农村商业银行的盈利结构分析

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1、毕业论文学院金融学院班级081金融2班学号200824106姓名陈龙题 目农村商业银行盈利结构分析一以重庆 农村商业银行为例指导教师任森春教授（姓名及职称）总评成绩：农村商业银行盈利结构分析- 以重庆农村商业银行为例金融学院 金融学 08 级金融 2 班 陈龙 200824106指导老师：任森春教授中文摘要：农村商业银行作为农村金融改革的产物，被认为是农村金融机构今后 发展的模板。农村商业银行在为“三农”和地方经济发展提供金融服务、推动农 村金融的发展等方面意义深远。因此，对其盈利结构的分析显得尤为重要。近年 来我国农村商业银行呈现出快速发展的势头，已成为农村金融的主力军，但是仍 处于初级阶段

2、。存在着，风险突出等多种问题。本文以重庆农村商业银行为例， 在收集各业务数据的基础上，通过对收入结构、成本结构和利润结构的分析，揭 示农村商业银行现有的盈利结构不合理，业务范围过于集中、金融产品单一、创 新能力不够等问题，并结合我国的实际情况在转变盈利模式、开发业务品种等方 面提出优化农村商业银行盈利结构的对策建议。关键词：农村商业银行， 盈利结构， 农村金融Profit structure analysis of rural commercial bank Taking Chongqing rural commercial bank as an exampleAbstract：Rural c

3、ommercial bank, as the product of rural financial reform, is thought to be of the template in the later development of the rural financial institutions. Rural commercial banks provide financial services and promote the development of rural finance for three problems about countryside, agriculture, a

4、nd farmers and local economic development. Therefore, it is important to analyze the profit structure of the rural commercial bank. In recent years, the rural commercial bank in our country has witnessed the rapid development and has become the main force of rural finance. But now the rural commerci

5、al bank is still in the primary stage. There exists several problems, for example, the risk is too obvious. This thesis takes Chongqing rural commercial bank as an example and is based on collecting its business data, analyzing the income structure, cost structure and profit structure to reveal the

6、existing problems including the current earning structure of rural commercial bank is unreasonable, business scope is too centralized, financial products are single, innovation ability is not enough. And referring to the actual conditions of our country, this thesis puts forward suggestions in the r

7、espects of profit model transformation, business development and some other respects to optimize the profit structure of rural commercial banks.Key words：Rural commercial bank， profit structure， Rural financial目录前言 1一、农村商业银行的发展现状 2（一）农村商业银行设立由冷变热 2（二）盈利能力较强 2（三）存贷比过高 2二、农村商业银行的盈利结构分析以重庆农村商业银行为例 3（一）

8、农村商业银行收入结构分析 4（二）农村商业银行的成本结构分析 5（三）农村商业银行利润结构分析 6三 、农村商业银行盈利结构欠合理的特点及表现 7（一）特点分析 7（二）发现问题 8（三）分析结果评述 9四、 优化农村商业银行盈利结构对策 10（一）逐步实现盈利模式的转变，形成多元化的利润来源 10（二）重视农村商业银行人才培养，提高创新能力 10（三）积极开发农村商业银行的业务品种 10参考文献 12前言从 20 世纪 80 年代起，我国总共进行了几次农村金融体制改革。每一次金融 体制改革都把调整农村金融机构放在了重要的位置，改革对农村金融的发展也起 到了很好的促进作用。农村商业银行是在农村

9、信用社的基础上组建的，而作为农 村金融结构的主力军，农村信用社在这 3 次金融体制的改革中都有所涉及。第一 次改革中，农村合作信用社从政社合一的体制下解放出来，恢复“三性”，即组织 上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性，明确界定其合作金融组织的性 质，不能作为农业银行的基层机构。在第二次改革中，农村信用社从中国农业银 行独立出来，向合作制方向发展，并在信用联社基础上，有步骤地组建农村合作 银行。第三次改革是以农信社为主的改革，这轮改革是按照“明晰产权关系、强 化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，加快 农村信用社管理体制和产权制度改革，把农村信用社逐步办成由农

10、民、农村工商 户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机 构，充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支 持农村经济结构调整，促进城乡经济协调发展。其后，又进一步在全国推开以明 晰产权和完善农村信用社经营管理体制为中心的农村信用社改革。正是在这种改 革的背景下，农村商业银行开始组建。2001 年年底，江苏作为全国农村信用社改 革的试点，在农村信用社基础上改制组建了全国首批股份制农村商业银行，由此 拉开了农信社向农村商业银行改制的序幕。2005 年，相继成立了北京农村商业银 行和上海农村商业银行两家省级农村商业银行。2008 年 6 月，重庆农

11、村商业银 行正式组建，成为西部唯一的一家省级农村商业银行。随着农村金融体制改革的 深入，将会有更多的农村商业银行改制组建，农村商业银行已经成为农村信用社 改革发展的方向。农村商业银行作为农村金融改革的产物，是改革的一大突破， 作为我国经济发达地区农村信用社改革的一种新模式，其运营效率的高低不仅关 系自身的改革发展，还对我国经济发达地区的农信社改革以及我国整个农村金融 体制改革得成效都具有重要意义。基于此，有必要对农村商业银行的盈利结构进 行分析。一、农村商业银行的发展现状（一）农村商业银行设立由冷变热农村商业银行设立目前正在经历一个由冷到热的过程。根据规定，农村商业 银行需要由符合条件的银行业

12、金融机构发起设立。由于农村商业银行限定于县域 农村地区，发展前景不明朗，大中型金融机构发起设立热情不高，农村商业银行 数量增长缓慢。截至 2010 年末，农村商业银行数量仅为 349 家，但 2011 年农村 商业银行的成立实现大提速，据统计，至 2011 年 12月份已有 1027 家农村商业银 行在我国范围内成立。从当前情况看，形势正在发生改变。据了解，目前农村商 业银行牌照争夺已日益激烈，农村商业银行数量在未来 1-2 年有望呈爆发式增 长。拟未来大规模发起设立农村商业银行的金融机构既包括国家开发银行、中国 银行、建设银行、民生银行、浦发银行、包商银行、汇丰银行、渣打银行及其他 中小城商

13、行和农村商业银行等银行业金融机构，也包括了信达资产、长城资产等 资产管理公司。农村商业银行设立由冷趋热的原因主要有两个方面：一是从当前 情况看，农村商业银行普遍盈利，而且盈利能力较强，部分农村商业银行甚至开 业半年就实现盈利。二是为激发金融机构发起设立农村商业银行的热情，银监会 于2010年进一步放宽了农村商业银行的限制，并出台了系列优惠政策，使金融机 构设立农村商业银行变得更有利可图。（二）盈利能力较强农村地区旺盛的资金需求为农村商业银行提供了绝佳的发展环境。从已开业 农村商业银行的运行状况看，绝大多数农村商业银行各项业务发展较快，资产规 模不断扩大，取得了较好的经营业绩。以重庆农村商业银行

14、为例,据统计，2007-2009 年，公司的净息差分別为 4.16%， 3.68%和 3.06%，在上市中资银行中 较高，其中 2009 年和 2010 年上半年的息差仅略低于宁波银行，而 2007 和 2008 年的息差显著高于所有已上市银行。（三）存贷比过高存贷比过高是农村商业银行目前普遍面临的问题。造成存贷比过高原因是农 村商业银行吸收存款难而发放贷款易。农村商业银行吸收存款难的原因主要有以 资料来源： 资料来源：重庆农村商业银行大报告 下三点：一是汇兑结算难。农村商业银行多数未纳入人民银行结算系统，与央行 结算系统不畅，使清算、汇兑等业务无法办理，与外界相关机构和发起行也没有 实现相应

15、的网络连接，代收代付、通存通兑、信用卡及网上银行等业务难以开办， 在一定程度上阻碍了农村商业银行对存款的吸收。二是农村商业银行成立的时间 较短，居民对其缺乏了解，与国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比， 居民对农村商业银行的认可程度较低，因而不敢将个人存款放到农村商业银行。 三是农村商业银行网点少，现代化手段缺乏，吸引力小。2010 年 4 月有浙江媒 体报道，从浙江银监局获得的数据显示，浙江省目前长兴农村商业银行规模最大， 约有14 亿元存款，部分农村商业银行半年只吸收 3000 多万元存款。几乎所有农 村商业银行资本金都已贷出，个别农村商业银行存贷比甚至超过 150%-200%。二、

16、农村商业银行的盈利结构分-以重庆农村商业银行为例到目前为止，我国共有农村商业银行一千多家，重庆农商行的前身为重庆市 农村信用合作社。重庆市农村信用合作社是由重庆市联社和 39 个区县行社，共 40 个独立法人组成的联合体，各区县信用社实际上是一种股份合作制的企业形 式。通过一系列公司重组，于2008年 6 月改制成为股份制商业银行，是继上海、 北京之后全国第三家以省级辖区农信社整体改制而成的股份制地方法人金融机 构。迄今为止在重庆银行业的经营历史中，以总资产及存款总额计，重庆农村商 业银行是重庆最大的商业银行。截至 2011 年6 月 30 日，公司的存款总额为 2354 亿元，约占重庆所有银

17、行机构存款总额的 15.3%，位居重庆首位；贷款总额为 1545 亿元，占重庆所有银行贷款总额的 11.6%，居第四位；总资产为3216 亿元，以总 资产计，公司是中国第三大农村商业银行及中国第 21大银行。表 1 重庆农村商业银行主要股东及持股比例股东名称直接或间接持有的股 份（百万股）占发行前股本 百分比（）占发行后股本百分 比（）重庆渝富资产经营管理有限公司70010.007.78重庆市城市建设投资公司6699.567.43隆鑫控股有限公司5708.146.33重庆交通旅游投资集团有限公司4716.735.23个人股东155922.2717.32其它国有或公司股东303143.3033.

18、68合计7000100.0077.78资料来源：重庆农村商业银行公司大报告（下同）本文在我国新准则的财务信息披露制度下，对农村商业银行的盈利结构展开 全面分析。但是，由于新的会计准则实施时间较短，数据积累的不充分。本文基 于重庆农村商业银行 2008年到 2011 年的财务数据的结果，只是短期性的。（一）农村商业银行收入结构分析收入指企业在销售产品、提供劳务一级让渡资产使用权等日常活动中形成的 经济利益的总流入。收入结构是一个公司盈利结构的重要组成部分。收入包括的 种类非常广泛，其中营业总收入是各种收入中数量最大的。营业总收入包括主营 业务收入、其他业务收入、投资收入、营业外收入、补贴收入等部

19、分。现对主营 业务收入、投资收入、营业外收入、补贴收入对营业总收入的占比进行分析，利 用逐年对比的方法，探求重庆农村商业银行的收入结构的变动趋势。对于重庆农 村商业银行收入结构的分析分为两部分，第一部分是总量分析，第二部分是占比 分析。1. 农村商业银行收入总量分析表 2 重庆农村商业银行收入总量 单位：百万元2008200920102011利息收入878487031137614587手续费佣金收入88149275468营业收入52945677785510165其他营业收入37668594总计14203145951959125314农村商业银行作为一级法人，经营手段更为灵活高效，可以及时有效地

20、对市 场变化做出反应，调整经营策略。相对于四大国有股份制银行以及其他一些跨地 区的大型股份制银行，农村商业银行分支机构少，经营区域小，更容易实现有效 的成本控制。其组织结构的扁平化，不仅有利于决策的制定以及信息的准确传递， 更节约了人员成本。此外农商行在信贷资金的投向上具有较强的自主选择性，在 有效的风险控制范围内，可以更为灵活地选择投资对象，谋求更高的收益率，进 而提升银行的竞争能力。重庆农商行实行一级法人体制，实行总行、支行二级机 构管理体制，行长对全行的资本和资产行使充分的经营管理权，统一核算、统一 调度资金，2011 年重庆农商行全年实现账面收入 253.14 亿元，同比增涨 77.3

21、9%。重庆农村商业银行的营业总收入从长期来看处于上升趋势，由表2 可以看出， 在 2011 年达到最高 253.1 亿元，其中利息收入占有很大的比重。由于历史上作 为农信社期间经营范围受限，公司主要是靠存贷利差和营业收入维持。2. 重庆农村商业银行各收入占比分析表 3 重庆农村商业银行各收入占比单位：%2008200920102011净利息97.9096.4495.6494.82手续费1.402.413.824.26中间业务2.103.564.365.18从表3 可以分析得出，从 2008 年改组为农商行以来，利息收入占比在逐年下 降，到2011 年下降了将近 300点。而公司的中间业务从20

22、08 年以来才获得快速 发展，2008 年到 2010 年上半年，手续费佣金净收入同比增速分別达到 39.1%， 84.0%和 128.8%，但由于基数较低，到 2011 年，手续费佣金净收入占比仍只有 4.26%，因此收入增长主要依靠利息收入。预计未来两年中间业务收入仍有望保持 快速增长。（二）农村商业银行的成本结构分析成本分析是利用成本核算及其他有关资料，分析成本水平与构成的变动情况， 研究影响成本升降的各种因素及其变动原因，寻找降低成本的途径。成本分析是 成本管理的重要组成部分，其作用是正确评价企业成本计划的执行结果，揭示成 本升降变动的原因，为编制成本计划和制定经营决策提供重要依据。营

23、业总成本二营业成本+利息支出+手续费佣金支出+资产减值损失+所得税支出表4重庆农商行成本总量单位：百万元2008200920102011利息支出3601322938644949手续费佣金支出14121835营业支出2473319136544616所得税支出53459610001309资产减值损失292123347474一个企业的营业总成本大体是随营业收入正方向变化的，随着销售货物的增多，营业总成本也增大。由表 4 可知，2009-2011 年，重庆农商行的净息差分别为 4.16%，3.68%和 3.06%，在上市中资银行中较高，其中 2009 年和2010 年上半年的息差仅略低于 宁波银行，而

24、 2010 和 2011 年的息差显着高于所有已上市银行。这主要得益于公 司较高的贷款收益率，较高的资金业务收益率和中长期贷款占比的持续提高。贷款平均收益率分别为 9.14%，9.33%和6.86%，零售贷款平均收益率分别为 8.85%，9.67%和 8.70%，高于其它中资上市银行。农商行较高的贷款收益率主要 得益于公司以中小企业和县域业务为主的贷款结构。除了中小企业贷款特色，在 零售贷款中，个人经营及再就业贷款等高利率的贷款占比也较高，县域客户对贷 款利率的敏感性相对较弱。重庆农商行的存款成本处于上市银行较高水平， 2010 年、2009 年和 2008 年的平均存款付息率分别为 1.85

25、%、2.43%和1.89%，在已上市银行中处于较高水 平。截至 2010 年 6 月末，公司的活期存款占比 43.2%，在上市银行中偏低，不 过较 2008 年已有明显提升。但较高的贷款收益率弥补了偏高的成本，使得存贷 利差仍较高。但由于重庆地区银行业竞争日益激烈，以及公司在农户贷款和个人经营性贷 款投放比例的下降，公司在贷款利率上浮幅度上继续提升难度较大，甚至面临下 降压力。（三）农村商业银行利润结构分析利润结构是盈利模式的一个重要的方面。在新的会计制度下，利润从不同的 视角可以分为五类：营业利润，即俗称的毛利润；利润总额，即税前利润；归属 于上市公司股东的净利润，即税后利润；归属于上市公司

26、股东的扣除非经常性损 益后的净利润，即瘦身利润；经营活动产生的现金流量净额，即现金利润。本文 分析的利润结构，是以利润总额为基准的利润结构分析。利润总额的构成主要包 括以下几个方面，不算投资收益营业利润（营业总收入-营业总成本），投资收益，营业外收支净额（营业外收入-营业外支出），公允价值变动收益，汇率损失等。表 5 重庆农商行利润表 单位：百万元年份2008200920102011净利息收入5183547575129638净手续费佣金利润74137257433其他营业收入37668594营业利润52945677785510165净利润19951888300039262012 年 2 月中国银

27、监会首次公布了商业银行主要监管指标情况表。该表 的数据有喜有忧。喜的是商业银行的首季效益指标上升明显，商业银行资产利润 率为1.4%，资本利润率为 22.4%，分别比去年末上升了 0.3 个和 3.2 个百分点。 尤其让人高兴的是非利息收入增加了，由去年末的 17.5%上升至一季度的 20.8%， 提升了3.3 个百分点。由表5 可知，重庆农村商业银行的净利润大致呈上升趋势，但在 2009 年出现 了回落。经济危机和金融风暴的影响对银行业的利润冲击存在时滞。到 2010 年则 出现了强势反弹，达到 30亿元。2011 年高速增长到 39.26 亿元。三 、农村商业银行盈利结构欠合理的特点及表现

28、（一）特点分析1. 利息收入总体占比过重，其他收益相对较少 重庆农村商业银行的利息收入占到了利润总额的 90%以上，利息收入是获取 利润总额的最主要的途径。较高的存贷款息差成就了这一事实。重庆农村商业银行的其他收益相对较少，2011 年其他收入的加总占总利润的 10%都不到。2. 利息收入在不断下降，中间业务高速增长 近几年，随着农村商业银行的盈利模式的转变，中间业务发展速度较快，各 项收入都在不断增长，并且在总利润中的比重也越来越大。资料来源：中国银行业监督管理委员会年报，2012无论是从总量还是从占比分析，重庆农村商业银行的利息收入在不断下降，从 2008 年的97.90%降到 2011

29、年的 94.15%，下降了 300 多个点。2009-2011年重庆农商行盈利各因素贡献口 2009年 2010 年 2011 年3. 资金成本过高我国商业银行业务品种单一，大部分农村商业银行存贷款业务息差收入占其 利润的 90%以上。而我国存贷款利率一般由央行统一制定，长期采用固定利率结 合小范围的上下限管理，造成商业银行在资金来源这块 “原材料”成本上处于被 动局面，资金成本居高不下，成为商业银行目前成本管理最大的难点。二）发现问题1. 业务范围过于集中，风险突出自农村商业银行成立之初，其经营活动往往被限制在所在城市。近几年来， 单一城市制经营模式的负面效应日益显现，并成为农村商业银行进一

30、步发展的障 碍。首先，地域限制不利于农村商业银行分散风险。一家银行被限制在一个城市 开展业务，其资金势必集中到该城市发展较好或可供开发的这些行业、产业和项 目上，造成贷款的行业集中度、客户集中度偏高，带来巨大风险隐患。其次，地 域限制不利于农村商业银行的业务发展和产品创新。目前，企业跨地区、甚至于 跨国的经营活动，要求商业银行能够按照企业的地理布局为其提供存贷款和资金 清算等服务。然而结算渠道的不畅通恰恰是农村商业银行的软肋。显然，仅资金 跨区流动，就已经超出了农村商业银行自身的能力，从而造成农村商业银行大量 客户流失。这也是很多企业在规模较小时与当地农村商业银行的关系非常好，而 一旦这些企业

31、做大，实现跨地区经营，往往就会与农村商业银行分道扬镳的原因。2. 创新能力尚显不足我国的农村商业银行业务创新和开发能力目前还十分滞后，目前还基本上没 有什么理财业务，主要盈利来源还是依靠存贷款的利息差，农村商业银行业务创 新能力有待提高。尤其是中间业务一块发展更是滞后，主要是我国农村商业银行 开展中间业务没能形成具有竞争优势的拳头产品，与同业相比，产品层次低的现 象较明显，同质性产品多，差别化产品少，低技术含量、低附加值产品多，中间 业务投入大，收入低的状况较突出。据有关数据表明，从农村商业银行看，占绝 大多数中间业务种类是支付结算类、代理类和银行卡业务。这些业务都属于赢利 性很低的业务，而其

32、它赢利性相对较高的五类业务基金托管类业务、担保类业务、 承诺类业务、交易类业务、咨询顾问类的发展极不充分，金融衍生品类几乎为零。 从有关资料中可以看出农村商业银行的利润主要来自于净利息收入，而中间业务 净收入占比过低，反映出农村商业银行在知识技术含量高、盈利能力高的中间业 务上创新能力不足。3. 金融产品单一农村商业银行还处在发展的初期阶段,实力弱小,制约繁多,产品主要侧重于 传统的存贷业务，依靠存贷差获益，中间业务短缺，经营模式陈旧，盈利能力匮 乏。农村商业银行缺乏业务创新的具体规划和研发机构，业务创新能力不足，与 其他商业银行相比，可供客户选用的金融工具及业务品种有限，缺乏具有竞争优 势的

33、品牌产品。以重庆的工商银行和农村商业银行的业务为例进行比较,工商银行 重庆支行的业务涉及存款业务、信贷业务、结算业务、代理业务、投资银行业务 资产托管业务、机构金融业务等，而重庆农村商业银行的公司业务只有存款业务、 信贷业务、结算业务和资金业务。无论是金融产品的种类还是产品的服务范围都 远远落后于工商银行。（三）分析结果评述通过对农村商业银行的分析，我们可以清醒地认识到农村商业银行的外部威 胁与内在劣势十分突出，竞争压力较大，而需要克服的困难很多。为了规避劣势， 农村商业银行可以选择减少内部劣势，回避外部威胁的发展战略，扬长避短，从 自身寻求出路。因此，农村商业银行要充分借鉴其他先进银行的经验

34、，建立一支 素质较高的管理团队和优秀的人才队伍，引进先进的经营管理理念，及时更新技 术设备，消化历史包袱，增强自我抗风险能力，提高盈利能力和水平，进一步发 展壮大。从外部威胁而言，农村商业银行要避开商业银行的优势市场，而选择中 小企业、个体工商户等，走服务地区经济的中小型特色银行路线。另外，提高产 品研发实力和效率，是农村商业银行在城镇金融市场实现突破的重要手段。优化农村商业银行盈利结构对策（一）逐步实现盈利模式的转变，形成多元化的利润来源中国银行业特别是重庆农村商业银行这样的中小商业银行，现在的营业收入 和盈利渠道还比较单一，对存贷款利差的依赖性过强，中间业务对银行利润的贡 献并不大，普遍地

35、只有在 10%左右，这与国外银行业利润构成中 30%以上来自于中 间业务收入形成了鲜明的反差。虽然近年来我国的银行业在货币市场、债券市场 上也获得了可观的投资收益，但实际上也与成本低廉的资金来源，尤其是居民储 蓄存款的低利率有直接的关系。这是由我国金融发展所处的特定历史阶段所决定 的。但这种过于依赖于存贷利差的盈利模式，一旦遇到经济周期向下波动，对信 贷的需求减少时，要实现利润的稳定增长就是相当困难的。而随着利率市场化改 革的逐步深入，存贷款之间的巨大利差逐渐缩小又是一个不可避免的趋势。这对 中国银行业的利润增长带来了相当大的影响，要单纯依靠存贷利差来实现利润的 稳定增长可能难以为继。如何在利

36、率市场化环境下保持利润的稳定增长，是中国 银行业面临的一个巨大挑战。而银行业经营管制的逐步放松和混业经营的发展， 给银行业带来了新的发展机遇和利润增长点。农村商业银行应该在资产扩张过程 中，抓住中国金融改革开放、金融自由化的大好时机，努力探索更多更广的中间 业务，培育新的利润增长点，从而在未来一段时期里，形成以存贷利差为主导、 各种中间业务利润并存的多元化利润来源。（二）重视农村商业银行人才培养，提高创新能力创新要靠人才！人才对任何一个企业都是非常重要的资源，农村商业银行要 坚持“以人为本”的管理理念，锻造一支高水平的员工队伍。一是继续完善干部 聘任机制，全面推行考试考核、竞聘上岗的用人机制，

37、本着公开、公平、公正的 原则择优选拔人才。避免暗箱操作，增加用人选人的透明度，让真正有能力的人 才脱颖而出。二是加紧建立人才培养和培训机制。各级领导应高度重视对人才的 培训工作，建立起一整套的人才培养计划和实施方案，深入挖掘现有的人力资源。 制定全员技能目标要求的总体方案，实施技能与工资挂钩，经过严格考核后发给 技能级别证书。通过技能考核，促进大家学习业务，不断提高服务水平。尤其对 引进的大学生，不能简单地一“招”了事，要通过再培训和再教育，使他们尽快 适应工作需要，为农村商业银行发展作贡献。同时，可建立与有关高校的长期合 作机制，定期输送单位的业务骨干尤其是高级管理人员进行金融院校进行深造，

38、 全面提高干部职工的知识层次。只有这样才能提高银行服务的整体素质，才能提 高农村商业银行的综合竞争能力。（三）积极开发农村商业银行的业务品种从长期来看，农村商业银行单纯以公司业务为主的运营模式是不合理和不可 持续的。特别是当前金融危机下，大多数企业都遭遇了不同程度的损失，如果公 司客户占据份额过多，且行业相对集中，风险会相对集中。而且，农村商业银行 基础较差，难以与国营大银行竞争，单纯以公司业务为主的运营模式，运营会相 对困难。开展个人金融业务，不仅有利于分散风险，同时也能改善资本充足率状 况，增加利润收入。特别是在竞争激烈的信息时代，电子金融产品更是必不可少 的，手机银行、电话银行功能有待完

39、善，农村商业银行要可持续发展，必须将业 务品种的创新提到农村商业银行可持续健康发展的战略高度来看待，这就要牢牢 抓住科技的臂膀，研发更多的金融产品，以满足客户群体日益增长的需求。另外， 农村商业银行可以与其他银行、券商、保险公司合作，开展组合业务，可以提高 金融机构的整体效率，更好地满足客户的需求。在合作方式上，一是开展业务渠 道的合作，如共用计算机网络和营业销售网点；信息合作、与其它银行共享客户 信用状况信息、业务委托和代理，如资金结算、证券和资金托管、交叉销售等。 二是开展券商合作，农村商业银行为证券公司提供证券化资产，并进行证券化资 产的评估和方案策划，证券公司在银行开立托管账户，增加银

40、行手续费收入和存 款量。三是保险业务拓展，一方面大力发展代理保险业务，让员工参与计划，制 定代理手续费分成激励机制，有效拓展收入来源；另一方面，对贷款抵押物的保 险也可同步加强。参考文献1 姚蓓艳.城市商业银行发展对农村商业银行的启示J.河北农业科学,2009(6)2 唐胜鹏.对农村信用社改制农村商业银行的实证分析J.银行管理,2011(6)3 杨青楠，解晟实.基于DEA方法的农村商业银行运营效率分析J.科技与管理,2011(1)4 储敏.农村商业银行的成长与发展J.时代金融,2011(5)5 彭鹏.农村商业银行发展战略的SWT0分析J.江苏农村经济,2011(9)6 孙爱华浅析我国农村商业银行内部风险控制J.时代金融,2011(7)7 孙慧霞 . 试析我国农村商 业银行可持续发展面临 的问题及解决对策 J. 经济观 察,2011(1)8 吴涌超，陈莹农村商业银行跨区域经营实践与发展思路J.河北金融,2011(9)9 毛莹.我国农村商业银行发展中存在的问题及对策J.财经观察，2008(10)10 袁冰.都市农村商业银行发展现状及策略分析D.首都经济贸易大学，200811 中国银监会副主席蒋定之在江苏调研时强调强化公司治理严格风险控制促进农村商 业银行又好又快发展J.中国农村金融,2010(3)