车空调制造的潜在进入者，一是新技术不断发展随时可能出现新的替代品；二是在原有的空调上经过改进。传统空调技术已经饱和，改进需要克服一些尖端的技术难关，而新型空调的开发，其思路一般与我们一致，在我们占得市场先机，并不断改进的条件下，可以认为潜在进入者的威胁较弱。代替品及现有市场竞争者：目前传统汽车空调不能自动调节温湿度，而用户追求一个更加便捷舒适安全的驾驶环境，所以基本不会受到代替品和现有市场竞争者的威胁。5.3竞争战略分析公司的SWOT分析类别名称分析结果S 优势 1、公司推出的该产品具有高安全，

25、高节能等突出优点，在竞争中能够可以逐渐替代现有的产品； 2、高素质的管理团体与灵活的反应机制； 3、产品增加了许多新功能，填补了传统空调许多缺陷； 4、我们重视用户体验，逐渐建立良好的售后服务团队，逐步走向成熟。W 劣势1、缺乏充足的产品研发和市场开拓资金；2、新产品不易被消费者认可；3、公司初创，没有足够强的品牌优势；4、资金回收期长,缺乏现金流上足够的抗风险能力；5、 山西没有完整的汽车空调的产业链，在制造推广上成本较高。O 机会1、目标市场空间很大；2、同类产品未在国内外上市；3、具有广阔的国内外市场。据统计，全世界现有车辆十亿辆，而每年又有上亿辆新车进入市场。我们公司的产品既可为新车配

26、套，又可为现有车辆安装。因此市场非常广阔；4、它成本低，高收入，可获得很高的经济利润；5、节能高效，安全稳定，符合当代消费者的需求。T 威胁1、因制作技术要求低，可能出现模仿品；2、由于资金受限,公司新产品的研发进程可能会受到限制；3、专业要求较高，人才的培养和保持不易；4、配套的技术需要很高的协调性。 第六章 市场营销6.1目标市场 公司主要针对汽车制造商以及汽车拥有者，他们多为思想进步，最求高品质生活的成功人士，经济实力以及接受新事物的能力都比较强。6.2产品 6.2.1产品随着生活节奏的加快和生活水平的提高，人们的工作压力增大，夜间娱乐活动增多，这些都会导致疲劳驾驶，而驾驶的过程打瞌睡是

27、极易引发事故，尤其在夏天气温较高，更是打瞌睡引发事故的多发期，我们的产品为车载智能防瞌睡节能空调，车内的打瞌睡控制系统会让客户远离危险驾驶，为客户的安全保驾护航。同时产品的温湿度控制系统能让客户随心所欲设置适宜的温湿度，并进行自动调控，轻轻松松享受高品质生活。 6.2.2服务网络u 售前服务：采用宣传和交流等手段，以及通过专业人员的努力，使顾客了解产品性能，产品特点，产品价格以及使用维护u 售中服务：对于已有车辆若购买产品，我们可以派专业的技术人进行免费安装u 售后服务：设立提供维修安装、清洗等综合服务的维修中心,组织一支维修经验丰富的安装和维修队伍，保证技术力量雄厚，人员素质高，服务质量好，

28、制定具体完善的制度，并提供三个月的免费售后服务 6.2.3品牌 建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；提前在网络上注册公司的域名，为发展电子商务打下基础；宣传产品品牌，提高品牌知晓度。发展企业文化，具体品牌精神，公司要本着以质求生，以信为本的宗旨，团结协作，锐意进取的精神，始终朝着开拓市场，争创一流，不断创新的目标努力。u 以优质的产品提高品牌美誉度。要与同行业竞争者相比，就要以优质的产品吸引顾客，赢得竞争主动权，提高产品美誉度。u 以完善的服务提高品牌忠诚度。在产品质量一定的情况下，健全优质的服务是赢得顾客 品牌忠诚度的良好途径。因此，

29、公司将建立健全的服务网络，覆盖整个区域；建立完善的优质服务制度，为产品巩固及扩大市场作不断的努力。u 良好的公共形象对于品牌的形象具有至关重要的影响。公关活动将始终被公司作为树立和提升企业形象、产品品牌形象的重要工作之一 。6.3推广策略 6.3.1广告u 企业形象广告 在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告，广告力求信息传达准确到位， 同时配以文字报道则会取得更为良好的效果。遵循市场规律有节奏的进行广告投入，例：第一年广告投入规模 单位：万元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月广告费用331133311333u 产品品牌广告品牌广告可以通过多种渠道进行。广播、

30、电视广告信息传递时间短，可以用来提高知晓度；利用报纸、杂志制作一些寓意深刻、高品位的广告，提升品牌形象；产品品牌广告保持风格的统一，利用不同媒介的特色，建立全方位、立体的信息传播网。u 公益广告除利用报纸、杂志、广播、电视等传播渠道外，也在社会公益活动中树立公司的良好形，我们可以进行一些空调常识,如何选购空调，如何自己清理空调等的知识宣传 6.3.2 营销策略1.网络 网络宣传有着很大的成本优势，制作装有我们产品的汽车在行驶过程中智能空调的功能演示视频，以及产品功能说明视频，在各大地区网站上进行有偿或无偿的宣传，2.推销 公司将派技术人员与广大汽车制造商进行面对面的沟通交流，使其充分了解产品的

31、性能，特点，了解产品优势所带来的市场前景，从而与我们合作。3.促销 公司将不定期的举行一些促销活动，提供一些免费的服务来感谢老顾客和吸引新顾客，提高。4.公关营销 全面发动人脉网络，对商务楼宇、商场。休闲娱乐场所等汽车出入场所进行公关营销，给锁定大、中型工程，为公司创造更大的盈利。6.4市场开发与进入 市场的开发与进入，关键的还是在于宣传，公司在起步时，前期投资大，企业规模小，盈利少，竞争力弱，而扩大知名度与影响力是进入市场的当务之急，所以在保证产品的前提下，营销工作格外重要因此要遵循市场规律有节奏有效的进行广告投入。第七章 投资分析7.1 股本结构与规模公司注册资本为50万元，股本结构如下：

32、资本来源资本规模 银行贷款 股东投资无息贷款有息贷款技术入股 自筹股资金10万25万 5万 10万比例20%50% 10% 20%山西师范大学以技术入股5万元，占总股本10%，自筹股分山西师范大学入股5万元，创业团队成员投资5万元，分别占总股本的10%，10%。这样，股东出资占30%，负债占70%，充分考虑和利用了财务杠杆的收益与风险的同时，能够合理避税增加企业财富。7.2 投资收益与风险分析 投资的现金流量表 年份项目 初期第一年第二年第三年第四年第五年第六年固定资产投资152030经营租赁支出7255050100100流动资金21主营业务收入0100150250350500700减各项支出

33、：直接材料直接人工营销及管理费用预计所得税费用税后利润+折旧+无形资产摊销现金净流量203040506080202535456075403045455070 51015405093.75153045120150281.25121212-4316.532.546122151283.25 7.2.1 投资净现值 由公式 NPV= 考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取14%（下同），短期银行借款（1年以内）利率为6.10%，长期借款利率6.65%，此时NPV=142.55万元0，计算期内有很好的盈利能力，投资方案可行。 7.2.2 内部报酬率由现金流量表以及公式 内部

34、报酬率IRR=85%远大于资金成本率14%，公司重在发展新型创新性产品，重在用户体验，在竞争中脱颖而出，获得较高的利润率。 7.2.3 投资回收期投资回收期PP=原是投资额/每年的NCF应用插值法算得PP=1.8年，投资方案风险小。 7.2.4 获利指数PI=/C 即PI=未来报酬的总现值/初始投资额经计算的PI=3.31,则采纳该项目，投资该项目可获得很好的收益。7.3 投资环境的汇总评分 投资环境因素 评分政治稳定性 长期稳定 稳定但因人而治 存在一定不稳定因素 国内外有强大的反对力量 可能发生动乱 既有可能发生动乱 0-10分 10 8 6 4 2 0经济发展状况 长期稳定发展 发展较快

35、但稳定 发展速度不快且不稳定 经济处于停滞状态 经济处于负增长 存在严重的稳定经济危机 0-10分 10 8 6 4 2 0产品销售状况 产品十分畅销且有广阔市场 产品销售一般但潜力很大 产品畅销但市场容量有限 产品销售状况一般且无潜力 产品销售量开始下降 产品滞销，属于淘汰产品 0-10分 10 8 6 4 2 0 资源供应情况 有充分的廉价资源 资源充分价格一般 资源充分但价格就较贵 资源供应不太充分 资源供应有限 资源供应十分有限 0-20分 20 16 12 8 4 0 基础设施 基础设施较好 基础设施很好 基础设施一般 基础设施较差 基础设施很差 0-16分 16 12 8 4 0近

36、5年的通货膨胀率 小于1% 1%-5% 5%-10% 10%-20% 20%以上 0-8分 8 6 4 2 0 政策优惠 国家非常支持发展的产业 国家支持发展的产业 国家不支持也不限制的产业 国家限制发展的产业 国家不准发展的产业 0-8分 8 6 4 2 0其他因素 其他因素很好 其他因素较好 其他因素一般 其他因素较差 其他因素很差 0-8分 8 6 4 2 0 总计 0分-100分 该项目的投资环境较好，能够为公司较好的获利。第八章 财务分析 8.1 基本会计报表 资产负债表 单位：万元 资产第一年第二年第三年第四年第五年负债和股东权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：流动负债：货

37、币现金36.845.883346.255.6短期借款00000短期投资00000应付账款2525252525应收账款1015202535预收账款3.557911存货1520203545其他应付款56768待摊费用00000流动负债合计33.536394044流动资产合计61.880.8873106.2135.6非流动负债非流动资产：长期借款固定资产净值5.548715应付债券0无形资产510304045负债合计33.536394044非流动资产合计10.514384760所有者权益：实收资本2525252525盈余公积1.3865.359.2612.624.6未分配利润12.47628.526

38、37.78675.6102所有者权益合计38.8658.8872113.2151.6资产总计72.3694.88111153.2195.6负债及所有者权益合计72.3694.88111153.2195.6 现金流量表 单位：万元 项目第一年第二年第三年第四年第五年一，经营活动所产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金100142225291430收到的税费返还00000收到其他与经营活动有关的现金05102020现金流入小记105147235311450支付 给职工以及为职工支付的现金2327454565支付的各项税费613.2518.53060支付与经营活动有关的现金3220303035现

39、金流出小记5758.2590.5105155经营活动产生的现金流量净额4486.75141.5206290二、投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金15020030经营租赁所支付的现金25255050100投资活动产生的现金流量净额-31-25-55-50-110三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金250000取得借款收到的现金250000收到其他与筹资活动有关的现金00000筹资活动现金流入小计500000偿还债务支付的现金000025偿付利息支付的现金1.641.641.641.641.64分配股利所支付的现金032.174.875.6196.8筹资活动现金流出小计1.6

40、433.7476.4477.24198.44筹资活动产生的现金流量净额48.36-33.74-76.44-77.24-198.44四、期末现金及现金等价物余额53.7228.0118.0667.866.56 预计利润表 单位： 万元第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入120170260350550减：主营业务成本65708090120毛利55100180260430营销及管理费用4030554080财务费用1.641.641.6422利润总额13.3668.36123.6218348所得税3.3415.85315387净利润10.0253.5192.6163.52618.2 财务报表分析

41、各年获利能力指标评估项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年营业净利率8.35%31.4%35.6%46.7%47.5%总资产报酬率30.06%116.1%171%192.5%220.9%成本费用利润率12.5%67.2%90.4%60.5%58%投资利润率18.5%72.04%113.5%142.3% 177.9%数据显示公司的获利能力较高，值得投资。偿债能力指标评估项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年资产负债率46.2%37.9%35.1%26.1%22.5%产权比率86.2%61.1%54.2%35.3%22.5%有形净值债务率98.9%73.6%92.8%54.6%41.7%数据显

42、示公司偿债能力较强，风险小。 第九章 公司章程 尧为有限责任公司章程本公司是依照中华人民共和国公司法设立有限公司。为规范本公司的组织和行为，保护公司股东的正当权益，根据中华人民共和国公司法和国家有关法律、法规制定本章程。本章程为本公司行为准则，公司全体股东和员工必须严格遵守。 第一条：公司名称和住所 一、公司名称：尧为有限责任公司二、公司住所： 太原国家高新技术产业开发区第二条：公司经营范围（具体以登记机关核定为准）第三条：公司注册资本：人民币50万元。 第四条：股东的姓名或名称 一、股东姓名（自然人股东填写）： 股东姓名 王琳 、 王玉净、 吴灵英、林海杰、乔凌霄 二、股东名称（法人股东填写

43、）： 第五条：股东的出资方式、出资额、出资比例 王琳 现金 1万元（2%）林海杰 现金 1万元（2%）乔凌霄 现金 1万元（2%）王玉净 现金 1万元（2%）吴灵英 现金 1万元（2%）山西师范大学 5万元（10%）第六条：股东的权利和义务 一、股东的权利： 1按出资额所占比例享有股权和分取红利； 2参加股东会并按出资比例行使表决权； 3有选举和被选举董事、监事的权利； 4有查阅股东会议记录和财务会计报告、监督公司经营的权利； 5有依法律和本章程规定转让股权和优先购买其他股东转让的股权以及公司新增资本的权利； 6有依法分得公司解散清算后剩余财产的权利； 7有参与修改章程的权利。 二、股东的义务： 1应当足额缴纳本章程规定的各自认缴的出资额； 2公司被核准登记后，不得抽回出资； 3以其出资额为限对公司债务承担责任； 4不按本章程规定向公司缴纳出资的，应承担违约责任； 5遵守公司章程。 第七条：股东转让出资的条件 一、股东之间可以相互转让其全部或部分出资。但转让后，股东人数不得少于二人。 二、股东向股东以外的人转让其出资时，必须经全体股东过半数同意，