小企业财务的自查报告精选

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1、小企业财务的自查报告范文为了进一步加强南宁八菱科技股份（以下简称公司）财务管理，标 准财经行为，完善财务监督，充分发挥财务工作在公司运行中的重要 作用，保证公司真实、准确、完整、及时披露财务信息，按中国证券 监督管理委员会广西监管局关于开展财务会计根底工作自查自纠活动 的通知（桂证监字【20xx】13号）的文件精神，公司组织财务部与审计 部对本公司的财务工作情况进行了认真的自查自纠活动，现将情况总 结如下：一、财务会计人员队伍建立情况1、公司建立了人事管理制度、财务科长岗位说明书、财务会计岗 位说明书、出纳员岗位说明书，规定了公司人员聘用方法和招聘财务 会计人员的岗位条件，公司严格按照制度选聘

2、各级财务会计人员，财 务部人员均取得了会计从业资格证，具备相关专业知识和职业技能， 能够胜任岗位。2、为满足公司业务开展、监管要求的需要，公司注重财务会计人 员的培训，不断建立和完善会计人员的知识结构，提升会计人员的业 务水平。财务部每年都会定期组织相关会计人员参加会计人员后续教育的 外部培训，以提高政治思想素质、业务能力和执业道德水平;同时，公 司还邀请审计机构对财务会计人员进行现场培训，审计机构结合公司 财务会计根底工作中碰到的困难点和新问题进行分析和讲解，提高了 会计人员的业务水平。3、公司财务部能够及时对公司经济业务作出正确的会计处理，并 独立编制合并报表和报表附注。公司上市以来，财务

3、部编制了公司 20xx年度财务会计报表和报表附注、20xx年第一季度财务会计报表和 报表附注、20xx年半年度财务报表及报表附注。经公司内部审计，财务部编制的财务会计报表能够按照企业会计 准那么的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况以及 报告期内的经营成果和现金流量。4、公司财务会计人员能够胜任岗位工作需求，但对企业会计准那 么的理解和把握还存在一定的缺乏，一方面是在公司上市后，随着新 业务的增加，不够熟悉新业务的企业会计准那么的相关规定，缺乏新 业务的实务经验;另一方面，企业会计准那么专业术语比较深奥，实务 中的会计处理存在一定的理解和把握难度。二、财务总监的履职情况1、公司尚未

4、建立财务总监任职管理方法。为进一步明确公司财务 总监的任职条件、岗位职责、权限范围及绩效考核，做到岗位职责清 晰，授权明确合理，公司方案于20xx年11月前制订财务总监任职管 理方法。2、公司现任的财务总监，本科学历，已取得注册会计师资格证， 具备多年企业财务管理经验，熟悉公司财务会计工作，在负责公司的 日常会计处理与财务管理工作中，能够及时发现公司财务会计工作中 存在的问题，并对公司财务会计工作进行指导。入职以来，公司财务 总监勤勉履责，恪尽职守，不断完善公司财务与会计运作系统，确保 公司的会计处理与财务运作符合企业会计准那么与上市监管要求。三、制度建设情况1、为提高财务会计信息质量，保证财

5、务会计工作的顺利实施，公 司制定了会计根底工作标准、会计岗位职责、财务管理工作规定、财 务内部控制制度、资产减值准备和损失处理的内部控制制度、工程工 程会计控制制度、产品本钱核算方法等等一系列内部会计控制制度， 涵盖了货币资金、销售与收款、采购与付款、本钱与费用、存货、固 定资产、对外投资、筹资管理等各方面。同时，公司适时对财务会计 管理制度进行更新。2、依照公司财务会计管理制度，公司会计系统能确认并记录所有 真实交易，及时、充分描述交易，并在会计报表和附注中适当进行表 达和披露，为公司提供真实、完整的会计信息，能够保证财务报告的 准确与可靠。同时，公司建立了明晰的会计政策和会计核算记录，保证

6、同一事 项在不同期间的会计处理保持一致。我委根据文件精神，从12 月上旬起，结合本单位的实际情况，对 本单位会计根底工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依法设置会 计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会 计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，严格执 行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账 簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算， 确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点 支出需要，既表达实际工作需要，又考虑财力可能，根据

7、办公室各项 工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排， 合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中， 制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作 过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证 了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位 财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要 求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互 别离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进 行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责

8、任，标准了各项 资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费 开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照采 购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制 度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结 存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反 映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和 记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公 物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作

9、过程中还存在一些缺乏， 在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全到达会计法所规 定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全， 今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面 的工作做得更好。我委根据文件精神，从 12 月上旬起，结合本单位的实际状况，对 本单位会计根底工作状况进行了认真的自查，现就自查状况报告如下:一、财务收支状况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依法设置 会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行 会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，严格 执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设

10、置的会计 账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核 算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和 重点支出需要，既表达实际工作需要，又思考财力可能，根据办公室 各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹安 排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行状况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中， 制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工 作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保 证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单 位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，到达

11、了以下三点 要求:1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互 别离、相互制约，以明确职责，防止舞弊，各项业务事项得以有序进 行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责，标准了各项 资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费 开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用状况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政 府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核 查制度，透过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动 和结存状况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上 所反映

12、的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面透过账簿 记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入 账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题透过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些缺乏， 在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全到达会计法所 规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全， 今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面 的工作做得更好。为了进一步加强学校财务管理，标准财务行为，提高财经使用效 益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要 作用，促进学校工作能更好更快地开展。按照上级要求，我校成立了

13、财务自查自纠领导小组，在本校内开展了财务自查自纠活动，具体做 法如下:（一）发动部署1、制定实施方案，学校成立了自查自纠领导小组，召开“财务标 准化检查活动会议。会议研究“财务标准化管理活动的开展，做 到职责到人，明确要求。2、宣传发动。完小校长组织领导小组成员认真学习中心校关于“财 金管理制度的有关文件精神，开展以“财务标准化检查为主题的 专题会，使每个小组成员明确“财务标准化检查活动的目的、好处、 资料和要求，提高思想认识，用心自觉地参与活动。（二）组织实施1、自查自纠。学校认真对照中心校财务工作会议要求及10 个重 点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自查报告。2、重点整

14、改。学校根据督导检查的结果，针对还存在的问题，分 析原因，制定整改方案，完善整改措施，落实整改职责，切实解决实 际问题。（三）分析总结按照上级规定，学校按要求透过深入自查，学校财务管理均按照 国家有关财经法规来执行，做到了收入、支出全部纳入中心校统一核 算，没有侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，更未设任何形 式的“小金库。具体表达如下:1、按照上级财务管理的有关政策和法规，学校有严格的财务及财 产管理制度，并做到了职责到人，落实到位，没有违规操作的现象。2、收费方面，除按照上级规定的最的低标准:收取学前班学生每 人每学期200 元的保育费外，对“九义教育的学生，不但没有收过 任何费用，而

15、且还将国家下拨的“三免一补中的文具费及时、足额 的发放到每个学生手中。3、严格按照财政局、教育局的有关要求和学校实际进行了学校收 支预算，因学校需要而购置或使用的，都要透过校委会决定并报请中 心校领导审查透过。对于重大资产购置或是涉及基建工程的支出，都 附有合同、结算表及相关材料。4、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了教代会透 过后，方可开展工作，学校每年在教代会或是全体教师会上都作了财 务报告，并获得了透过，理解财经审查小组的监督。5、学校严格加强预算内资金的管理。预算收入全额缴入财政专户， 严格执行了“一票三证，“收支两条线，所有款项没有出现公款私 存的现象。6、学校能做到帐目

16、清晰，手续齐全。均无私设“小金库和公款 私存等违规现象。7、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无 乱支滥用和铺张浪费等现象。透过工作组认真细致的清理检查，目前虽然尚未发现违规违纪的 现象，但透过清理检查，进一步加强了我校财务标准化管理，严肃了 财经纪律，加强了对学校领导干部及财务管理人员的法制教育，强化 了财务监管职能，确保了各项资金收支合法，做到用之有据，查之有 凭，使用更加科学、标准。作为一名财务人员，在今后的工作中，我将会进一步完善相关财 务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改， 力争做到自我经手的各项账目日日清、月月清，进一步标准财务管理， 完善财务工作。