2021年中国人民银行分支机构和直属单位人员录用笔试青岛防疫要求全真冲刺卷（3套）带答案押题版

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1、长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 住在富人区的她 2021年中国人民银行分支机构和直属单位人员录用笔试青岛防疫要求全真冲刺卷（3套）带答案（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第1套一.综合测验-全考点(共50题)1.单选题 当个人和家庭由于某种意外的原因出现收支不平衡时，需要采取的必要措施是( )。A 资产管理B 收入管理C 支出管理D 风险管理答案 D解析 “天有不测风云”，每个家庭在理财规划中必须考虑风险管理，因为财务风险会成为影响客户实现不同人生阶段理财目标的不利因素。一个家庭在其不同的人生阶段，涉及大量的风险，所以人们需要对自己的家庭及个人进行风

2、险管理计划。2.判断题 股票的价格是由股票的价值确定。( )A 错B 对答案 A解析 股票本身并无价值，虽然股票也像商品那样在市场上流通，但其价格的多少与其所代表的资本的价值无关。股票的价格是由股票市场中的供求确定的。3.单选题 在波特五力模型中，下列选项中不能反映买方具有比较强的讨价还价能力的是( )。2010年5月真题A 购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例B 卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成C 购买者有能力实现后向一体化，而卖方不可能实现前向一体化D 卖方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高，或者很难找到可与供方企业产品相

3、竞争的替代品答案 D解析 一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力：购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例；卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成；购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行；购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化。4.单选题 某企业的产品销售量低而成本相对很高，利润为负值，现金流也为负值，则此企业处于（ ）。A 启动阶段B 成长阶段C 成熟阶段D 衰退阶段答案 A解析 启动阶段行业的销售、利润和现金流具有的特点为：（1）销售：由于价格比较高，销售量很小；（2）利润：因为销售量

4、低而成本相对很高，利润为负值；（3）现金流：第销售、高投资和快速的资本成长需求造成现金流为负值。5.判断题 风险管理作为自上而下的过程，最终由代表资本的股东大会推动并承担责任。( )A 错B 对答案 A解析 董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。6.单选题 贷款发放的第一道关口为( )。 2009年6月真题A 贷前调查B 信贷营销C 贷款项目评估D 不良贷款管理答案 A解析 贷前调查是贷款发放的第一道关口，其质量优劣直接关系到贷款决策正确与否。7.单选题 下列关于行业风险分析的说

5、法，正确的是( )。A 目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面风险，并评估风险对行业未来信用度的影响B 银行可根据各行业风险特点，给予不同的信贷政策C 行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架D 波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的答案 B解析 A项，行业风险分析的目的在于运用相关指标和数学模型，全面反映行业各个 方面的风险因素，而不单是某一方面风险，在此基础上，再根据各行业风险特点，确 定对其信贷政策；C项，评估行业风险的方法有很多种，并不仅限于波特模型与行业 风险分析框架两种；D项，在波特五力模型与行业风险分析框架中，各个因素对评估 行业风险都很

6、重要，行业风险是由这些因素综合决定的。8.单选题 税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。( )1 对答案 19.判断题 当交割价值大于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约。()A 错B 对答案 A解析 当交割价值小于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约。10.多选题 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应

7、用，关于该指标，下列说法正确的有()。A 使银行不再注重盈利性B 可用于目标设定、业务决策，但不宜用于资本配置和绩效考核C RAROC=(税后净利润一预期损失)/经济资本D 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性E 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平答案 C,D,E解析 A项，采用RAROC来度量交易人员和业务部门的业绩，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致，可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平;B项，在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。11.单选题

8、下列对KYC( Know Your Customer)描述错误的是( )。A 是理财师提供专业化服务的重要内容和必备的工作步骤之一B 包括全面收集、整理、分析与客户相关的信息C 是作为专业人士的理财师其职业操守和监管部门所强调、要求做到的合格标准之一D 了解客户对理财师工作影响不大答案 D解析 D项，了解客户和明确客户的需求是理财师工作的第一步和最为关键的一步。12.单选题 商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释?()2010年5月真题A 放弃衍生产品创新B 外包数据备份业务C 实行差错率考核D 改变市场定位答案 B解析 操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采

9、用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。目前，主要的操作风险风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。13.单选题 下列关于信贷审批的说法，不正确的是()。A 原有贷款的展期无须再次经过审批程序B 授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放C 在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D 在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量答案 A解析 信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：审贷分离原则，授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放;统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债

10、项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等;展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。14.单选题 为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权()。2012年6月真题A 要求被审计银行提供员工个人信息B 要求被审计银行提供财务收支计划等相关资料C 检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝提供D 要求被审计银行为其提供生活便利答案 B解析 为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权力：要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划

11、、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报;检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒;有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料;及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。15.多选题 商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括()。A 交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统

12、一指导及信用政策B 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C 债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D 根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核E 集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准答案 A,B,D解析 授信权限管理通常遵循的原则包括：给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准;集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准;债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准;(多交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴

13、露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上;根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。16.单选题 发达国家的银行业中，非利息收入一般都占其营业收入的（ ）以上。A 20%B 40%C 60%D 80%答案 B解析 发达国家的银行业中，非利息收入一般都占其营业收入的40%以上。17.判断题 风险分散策略没有成本。( )A 错B 对答案 A解析 风险分散策略是有成本的，主要是分散投资过程中增加的各项交易费用。18.单选题 商业银行最基本、最常用的风险识别方法是()。2010年10月真题A 财产财务状况分析法B 情景分析法C 专家

14、调查列举法D 制作风险清单答案 D解析 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别方法还有：专家调查列举法;失误树分析法;情景分析法;资产财务状况分析法;分解分析法。19.判断题 声誉风险识别的核心是能够正确识别信用、市场、操作、流动性风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。() 2012年6月真题A 错B 对答案 A解析 声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。八大类风险包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险

15、、声誉风险、法律风险以及战略风险。20.单选题 中国人民银行法明确规定，我国的货币政策目标是( )。A 保持物价稳定和充分就业B 保持货币币值稳定，并以此促进经济增长C 充分就业和国际收支平衡D 经济增长和国际收支平衡答案 B解析 货币政策的最终目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四个目标。在不同的经济环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。中国人民银行法明确规定.我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。21.多选题 个人征信系统中的信用交易信息包括（）。2015年10月真题A 婚姻信息B 交通违章信息C 经营信息D 信用卡信息E 贷款信息答案 D,E解析

16、个人征信系统所搜集的个人信用信息包括个人基本信息、信贷信息、非银行信息、客户本人声明等各类信息。信贷信息，包括银行信贷信用信息汇总、信用卡汇总信息、准贷记卡汇总信息、贷记卡汇总信息、贷款汇总信息、为他人贷款担保汇总信息（信用明细信息包括信用卡明细信息、信用卡最近24个月每个月的还款状态记录、贷款明细信息、为他人贷款担保明细信息等）等信息。22.多选题 下列哪些属于内部流程引起操作风险的表现?()A 房产证丢失B 产品在权利义务结构方面不完善C 现金未及时送达网点D 银行员工知识缺乏E 负责报告的部门职责不清晰答案 A,B,C,E解析 内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完

17、善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。A项属于文件/合同缺陷;B项属于产品设计缺陷;C项属于结算/支付错误;E项属于错误监控/报告;D项属于人员因素引起操作风险的表现。23.单选题 下列选项中不属于非银行金融机构的是( )。A 货币经纪公司B 金融租赁公司C 信托公司D 村镇银行答案 D解析 非银行金融机构包括：证券类机构，主要包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司;保险类机构，主要包括保险公司和保险中介机构;其他非银行金融机构，主要包括金融资产管理公司、信托公司

18、、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。D项属于银行类金融机构。24.单选题 下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是( )。A 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外B 对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外C 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外D 对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外答案 B解析 商业银行应依法保护存款人合法权益。商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本

19、金和利息。商业银行保障不论是个人储蓄或是单位存款免于非法遭受查询、冻结、扣划要求的权利。25.单选题 根据巴塞尔新资本协议的规定，商业银行交易账户中的头寸通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可参照()定价。2011年10月真题A 公允价值B 历史成本C 模型D 预期损失答案 C解析 交易账户中的项目通常按市场价格计价(盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(盯模)，按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。26.多选题 非现场监管的作用有( )。A 可以反映被监管机构最新、最

20、及时的状况，提高监管实效性B 可以有效的做好风险预防C 能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本D 对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营，更容易得到被监管机构的认同E 减少工作人员数量答案 A,C,D解析 非现场监管的作用体现在：非现场监管的工作结果可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管实效性;非现场监管能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本;非现场监管对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营，更容易得到被监管机构的认同。27.单选题 ( )不会带来现金的流入。2013年6月真题A 出售固定资产B 增值税销项税款和出口退税C 分配现金股利D 取得短期与

21、长期贷款答案 C解析 C项属于融资活动带来的现金流出。A项属于投资活动带来的现金流人；B项属于经营活动带来的现金流人；D项属于融资活动带来的现金流入。28.判断题 在缺口为零的情况下，即利率敏感性资产等于利率敏感性负债，可以完全降低基差风险。()A 错B 对答案 B29.单选题 商业银行不可接受的财产质押的范围（ ）。A 出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产B 依法可以转让的基金份额、股权C 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权D 所有权、使用权不明或有争议的财产答案 D解析 质押物的范围中，商业银行可接受的财产质押有：出质人所有的、依法有权处分并可移交质

22、权人占有的动产；汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的基金份额、股权；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权；依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。30.多选题 理财师采用“电话沟通”方式了解客户时，应注意的原则有()。A 以客户为中心，以了解客户并与其建立长期互信的关系为其提供专业化服务的前提B 熟练掌握和应用与客户沟通、服务的技巧C 在为客户提供理财服务时应将产品销售和销售业绩的完成放在第一位D 即使作出漂亮的理财规划书或有不错的产品推荐，理财师也需要善于沟通表

23、达，成功有效地让客户了解和接受E 牢记了解客户及其需求不是一时一地的事情，切不可急功近利，这是一项长期的工作答案 A,B,D,E解析 理财师在接触客户、提供专业理财咨询服务和开展相关业务过程中，应注意如下原则：树立以客户为中心的思想，真正认识到了解客户、与其建立长期互信友好关系的重要性，一切工作从了解客户和客户的理财需求出发，以此为自己工作和专业化服务的基础和前提；熟练掌握和应用与客户沟通、服务的技巧，即使作出漂亮的理财规划书或有不错的产品推荐，理财师也需要善于沟通表达，成功有效地让客户了解和接受；必须牢记了解客户及其需求不是一时一地的事情，切不可急功近利，这是一项长期的工作，这样才不至于走过

24、场，理财师才能避免自己的工作走回到以产品销售和销售业绩为中心的老路子上去。31.判断题 互换是指两个或两个以上的当事人按照预先约定的条件，在约定的时间内相互交换一系列支付款项，以达到转移、分散和降低风险的一种互利金融交易。（）A 错B 对答案 B解析 无解析32.多选题 根据商业银行合规风险管理指引的规定，合规是指商业银行的各项经营活动与法律、规则和准则相一致，下列属于规则和准则的有( )。2016年5月真题A 行政法规B 自律性组织的行业准则C 自律性组织的行为守则和职业操守D 部门规章及其他规范性文件E 经营规则答案 A,B,C,D,E解析 根据商业银行合规风险管理指引第三条，法律、规则和

25、准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。33.单选题 下列关于风险价值( VaR)模型置信水平的描述，正确的是()。2012年6月真题A 置信水平越高，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越小B 置信水平越高，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越大C 置信水平越低，意味着在持有期内VaR的值越大D 置信水平越低，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越小答案 A解析 VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。

26、34.单选题 商业银行的整体风险控制环境不包括()。A 公司治理B 内部控制C 风险文化D 外部控制体系答案 D解析 商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制和风险文化等要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。35.单选题 商业银行对个人住房贷款合作机构审查时，分析其偿债能力，重点看（）。2010年10月真题A 销售情况表B 资产负债表C 利润表D 现金流量表答案 B解析 分析合作机构的偿债能力时，重点看资产负债表。对房地产开发企业而言，财务报表有它的特殊性，一般应关注资产项下的存货、应收账款、其他应收账款、对外长短期投资，负债项下的预收账款、应付账款、银行借款、或有负债情况，对外担保

27、中的对法人担保情况可以通过人民银行信贷查询系统获得。36.单选题 办理个人住房贷款业务时，贷前调查人调查完成后，应把资料送交（）进行下一环节的工作。A 借款申请人B 贷款审核人C 贷款审批人D 贷款发放人员答案 B解析 个人住房贷款业务操作流程包括贷款的受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理五个环节。当贷前调查完成后，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析，填写个人住房贷款调查审批表，提出是否同意贷款的明确意见及对贷款要素的建议，并形成对借款申请人还款能力等方面的调查意见，连同申请资料等一并送交贷款审核人进行审核。37.多选题 承担违约责任的主要方式包括（ ）。A 继续履行B 赔

28、偿损失C 支付违约金D 定金E 采取补救措施答案 A,B,C解析 承担违约责任的方式主要包括：继续履行、违约损害赔偿和支付违约金。38.判断题 代理人和第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人承担民事责任。( )A 错B 对答案 A解析 根据民法通则第六十六条规定，代理人和第三人串通，损害被代理人利益的由代理人和第三人负连带责任。39.单选题 根据我国监管机构的要求，商业银行可选择的计量操作风险资本的方法中风险敏感度最高的是（）。A 高级计量法B 标准法C 基本指标法D 内部评级法答案 A解析 风险敏感度最高的是高级计量法。40.单选题 商业银行贷款重组方式不包括( )。 2014年6月真题A

29、 以资抵债B 债权转为资本C 破产清算D 调整利率答案 C解析 目前商业银行的贷款重组方式主要有六种：变更担保条件；调整还款期限；调整利率；借款企业变更；债务转为资本；以资抵债。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。41.单选题 以第三方保证方式申请商业助学贷款的，保证人和贷款银行之间应签订“保证合同”，第三方提供的保证为（ ）保证。A 可撤销的连带责任B 不可撤销的连带责任C 可撤销的一般责任D 不可撤销的一般责任答案 B解析 以第三方保证方式申请商业助学贷款的，保证人和贷款银行之间应签订“保证合同”，第三方提供的保证为不可撤销的连带责任保证。故本题选B。

30、42.单选题 如果投资者预期某项资产的市场价格将会上涨，那么他可以( )。 2013年6月真题A 买入看跌期权B 卖出看涨期权C 卖出该项资产D 买人看涨期权答案 D解析 按照对价格的预期，金融期权可分为看涨期权和看跌期权。当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权，叫做看涨期权;当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权，叫做看跌期权。43.多选题 根据商业银行流动性风险管理办法(试行)。商业银行建立的流动性风险管理体系应当包括的基本要素有( )。A 完备的管理信息系统B 完善的流动性风险管理策略、政策和程序C 有效的流动性风险识别、计量、监测和控制D 有效的流动性风险管理治理结

31、构E 良好的整体经营管理水平答案 A,B,C,D解析 根据商业银行流动性风险管理办法(试行)。商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。并应当包括以下基本要素：有效的流动性风险管理治理结构;完善的流动性风险管理策略、政策和程序;有效的流动性风险识别、计量、监测和控制;完备的管理信息系统。44.多选题 （ ）是分析家庭财务状况、进行家庭收支规划最重要的指标和工具。A 家庭收支储蓄表B 资产负债表C 收入分配表D 生命周期表答案 A,B解析 家庭收支储蓄表和资产负债表是分析家庭财务状况、进行家庭收支规划最重要的指标和工具。45.判断题 在计算公司经营活

32、动现金流时，提取折旧、摊销、应付费用、预付费用等没有引起现金支出。( )2016年5月真题A 错B 对答案 A解析 管理费用中，提取折旧、摊销没有引起现金支出，应付费用减少、预付费用会增加现金支出。46.多选题 以下属于垄断竞争行业的特征的是( )。A 市场中许多生产者B 该企业生产和销售的产品没有合适的替代品C 厂商之间存在激烈的竞争D 大量的企业生产有差别的同种产品E 大量的企业生产同质产品答案 A,C,D解析 垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形。其特点是：生产者众多，各种生产资料可以流动;生产的产品同种但不同质，即产品之间存在差异;由于产品差异性的存在

33、，生产者可以树立自己产品的信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。B.项属于完全垄断市场的特征;E项属于完全竞争市场的特征。47.多选题 下列属于信贷审查岗位职责的有( )。A 积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请B 对财务报表等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见C 办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续D 审查授信资料是否完整有效E 审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性答案 B,D,E解析 AC两项属于信贷业务岗位的职责；BDE三项分别属于信贷审查岗位职责中的表面真实性审查、完整性审查和合理性审查。48.多选题

34、下列关于久期缺口的说法，正确的有()。A 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低D 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生答案 A,C,D,E解析 久期缺口用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。B项，当久

35、期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。49.多选题 根据企业会计准则，下列属于判断一项租赁为融资租赁的标准有( )。2016年5月真题A 承租人有购买租赁资产的选择权.所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值B 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用C 承租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值D 即使资产的所有权全部转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分E 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人答案 A,B,E解析 根据企业会计准则第2l号租赁第六条，符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：租赁期届

36、满时，租赁资产的所有权转移给承租人。承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。资产性质特殊，如果不作较大改造。只有承租人才能使用。50.多选题 押品应重点审查的内容有（ ）。A 抵质押人的权属资格B 抵质押权设立的合规性C 抵质押权设立的有效性D 抵质押权设立的强制性E 押品价值

37、的足值性答案 A,B,C,E解析 押品应重点审查下列内容：抵质押人的权属资格；抵质押权设立的合规性；抵质押权设立的有效性；押品价值的足值性；其他。故本题选ABCE。第2套一.综合测验-全考点(共50题)1.判断题 按照商业银行资本管理办法(试行)的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以两种选择。一种是采用内部评级法;另一种是采用监管映射法。()A 错B 对答案 B2.单选题 以下财产不可以抵押的是（ ）。A 建筑物和其他土地附着物B 建设用地使用权C 正在建造的建筑物、船舶、航空器D 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施答案 D解析 可以

38、抵押：(1)建筑物和其他土地附着物；(2)建设用地使用权；(3)以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；(4)生产设备、原材料、半成品、产品；(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器；(6)交通运输工具；(7)法律、法规未禁止抵押的其他财产。3.单选题 包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指( )。2016年5月真题A 保理B 福费廷C 出口押汇D 信用证答案 B解析 A项，保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任;

39、C项，出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融资金的业务;D项，信用证是指由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。4.判断题 银行监管的效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，要努力提高监管成本。()A 错B 对答案 A解析 银行监管的效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担

40、。5.多选题 个人理财在国外的发展大致经历了萌芽时期、形成与发展时期和成熟时期。下列属于萌芽时期特点的有( )。A 没有出现完全独立意义上的个人理财业务B 几乎没有金融机构为了销售产品而专门建立一套流程来创建与客户的关系、搜集数据和进行综合财务规划C 主要内容是合理避税、提供年金系列产品、参与有限合伙以及投资于硬资产D 理财业务融合传统的存贷款业务、投资业务和咨询等业务，开始向全面化发展E 个人金融服务的重心都放在了共同基金和保险产品的销售上答案 A,B,E解析 ABE .20世纪30年代到60年代通常被认为是个人理财业务的萌芽时期。从严格意义上讲，这个阶段个人理财业务的概念尚未明确界定，个人

41、理财业务主要形式为保险产品和基金产品的销售服务。它的主要特征是：个人金融服务的重心都放在了共同基金和保险产品的销售上，几乎没有金融机构为了销售产品而专门建立一套流程或方法来建立与客户的关系、搜集数据和进行综合财务规划，在这个时期，专门雇用理财人员或金融企业为客户做一个全面的理财规划服务的观念还未形成。CD两项属于形成与发展时期的特点。6.多选题 商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。其中的战略规划应当（）。A 清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平B 说明与其他竞争对手战略实施方案的比较C 反映商业银行的经营特色D 尽可能包括

42、实施方案的预期风险损失和财务分析E 从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实珂中观管理和微观操作层面答案 A,C,D,E解析 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。7.单选题 如果流动比率大于1，则下列结论一定成立的是( )。 2013年6月真题A 现金比率大于1B

43、 速动比率大于1C 短期偿债能力绝对有保障D 营运资金大于零答案 D解析 流动比率=流动资产流动负债100%。A项，现金比率=现金类资产流动负债100%，现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，在数值上现金比率小于流动比率；B项，速动比率=速动资产流动负债100%，在数值上速动比率小于流动比率；C项，从理论上讲，只要流动比率高于1，客户便具有偿还短期债务的能力，但由于有些流动资产是不能及时足额变现的，按照稳健性原则，对此比率的要求会高一些，一般认为在2左右比较适宜；D项，营运资金是指流动资产与流动负债的差额，流动比率大于1时，营运资金大于零。8.单选题 为有效降低流动性风险，商业银行资产和负

44、债的分布应当()。A 异质化、分散化B 资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C 同质化、集中化D 负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化答案 A解析 商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。9.单选题 ()是最常见的资产负债的期限错配情况。A 部分资产与某些负债在持有时间上不一致B 部分资产与某些负债在到期时间上不一致C 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短答案 C解析 商业银行最

45、常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。10.判断题 在开发期和成长期，借款人已经开始其经营活动，所以其正常经营活动的现金净流量一般是正值。（ ）A 错B 对答案 A解析 在开发期和成长期，借款人可能没有或只有很少的销售收入，而且还需要依赖外部融资解决资金需求，因此其正常经营活动的现金净流量一般是负值；在成熟期，随着产品的销售收入增加，企业维持原有规模，其净现金流量开始为正值并保持稳定

46、增长。可见，在进行现金流量分析时，必须根据客户和交易对方的具体情况作具体分析。11.单选题 在( )上，银行等金融机构之间进行短期的资金借贷，以调剂资金余缺。A 同业拆借市场B 商业票据市场C 回购协议市场D 银行承兑汇票市场答案 A解析 同业拆借市场是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺的市场。B项，商业票据市场是商业票据发行和交易的市场;C项，回购协议市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场;D项，银行承兑汇票市场是以银行承兑汇票为交易对象的市场。12.判断题 如果企业通过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是被动接受风险的。()A 错B 对答案 A解析 如果企业通

47、过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是主动接受风险的。13.多选题 费率的类型较多，以下属于费率的是( )。A 担保费B 承诺费C 承兑费D 银团安排费E 开证费答案 A,B,C,D,E解析 费率是指商业银行在贷款利率以外对挺供信贷服务要求的收益报酬，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。14.多选题 张三于2015年1月16日在A银行认购了由B基金管理有限公司发行的C基金2000份，则下列关于该证券投资基金当事人的判断正确的有( )。A 张三是基金持有人B B基金公司是基金管理人C A银行是基金管理人D A银行是基金托管

48、人E B基金公司是基金托管人答案 A,B解析 证券投资基金在运作机制上，一般是通过设置信托的方式进行投资运作，委托基金管理人管理和运用资产，委托基金托管人保管基金资产。可见，张三是基金持有人，B基金公司是基金管理人，但是不能确定A银行是否为该证券投资基金的托管人，只能表示其为该证券投资基金的一个代销渠道。15.单选题 银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于（）风险。A 不完善或有问题的内部程序B 系统缺陷C 人员因素D 外部事件答案 B解析 题中所述属于典型的系统故障(属于系统缺陷的表现形式)造成的操作风险。16.单选题 下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是()。A

49、 资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B 建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C 接受或排斥合作伙伴D 进入或退出市场的决策是否恰当答案 A解析 A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。17.单选题 隔日回购是指最初售出者在卖出债券的( )即将该债券购回。A 当日B 次日C 第三天D 至少两天以后答案 B解析 回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回;定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。18.单选题 自20世纪90年代以来，随着我国股市在熊市与牛市之间的周期性震荡，我国券商行业的盈利也随之大幅震荡

50、。在2005年熊市末期，中国券商全线亏损，许多券商倒闭，之后随着我国股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此种风险属于( )。A 成长性风险B 市场集中度风险C 周期性风险D 行业壁垒风险答案 C解析 券商的盈利随着我国股市的周期性波动而大幅波动，属于周期性风险。19.多选题 根据银监会贷款风险分类指引，下列属于不良贷款的有( )。2015年10月真题A 可疑类贷款B 正常类贷款C 关注类贷款D 次级类贷款E 损失类贷款答案 A,D,E解析 P.007年7月，中国银监会印发贷款风险分类指弓I，要求商业银行应至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。20.单选题 假设

51、某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A= 2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%，则商业银行的整体价值约()。2009年10月真题A 增加22亿元B 减少26亿元C 减少22亿元D 增加2亿元答案 A解析 用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：VA=- DAVAy/(1 +y) =52000 0. 5%/(1 +4%) =48. 0769(亿元);VL= -DL V

52、Ly/(1 +y) =318000.50-/0/(1 +4%)=25. 9615(亿元);VA -VL =48. 0769 -25. 9615 -22(亿元)，即商业银行的整体价值增加了22亿元。21.多选题 内部审计部门应就以下哪些事项向中国银监会或其派出机构报告?( )A 向高级管理层提交的全面审计工作报告B 内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国银监会派出机构C 内部审计部门发现重大问题并报告董事会后，在问题未得到认真查处整改的情况下，应直接向中国银监会报告相关情况D 外部中介机构对银行的审计报告E 向监事会提交的全面审计工作报告答案 B,C,D解析 除BC

53、D三项外，内部审计部门还应在向董事会提交的全面审计工作报告时向中国银监会或其派出机构报告。22.单选题 （ ）是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证。A 有形伪造B 无形伪造C 无形变造D 有形变造答案 A解析 有形伪造是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证。23.多选题 公司章程作用包括（ ）。A 公司章程是公司设立过程中重要的法律文件B 公司章程是确定公司权利、义务关系的基本法律文件C 公司章程是公司对外进行经济交往的基本法律依据D 公司章程是公司的自治规范E 以上说

54、法都正确答案 A,B,C,D,E解析 公司章程有如下作用：1公司章程是公司设立过程中重要的法律文件。2公司章程是确定公司权利、义务关系的基本法律文件。3公司章程是公司对外进行经济交往的基本法律依据。4公司章程是公司的自治规范。24.多选题 个人贷款贷前咨询的主要内容包括（）。2016年5月真题A 申请个人贷款应具备的条件B 办理个人贷款的程序C 获取个人贷款申请书、申请表格及有关信息的渠道D 申请个人贷款需提供的资料E 个人贷款合同中的主要条款，如贷款利率、还款方式和还款额等答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，个人贷款贷前咨询的主要内容还包括：个人贷款品种介绍；个人贷款经办机构的

55、地址及联系电话；其他相关内容。25.单选题 关于商业银行贷款发放管理，下列说法正确的是()。A 借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为B 银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可接实际情况高于借款人资本金到位比例C 贷款批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署贷款合同D 对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款答案 C解析

56、 A项，借款合同一经签定生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；B项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款入资本金到位的比例；D项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。26.单选题 下列关于个人贷款合同的说法，错误的是（）。2009年6月真题A 应使用统一格式的个人贷款的有关合同文本B 对不准备填写内容的空白栏不需再做处理C 同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人D 对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字答案 B解析 在填写个人贷款合同时，需要填写空白栏，且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的内容应加横线表示删除；合同条款有空白栏，但根据实际