2023年内蒙古农村信用社风险管理知识答题试卷答案

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1、内蒙古农村信用社风险管理知识答题试卷（2023年度）姓 名性别岗 位职 务所在单位成 绩一、填空题（共30分，每题1分）1、杠杆率= 核心资本净额(一级资本净额) / 调整后的表内外资产余额- 核心资本(一级资本) 扣减项 100%。2、不良资产率= 不良信用风险资产余额/ （信用风险资产余额）100%。3、不良贷款率= (次级类贷款+ 可疑类贷款+ 损失类贷款) / （各项贷款）100%。4、(贷款损失一般准备+ 贷款损失专项准备+ 贷款损失特种准备) / (次级类贷款+ 可疑类贷款+ 损失类贷款) 100%=（拨备覆盖）率。5、金融机构实际计提的贷款损失准备/ 各项贷款*100% = (贷

2、款损失一般准备+ 贷款损失专项准备+ 贷款损失特种准备) / 各项贷款*100%=（贷款拨备）率。6、正常展期贷款率= 展期贷款中的正常贷款/ 各项贷款中的正常贷款*100% = (展期贷款中的正常类贷款+ 展期贷款中的关注类贷款) / (各项贷款中的正常类贷款+各项贷款中的关注类贷款）100%。7、表外业务垫款比例= 各项垫款余额/ (表外信用风险资产余额+各项垫款余额) 100%。8、不良贷款期末重组率= 期末重组不良贷款额/（期末不良贷款总额）100%。9、正常贷款迁徙率= (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+ 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额) / (期初正常类贷款余额- 期初正常

3、类贷款期间减少金额+ 期初关注类贷款余额- 期初关注类贷款期间减少金额）100%。10、正常类贷款迁徙率= 期初正常类贷款向下迁徙金额/ (期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）100%。11、当年新形成不良贷款率= (当年新形成的不良贷款+当年新形成的不良贷款处置部分) / 年度贷款平均余额100%12、单一集团客户授信集中度= 最大一家集团客户授信净额/（资本净额）100%。13、单一客户贷款集中度= 最大一家客户贷款总额/（资本净额）100%。14、最大十家集团客户贷款集中度= 最大十家集团客户授信净额/（资本净额）100%。15、所有关联度= 所有关联方授信总额/（资本净额）

4、100%。16、房地产贷款占比= (房地产业各项贷款余额+住房按揭贷款各项贷款余额) / 各项贷款余额100%。17、资产利润率= （税后利润）/ 资产平均余额100%折年系数。18、风险资产利润率= 税后利润/ 平均加权风险资产100%（折年系数）。19、资本利润率= 税后利润/ (所有者权益+少数股东权益) 平均余额100%折年系数。20、流动性覆盖率(LCR) = 流动性资产/ 未来30日内资金净流出100%。21、净稳定资金比例(NSFR) = 可用的稳定资金/（业务所需的稳定资金）100%。22、流动性缺口率=90 天内到期期限缺口/90 天内到期表内资产和（表外收入）100%。23

5、、核心负债依存度= 核心负债/（总负债）100%。24、人民币超额备付金率= (在中国人民银行的超额准备金存款+库存钞票) / 人民币各项存款期末余额100%。25、同业市场负债依存度= (同业存放款项+ 同业拆入+卖出回购款项) / 总负债100%26、净利差是指商业银行生息资产和（付息负债）的利率差。27、杠杆率，是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本(核心资本) 与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。28、商业银行（董事会）承担杠杆率管理的最终责任，商业银行（高级管理层）负责杠杆率管理的实行工作。29、商业银行杠杆率信息披露应当至少涉及杠杆率水平、一级资本、一级资本扣减项、调整后的

6、表内资产余额、调整后的表外项目余额和调整后的表内外资产余额等内容。商业银行应当在每个会计年度终了后（四）个月内披露杠杆率信息。因特殊因素不能准时披露的，应当至少提前（十五）个工作日向银监会申请延迟。30、银行承兑汇票业务的办理，必须以合法、真实的商品或劳务交易为基础，不得办理无真实合法交易的承兑业务。承兑期限最长不得超过（六）个月。二、断改错题（共20分。每题1分，判断、改错各0.5分）1、按照中国银监会关于中国银行业实行新监管标准的指导意见（银监发【2023】44号）的规定，将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本。判断是否对的：

7、是假如错误请改错：2、根据实行新监管标准指导意见规定，将现行的两个最低资本充足率规定（一级资本和总资本占风险资产的比例分别不低于4%和8%）调整为三个层次的资本充足率规定：一是明确三个最低资本充足率规定，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期资本监管框架,涉及:2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本。三是增长系统重要性银行的附加资本规定，暂定为1%。判断是否对的：是假如错误请改错：3、新监管标准实行后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，商业银行需计

8、提逆周期超额资本。判断是否对的：是假如错误请改错：4、引入杠杆率监管标准，即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%，填补资本充足率的局限性，控制银行业金融机构以及银行体系的杠杆率积累。判断是否对的：是假如错误请改错：5、新资本监管标准从2023年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2023年终和2023年终前达成新的资本监管标准。过渡期结束后，各类银行应按照新监管标准披露资本充足率和杠杆率。判断是否对的：是假如错误请改错：6、新资本监管标准规定，建立多维度的流动性风险监管标准和监测指标体系。建立流动性覆盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比以及核心负债依存度、流

9、动性缺口率、客户存款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%。判断是否对的：是假如错误请改错：7、新的流动性风险监管标准和监测指标体系自2023年1月1日开始实行，流动性覆盖率和净稳定融资比例分别给予2年和5年的观测期，银行业金融机构应于2023年终和2023年终前分别达成流动性覆盖率和净稳定融资比例的监管规定。判断是否对的：是假如错误请改错：8、新监管标准规定，贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%，拨备覆盖率（贷款损失准备占不良贷款的比例）不低于150%，原则上按两者孰高的方法拟定银行业金融机构贷款损失准备监管

10、规定。判断是否对的：是假如错误请改错：9、新的贷款拨备率和拨备覆盖率监管标准，自2023年1月1日开始实行，系统重要性银行应于2023年终前达标；对非系统重要性银行，监管部门将设定差异化的过渡期安排，并鼓励提前达标：赚钱能力较强、贷款损失准备补提较少的银行业金融机构应在2023年终前达标；个别赚钱能力较低、贷款损失准备补提较多的银行业金融机构应在2023年终前达标。判断是否对的：是假如错误请改错：10、对资本和风险加权资产进行科学计量与评估是新监管标准实行的基础。判断是否对的：是假如错误请改错：11、银行业金融机构应按照“新资本协议与第三版巴塞尔协议同步推动，第一支柱与第二支柱统筹考虑”的总体

11、规定，从公司治理、政策流程、风险计量、数据基础、信息科技系统等方面不断强化风险管理。判断是否对的：是假如错误请改错：12、对于其他不实行资本计量高级方法的银行业金融机构，应从2023年终开始在现有信用风险资本计量的基础上，采用新的资本充足率管理办法规定的标准方法，计量市场风险和操作风险的监管资本规定。判断是否对的：是假如错误请改错：13、2023年终前，所有银行业金融机构都应建立与本行规模、业务复杂限度相适应的全面风险管理框架和内部资本充足率评估程序。判断是否对的：是假如错误请改错：14、新监管标准规定，银行业金融机构应根据指导意见，全面进行差距分析，制定切实可行的新监管标准实行规划。实行规划

12、至少应涉及：资产增长计划、资产结构调整方案、赚钱能力规划、各类风险的风险加权资产计算方法、资本补充方案、流动性来源、贷款损失准备金补提方案、各类监管指标的达标时间表和阶段性目的。判断是否对的：是假如错误请改错：15、银行业金融机构应在2023年终前完毕新监管标准实行规划编制，并报监管部门备案。判断是否对的：是假如错误请改错：16、完善风险治理组织架构，进一步明确董事会、高管层、首席风险官、风险管理部门和相关业务条线的角色和职能是中国银监会关于中国银行业实行新监管标准的指导意见（银监发【2023】44号）中连续改善风险管理的规定。判断是否对的：是假如错误请改错：17、积极开发并推广运用新型风险计

13、量工具，提高风险辨认能力和风险计量准确性是中国银监会关于中国银行业实行新监管标准的指导意见（银监发【2023】44号）中关于连续改善风险管理的规定。判断是否对的：否假如错误请改错：将“关于连续改善风险管理的规定”改为“连续改善风险管理的规定”18、积极开发并推广运用新型风险计量工具，提高风险辨认能力和风险计量准确性是中国银监会关于中国银行业实行新监管标准的指导意见（银监发【2023】44号）中连续改善风险管理的规定。判断是否对的：是假如错误请改错：19、强化内部控制和内部审计职能，强化与外部审计的合作，共同促进内部制衡机制建设是中国银监会关于中国银行业实行新监管标准的指导意见（银监发【2023

14、】44号）中连续改善风险管理的规定。判断是否对的：是假如错误请改错：20、改善激励考核机制，建立“风险-收益”平衡的绩效考核和薪酬制度是中国银监会关于中国银行业实行新监管标准的指导意见（银监发【2023】44号）中连续改善风险管理的规定。判断是否对的：是假如错误请改错：三、简答题（共40分，每题8分）1、请简要回答中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营行为规定的“七不准”、“四公开”具体内容？答：七不准：（一）不得以贷转存。（二）不得存贷挂钩。（三）不得以贷收费。（四）不得浮利分费。（五）不得借贷搭售。（六）不得一浮到顶。（七）不得转嫁成本。四公开：收费项目公开，服务质价公开，效用功能公开

15、，优惠政策公开。2、请简要回答中国银监会关于高风险农村信用社并购重组的基本原则是什么？答：1.政府扶持，市场运作。2.依法合规，合作共赢。3.稳定县域，定位不变。4.加强监管，控制风险。3、商业银行稳健薪酬监管指引规定，商业银行应建立科学的绩效考核指标体系，并层层分解贯彻到具体部门和岗位，作为绩效薪酬发放的依据。商业银行绩效考核指标应涉及经济效益指标、风险成本控制指标和社会责任指标。请简要回答风险成本控制指标和社会责任指标重要涉及哪些内容？答：风险成本控制指标至少应涉及资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、案件风险率、杠杆率等。社会责任指标一般应涉及风险管理政策的遵守情况、合法性、监管评价及道德

16、标准、公司价值、客户满意度等。4、请简要回答流动性风险管理体系应涉及哪些基本要素？答：（一）董事会及高级管理层的有效监控。（二）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。（三）完善的流动性风险辨认、计量、监测和控制程序。（四）完善的内部控制和有效的监督机制。（五）完善、有效的信息管理系统。（六）有效的危机解决机制。5、内部评级体系应可以有效辨认信用风险，具有稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险。请简要回答内部评级体系涉及的基本要素有哪些？答：(一)内部评级体系的治理结构，保证内部评级结果客观性和可靠性。(二)非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准，保证非零售风险暴露每个债务人和债项划入相应的风险级别，保证每笔零售风险暴露划入相应的资产池。(三)内部评级的流程，保证内部评级的独立性和公正性。(四)风险参数的量化，将债务人和债项的风险特性转化为违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限等风险参数。(五)IT和数据管理系统，收集和解决内部评级相关信息，为风险评估和风险参数量化提供支持。四、论述题（10分）结合本单位实际，试析如何有效提高风险管控能力和水平？