会计基础工作自查报告完美版

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1、会计基础工作自查报告会计基础工作自查报告（一）：2011年 8月，公司开始对自查报告中列示的问题及不足之处进行整改完 善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状 况、自查发现的问题及整改状况报告如下：一、规范财务会计基础工作专项活动的开展状况公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计 划、有步骤地进行，具体开展状况如下：1、2011年6月 25日，根据通知要求，公司成立了以董事长为组长的专 项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。2、2011年6月26日8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、 深入的自查活动，并对自查活

2、动的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总 结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段 发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相 关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人3、2011年8月16日20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各 岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。4、2011年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。二、自查问题的整改状况根据整改方案，公司对自查报告中的问题进行了认真整改，包括财务人 员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理

3、制度等资料：（一）财务人员和机构设置基本状况1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避， 但未构成书面制度。整改状况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期 轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度，如公司领 导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构 负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作。（二）会计核算基础工作规范性状况1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。整改状况：加强了会计档案调阅的管理，拟订了会计档案调阅申请单，会 计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字

4、批准手续。（三）资金管理和控制状况1、未对支票购买、注销进行记录。整改状况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购买、注 销进行了登记记录。（四）财务管理制度建设和执行状况1、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定相应的职责追究条款。整改状况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计差错更正在内的追 究职责条款。2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批程 序，暂无明文规定会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流 程、审批程序。整改状况：修订并完善了财务管理制度体系，明确了会计政策变更、会计估 计变更审批程序，明确会计重大差错更正、预计负

5、债等或有事项、资产减值的确 认流程、审批程序。三、本次专项自查活动工作总结规范财务会计基础工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活动工作为起 点，继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增强财务会计基 础工作规范的意识，继续健全和完善公司各项财务会计制度建设，不断提高规范 运作意识和水平，不断提高了财务人员基本素质和财务管理水平，巩固此次活动 效果，切实维护公司及全体股东合法利益，为公司长远健康发展奠定坚实的基础。会计基础工作自查报告（二）：根据河南省财政厅关于开展会计基础工作规范年活动的通知 （豫财会 201223 号）的精神和鹤壁市会计基础工作规范化管理活动实施方案的文件 要求

6、，学校高度重视，全面部署，精心组织，扎扎实实开展了会计基础工作规范 专项检查活动，透过检查全面提高了学校会计基础工作规范化水平，促进了财务 管理工作的规范化、制度化、精细化。现就学校开展会计基础规范工作的自查状 况汇报如下：、高度重视，精心组织，全面推进检查工作自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，多次组织召开专题会议，认真 学习相关文件和规定，提出了学校对开展会计基础工作规范化工作的总体要求： 认真贯彻实施会计法律法规，用心采取措施，透过强化会计基础工作管理和监督 检查，着力推进学校会计基础工作上新水平。为切实加强对会计基础工作规范专 项检查的领导，学校成立了新镇中心小学会计工作基础规范化

7、管理活动工作领导 小组。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财务等部门负责人为成员， 由财务人员具体组织实施。为使得工作取得实效，学校研究制订切实可行的检查 工作实施方案，明确了工作任务和目标。及时了解会计基础工作的自查和整改状 况，及时进行总结，同时组织全体会计人员认真学习会计法、会计基础工作 规范、会计基础工作规范化管理办法、会计档案管理办法等有关法律法规， 使全体教职工进一步增强了对会计基础工作规范化的了解。共同促进学校的会计 基础规范化建设工作。二、周密安排，扎实有效地开展自查、整改工作对照文件要求，我校将自查资料进行细化分解，进一步明确分工和职责。按 会计基础工作规范要求，对会计

8、凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的 自查：1、能依法建账，严格按照会计法和会计基础工作规范的要求开展 会计工作；2、原始凭证的格式、资料、填制方法、审核程序等贴合会计制度要求；3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等贴合会计制度要求， 是经有关职责人签章，字迹清楚，装订整齐；4、总账、明细账、日记账的设置、 启用、登记、结账、错误更正方法都贴合会计制度的规定；5、没有账外设账行为； 6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算 准确、资料完整、说明清楚、报送及时，单位领导、会计主管人员审阅并签章；8、 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资

9、料基本能按照国家规定定期整理归 档，妥善保管，调阅和销毁贴合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作交 接手续贴合制度规定的要求；从自查状况来看，学校会计基础工作能按照会计法和会计基础工作规 范化管理办法等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切 实加强内部会计制度建设。但在自查中也发现了一些问题。主要体此刻以下几个 方面：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产管理和使用的监管 力度不够。针对自查中发现的问题，学校采取各种有效措施，及时进行整改、纠 正，明确相关职责并落实到人。在整改过程中，坚持标本兼治，注重增强内部约 束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科

10、学化水平。学校将以此次检 查活动为契机，进一步提高学校会计基础规范管理。重视提高财会人员的综合素 质和适应新形势发展要求的应变潜力。牢固树立起依法理财的基本理念，全面提 升财会队伍素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，共同推动我校财政 会计事业持续发展。会计基础工作自查报告（三）：根据XXX财政局关于印发会计基础工作合格单位建立活动实施方案的通知文件精神，按照区民政局的安排，对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务 会计行为等状况进行了自检自查，现就自查状况汇报如下：一、提高认识，搞好自查透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查，促进单位严格 遵守会计法，认真执行会计制度，夯

11、实单位会计基础工作，完善内部会计控制 制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本 单位各项业务正常运行。二、明确目的，依法自查我们在自查中严格按照中华人民共和国会计法、行政单位会计制度、事 业单位会计制度，依法自查，确保到达自查的目的。三、认真自查，突出重点在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行会计法、行政事业单位会计制 度;3、会计内部控制制度是否健全。4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。6

12、、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全，7 是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。四、针对问题，认真整改（一）、财务收支执行状况在财务工作中，我园严格按照会计法和事业单位会计制度的规定， 依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项 进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国 家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记， 核算，依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、完 整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出 所需，即体现实际工作需要，有思考财力

13、可能，合理安排支出。（二）、单位内部控制制度建立和执行状况根据我园工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出 管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相 关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了 会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和 管理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其相互分离，相互 制约，以确保职责，防止舞弊，各项款及事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用， 提高了资金使用

14、效率。3、明确了经费支出的开资范围和标准，采取各种有效措施，控制力经费支出， 杜绝了浪费现象的发生。（三）、固定资产管理和使用状况为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进 行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。透过建立健 全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况及时进行记录、计算、 反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相 一致;另一方面透过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定 期或不定期进行财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问 题。透过自查，我园还存在部分财务管理制

15、度建立不完善、执行不到位的问题。 今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理，狠抓落实，切实规范财务会计 行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正 常运行，为建设 xxx 作出贡献。会计基础工作自查报告（四）：根据XXX财政局关于印发会计基础工作合格单位建立活动实施方案的通知 文件精神，按照区民政局的安排，对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务 会计行为等状况进行了自检自查，现就自查状况汇报如下：一、提高认识，搞好自查透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查，促进单位严格遵守会计法，认真执行会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制 制度，规范

16、财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本 单位各项业务正常运行。二、明确目的，依法自查我们在自查中严格按照中华人民共和国会计法、行政单位会计制度、事 业单位会计制度，依法自查，确保到达自查的目的。三、认真自查，突出重点在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行会计法、行政事业单位会计制 度;3、会计内部控制制度是否健全。4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全，

17、7 是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。四、针对问题，认真整改（一）、财务收支执行状况在财务工作中，我园严格按照会计法和事业单位会计制度的规定， 依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项 进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国 家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记， 核算，依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、完 整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出 所需，即体现实际工作需要，有思考财力可能，合理安排支出。（二）、单位内部控制制度建立

18、和执行状况根据我园工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出 管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相 关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了 会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和 管理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其相互分离，相互 制约，以确保职责，防止舞弊，各项款及事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用， 提高了资金使用效率。3、明确了经费支出的开资范围和标准，采取各

19、种有效措施，控制力经费支出， 杜绝了浪费现象的发生。（三）、固定资产管理和使用状况为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进 行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。透过建立健 全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况及时进行记录、计算、 反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相 一致;另一方面透过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定 期或不定期进行财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问 题。透过自查，我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。 今后将进一步建

20、立健全完善制度，强化内控管理，狠抓落实，切实规范财务会计 行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正 常运行，为建设 xxx 作出贡献。会计基础工作自查报告（五）：区环境保护工作在区委、区政府的正确领导下，在上级业务主管部门的指导 下，坚持以邓小平理论和三个代表重要思想为指导。深入开展学习科学发展观活 动。根据年初制定的工作思路。明确任务，强化措施，顺利开展了各项环境保护 工作，现将2014 年上半年的工作自查如下：一、主要工作任务完成状况1、认真做好四项主要污染物减排工作。一是编制了区十二五主要污染物总 量控制规划及2014 年度主要污染物总量减排计划编制工作（初

21、稿）并上报市总量 办;制作了新源污水处理有限公司城镇处理工程COD及氨氮减排项目台账。按要求 完成了减排信息及省COD和氨氮调度表电子系统上报工作。2、扎实做好生态环境建设工作。协助樟山镇申报省级生态乡（镇），兴桥镇秀 江村、曲濑镇长明村申报省级生态村工作，已完成材料的上报。3、抓好污染源普查动态更新调查工作。完成了2011 年度动态更新调查。对 辖区内 25 家工业源、3 家集中式污染源、34 家农业源的污染处理设施的动态更新 调查，摸清了我区环境状况，为十二五污染减排带给了依据。4、严把项目建设审批关。加强建设项目的环境管理，促进产业合理布局和优 化升级，重点强化污染源头控制，严格把好建设

22、项目审批关，对不贴合国家产业 政策的高耗能、高物耗、重污染项目一律停止审批。上半年共完成预审、审批报 告书项目 2个、报告表项目5 个、登记表项目2 个、验收项目3 个。每月的8 号 将上月项目审批、验收状况通报至市银行监管部门，共同把好绿色信贷关。对区 2008 年来建设项目的环评、三同时执行状况、环保设施验收状况进行了清理。每 月月底定时上报工业园区企业两项制度执行状况及建设项目审批验收月报表。5、加大排污收费征收力度。排污费征收入库102。5 万元。征收单位123户， 其中：园区企业征收 27。4 万元;三产服务业征收 16。5 万元;建筑施工行业征收 58。6 万元。6、认真抓好环境污

23、染投诉处理工作。为切实解决市民关心的环保难点热点问 题，改善和保护人民群众的生活环境，我局环境监察大队信访工作人员克服困难， 处理了超多的各类环境信访问题。上半年共受理各类环境信访案件76 件，其中水 污染 4 件，大气污染34 件，噪声污染37 件，电磁辐射1 件。今年4月我局在全 区关于表彰 2011 年人大代表推荐政协提案市长直通电话区网络办理工作先进单 位的通报中，我局被评为2011 年度市长直通电话区网络办理工作先进单位。7、开展了一系列的环境重点督查活动。一是对思培德屠宰场超多猪血水渗漏 污染周边农田进行了专项检查;二是对第二医院污水处理设施出现故障，污水超标 进行了专项检查;三是

24、对优艺科技环保有限公司在线监测设备运转状况进行了专 项检查；四是对新源污水处理厂总排口 COD浓度超标，进行了专项检查;五是结合 重金属污染物排放进行了专题检查，检查中发现三江电源有限公司违法生产，执 法人员现场责令其立即停产;六是对新药业有限公司进行了现场检查，经采样检 测，污水 COD 浓度超标，已下达停产通知书，同时责令企业污水处理站务必更新 完善，确保生产废水达标排放。七是对樟山垃圾处理场进行了现场检查，该场负 责人以缺乏专项运行资金为由，生产废水直排，严重影响周边环境，现已立案查 处;八是配合市支队开展臭氧层物质使用状况调查;九是完成我区国控企业排污费 征收网上公告;十是扎实做好了

25、2014 年中、高考期间环境噪声监管工作，确保了 考生考前、考中良好的学习、休息环境。8、认真做好环境监测工作。一是常规性监测，完成了酸雨例行监测，沿岸区 段9个排污口的水质监测，共报出监测数据70个。开展了市中心城区第一、第二 季度的功能噪声例行监测;二是污染源监督性监测，完成了市控重点污染源企业新 药业有限公司及市新源污水处理厂的污染源监督性监测。三是委托性监测，按照 委托方要求完成了安福县大气监测、泰和县大气监测、南方水泥有限公司、南方 水泥有限公司、爽利源食品有限公司、市区兴桥镇政府等的委托监测，共报出监 测数据168个;四是建设项目环评监测，完成了同泰纸业有限公司及基安县天成陶 瓷原

26、料水洗高岭土厂2 家企业的建设项目环评监测，共报出监测数据238个;五是 建设项目竣工验收监测，完成了泰和联和饲料有限公司、市新君山粮油食品有限 公司这 2 家企业的建设项目竣工验收监测，共报出监测数据66 个;六是环境信访 监测，为配合环境信访案件的调查处理工作，无论是局安排的监测，还是信访人 要求的委托性监测，都严格按照监测程序和监测标准完成监测任务，上半年共理 解信访监测5 起;七是污染源比较监测，协助市站完成了万安县赣泉啤酒有限公司 在线监测设备的污染源比较监测。八是2014 年上半年共完成监测服务收费32。8 万元。9、提高信息工作质量，加大环保宣传力度。为便于上级政府和有关部门以及

27、 社会公众及时、准确、全面了解我局工作开展状况及我区所面临的环境问题，我 局从提高信息质量入手，局领导亲自把关，并在中层干部会议上明确各科室信息 报导工作任务，借助政府信息网这一平台，加大环保宣传力度，一是在信息网上 公开区环保局职能、机构设置、办事程序、服务承诺、举报电话等资料;二是从提 高信息质量入手，发布区政府公开信息32 篇，两办信息11 期，市局信息16篇， 井冈山报环保专栏上稿共6 篇。10、环境监测执法业务用房工程建设。一是各项审批手续均已完成;二是按要 求完成了招投标，并与施工、监理单位签订了合同;三是施工已进入了桩基阶段。11、拆迁工作。透过我局领导和拆迁工作人员的用心努力，

28、现已拆迁9 户， 评估 7户，搬迁1户。二、存在问题1、重点项目建设工程面临的资金压力大。我局环境执法业务用房的建设已纳 入区 2014年度重点项目建设之一，资金来源主要是靠向上争资，工程建设规模较 大，向上争取的资金有限，而且又不及时，给工程进展带来必须的影响。2、我局下属单位专技人员偏少。近几年来，未招聘大中专院校生到我单位， 上半年我局向区政府申请了招考2 名专技人员的指标，至今仍未到位。三、下半年工作打算下半年的工作，我局将继续开展主要污染物减排工作，完成十二五减排任务; 继续开展省级、国家级生态乡镇和生态村建立工作，并编制完成区国家级生态 县（区）建立规划;推动环保潜力建设，环保队伍

29、素质提升是根本。因此，环保潜 力建设应把环保队伍建设作为重点，强化业务学习和环保知识培训，不断更新观 念，增长环#from单位会计基础工作自查报告汇编3篇来自学优网gkstk。/end# 保知识，拓展环保业务，使环保工作人员业务素质、工作理念适应新时期环保工 作要求;认真做好环评审批及环境监察工作，切实抓好重污企业的监管，用心开展 环境综合整治，着力解决危害群众健康和影响可持续发展的突出问题，为推动全 区经济平稳较快发展带给有力的环境保障。会计基础工作自查报告（六）：为了进一步加强和规范会计基础工作，堵塞资金安全管理的漏洞，根据区财 政局关于开展全区会计基础工作规范化检查的通知的精神，结合20

30、11年5月 区审计局关于审计区环保局2009 年和 2010年预算执行状况的审计处理意见，切 实加强财务会计基础工作，提升财务会计核算水平，我局开展了规范财务会计基 础工作的检查，现将检查的组织开展状况、自查状况、以及整改状况汇报如下:一、组织开展状况为使我局会计基础规范检查工作落到实处，确保会计工作信息质量的真实、 完整和国家财产的安全。我局成立了以局长彭平为组长，副局长胡铭祥为副组长， 各部门负责人为成员的领导小组。确定了检查的主要目标，并要求各部门要以高 度的职责心，紧紧围绕会计基础规范检查的目标任务，加强统筹规范，全面安排 部署，采取有力措施，自查面要到达100%，确保会计基础规范检查

31、工作目标的实 现。二、自查状况1、严格按照会计法和会计基础工作规范的要求，依法建帐。2、原始凭证的格式、资料、填制方法、贴合会计制度的要求，并严格按照财 政国库集中收付的报账要求，明确了财务收支审批程序、记账人员与审批人员、 经办人员的职责权限，业务金额无论大小，务必由经手人填制，科室负责人证明， 经单位负责人和分管财务的领导审核无误后方可报支。因此充分地明确了职责， 做到了相互制约，公开透明。使各项业务事项得以有序进行。3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证等贴合会计制度的要求，字迹清 楚，装订整齐。4、加强了单位财务印签的管理。财务专用章与法人代表私章分开放置，做到 既相互配合，又相互制约。5、会计凭证、会计账簿、会计报表等按照规定定期整理归档，妥善保管，业 务往来单位需调阅有关资料时，务必经单位负责人同意后，并办理相关登记手续 方可调阅。6、不存在账外设账行为。7、对两个下属单位财务内部管理每年坚持内审。三、整改状况根据区财政开展会计基础工作规范检查实施方案的要求，各单位对会计基础 工作规范、会计核算、内部监控等进行了交叉检查。经查，个别单位 2009 年和 2010 年总账余额不平衡，记账凭证与原始凭证不相符。已按现行会计制度和准则 的要求，提出了整改措施，现已整改到位。