《宏观调控法》PPT课件

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1、宏观调控法,宏观调控法原理 财政法 金融法,宏观调控法原理,一、概述 （一）宏观调控 1、宏观调控的含义 是指调控主体从社会公共利益出发，为了实现宏观变量的基本平衡和经济结构的优化，引导国民经济持续、健康、协调发展，对国民经济所进行的总体调节和控制。 2、宏观调控的特点 1）以社会总供求和总需求为调控的宏观目标。 2）以间接手段为主要的调控方式 3）以经济规律为运作机制。,（二）宏观调控法 1、宏观调控法的地位 1）宏观调控法在经济法体系中的地位 市场规制法与宏观调控法，何者为经济法的核心，有三种不同的看法： 认为市场规制法如反垄断法、反不正当竞争法为经济法的核心； 核心之一论 认为宏观调控法

2、应为经济法的核心 2）宏观调控法与市场规制法的关系 宏观调控法调整的直接目标是宏观经济的稳定与健康发展；市场规制法调整的直接目标是市场公平竞争的交易秩序。 宏观调控法调整的是国家在进行宏观调控中与市场主体之间的宏观调控关系，市场规制法调整的是国家队市场主体的交易行为、竞争行为进行直接规制而产生的经济关系。 宏观调控法的调整方法侧重于经济利益的引导，通过市场中介间接影响市场主体的行为；市场规制法的调整方法更侧重于对市场主体行为的直接规制性，即限制、禁止、许可、鼓励等。 宏观调控法的制度规范多为诱导性规范；而市场规制法的制度规范多为强制性规范,2、宏观调控法的原则 1）合法性原则：从实体和程序法两

3、方面保障依法调控 2）尊重市场原则：这是处理宏观调控与市场调节的原则 尊重和符合公平竞争、自由竞争的市场规律，为市场主体创造一个安全、有序、宽松的经济环境和市场秩序；善于利用利润平均化规律分配社会财富；善于利用经济人”规律调控市场行为。 3）适度调控原则 3、宏观调控法的构成 1）计划法、产业政策法 2）财政（税收）法、金融法 3）国有资产法 4）对外贸易法,二、宏观调控法的制度要素 宏观调控法旨在为宏观调控权的行使、宏观调控行为的适用等设置法定的规则。 （一）调控主体 1、宏观调控权的纵向配置中央与地方 地方政府有没有进行宏观调控的能力？ 缺乏相应的信息条件；地方政府自身的利益结构与导向，决

4、定了地方政府在实施宏观调控中，总会自觉或不自觉地掺进自身的利益目标，甚至可能从局部利益出发，罔顾全局利益，做出与中央宏观调控背道而驰的决策。 实施宏观调控的主体，不是地方政府，只能是中央政府。 2、宏观调控权的横向配置政府各职能部门的权力分配 司法机关没有宏观调控权； 应对各类具体的宏观调控权作出具体的划分； 在最高立法机关和行政机关之间，还可能存在授权立法问题。,（二）调控目标 1、基本目标 保持总供给与总需求的基本平衡 2、具体目标 经济增长 币值稳定 就业 国际收支平衡 3、各具体目标之间的关系 有相互矛盾、相互排斥的一面，但各具体目标之间有着紧密的内在联系，往往“牵一发而动全身”，在调

5、整某一目标时，其他目标同时会发生联动变化。现实中通常需要综合考虑，兼顾各项目标之间的关联性，发挥其相辅相成的综合效应。,（三）调控手段 1、调控手段的协调 2、调控手段的冲突 （四）调控程序 1、确立宏观调控决策的制定、颁布流程 大体包含以下环节： 提议程序 论证程序 建议评估机制 预警机制 应急性机制 2、建立救济制度 纠偏机制、补偿机制、责任追究机制、保障机制 3、建立监督机制,财政法,一、概述 （一）财政法的概念 财政法，简而言之，是调整财政关系的法律规范的总称。 财政关系具有财产性 财政关系具有管理性 财政关系具有社会性 财政法是一种强行法 财政法是一种确认和规范政府财政行为之法 财政

6、法是一种宏观调控法,（二）财政法的原则 财政民主主义：着眼于财政的民主基础，在财政法体系中居于核心地位 财政法定主义：是对财政法在形式上的要求，它旨在保障民主原则在制度上的实现。一般表现在财政权力（利）法定、财政义务法定、财政程序法定、财政责任法定。 财政健全主义：所关注的是财政运行的安全稳健，旨在降低财政风险，确保财政运行不至于偏离安全稳健的目标。其核心问题即在于，能否将公债作为财政支出的资金来源。 财政平等主义 ：财政平等是财政法治的价值追求,（三）财政法的基本内容 1、财政基本法 2、预算法 3、政府采购法 4、国债法 5、财政转移支付法 6、税法 7、国有资产管理法 8、财政监督法,二

7、、财政管理体制法律制度 （一）中央和地方事权的划分制度 事权，是指国家依法确定的中央政府和地方政府处理公共事务或履行行政管理职能的职权。 三种模式：集权式，分权式，复合式 （二）中央和地方财权的划分制度 财权多表现为税权。税权是指议会或国家权力机关依照法定程序，决定税收事项及其有关活动规则的权力。税权包括税收立法权、税收征管权、税种确定权及税收收入归属权等。,（三）财政转移支付法 财政转移支付又称财政补助支出。一般表现为中央政府或地方政府为解决财政失衡而将部分财政收入无偿的让渡给下级政府、企业和居民时所发生的转移财政资金的活动。 财政转移支付的形式包括政府间财政转移支付和财政补贴两大类。 政府

8、间财政转移支付可划分为下述几种形式： 财力性转移支付，专项转移支付，特殊转移支付，建设性转移支付。,三、预算法 （一）预算和预算法的概念 预算是经法定程序批准的，国家各级人民政府和实行预算管理的各部门、各单位一定期间的财政或财务收支计划，包括国家预算和单位预算。 预算法，概而言之，是调整预算关系的法律规范的总称。 所谓预算关系，是指国家在预算资金的筹集、支出、管理和监督过程中所形成的各种社会关系。 （二）预算的原则 1、公开性：公众有获取政府预算信息、参与政府预算编制和审议的权利，政府预算的执行情况要公诸于众，让公众了解，并接受公众的监督。 2、完整性：要求政府的预算必须包括其全部公共收支，反

9、映它的全部财政活动。,3、真实性：每一预算收支项目的数字指标都必须依据充分，方法可续，资料确实，计算准确，客观真实，不得主管臆断，假定估算，弄虚作假。 4、统一性：包括预算组织的统一性、预算程序的统一性和预算方法的统一性。必须设立统一的科目、依据统一的口径、按照统一的程序去计算和编制，各级政府都只有一个预算，所有地方政府预算连同中央预算一起共同组成统一的国家预算。 5、年度性：跨年制预算年度和历年制预算年度（我国采用）,（三）预算管理职权和法定预算收支范围 1、预算管理职权 2、法定收支范围 预算收入：税收收入；依照规定应当上缴的国有资产收益；专项收入；其他收入。 预算支出：经济建设支出；教育

10、、科学、文化、卫生、体育等事业发展支出；国家管理费用支出；国防支出；各项补贴支出；其他支出。 （四）预算编制的原则与程序 预算编制的程序： 国务院下达预算编制指示初步审查审查批准备案批复预算,（五）预算审查和批准 中央预算由全国人民代表大会审查和批准，地方各级政府预算由本级人民代表大会审查和批准。 （六）预算的执行和调整 各级预算由本级政府组织执行，具体工作由本级政府部门负责。 预算调整是一种正常的预算活动，但是预算调整必须依法进行。 （七）决算 是对年度预算收支执行结果的会计报告，是预算执行的总结，是国家宏观调控管理预算活动的最后一道程序。 决算必须按照规定编制决算草案，提请国家权力机关审查

11、和批准后方可生效。 （八）法律监督和违法责任 各级政府应当在每一预算年度内至少两次向本级人大或者人大常委会做预算执行情况的报告,四、国债法 （一）国债和国债法的概念 国债是一国中央政府举借的各种债务的总称。具体说它是指中央政府通过在国内外发行债券或向外国借款的方法，来募集一部分财政资金，以满足其行使职能的需要，当债券到期时，国家则必须承担还本付息的责任。 国债法是国家管理国债市场的主要法律形式。 （二）国债的发行 国债发行的方式主要有：承购报销；公开拍卖；代销；公开招标；公开募集 （三）国债的转让 目前我国办理国债转让业务的机构主要有两大类：一是财政系统的财政证券公司、国债服务部；二是金融系统

12、的信托投资公司、证券公司等。 国债交易的主体：一类是个人投资者；另一类是机构投资者,五、政府采购法 （一）政府采购概述 1、政府采购的概念和特征 政府采购是指国家、中央及地方各级地方政府部门为进行政务活动或为大众提供公共服务的最终消费需要，以来源于财政拨款的资金，按法定的方式和程序，以购买者的身份从国内、国外市场购买所需货物、工程和服务的行为。 与民间采购相比，政府采购具有以下特点： 采购主体的特定性； 目的的非营利性； 资金来源的财政性或公共性和付款方式的特别性； 政府采购的方式具有规范性和公开性；,2、政府采购的社会经济政策目标 1）经济目标 2）实现传统的外交目标，如保护国家安全 3）在

13、经济的特定部门，刺激国家经济发展，强化政府宏观调控能力。 4）保护民族工业，抵御外国竞争。 5）提高产业部门的竞争性。 6）弥补全国范围内的地区差异。 7）提高环境质量 8）促进中小企业发展目标 9）反腐倡廉 10）其他政策考量,（二）政府采购法的概念和原则 1、公平原则 2、公开原则 3、效率原则或竞争原则 4、诚实信用原则 （三）政府采购的方式与程序 1、方式： 1）公开招标 2）邀请招标 3）竞争性谈判 4）单一来源采购 5）询价采购 6）其他采购方式 2.程序 提出专项申请成立政府采购管理机构签订政府采购合同,金融法,一、金融法的概念和体系 1.金融的概念 （1）内涵 辞源：今谓金钱之

14、融通状态曰金融，银根。 辞海：谓资金融通之形态 金融就是资金融通，即由资金融通的工具、机构、市场和制度等构成要素相互作用而构成的有机系统。 （2）外延： 金融信用活动信用基础上货币流通 (与货币和信用相关的经济活动）,特点： （1）金融是信用交易： 信用：不同所有者之间以一定的财物或货币为客体，以偿还和付息为条件的价值单方面的运动。 与即时清算交易（钱货两讫） 个人信用商业信用银行信用国家信用 （2）金融是以货币为对象的信用交易： （3）在法律允许的范围内，金融交易可发生在各种社会经济成分之间（理论上）：严禁企业间借贷。,分类： （1）直接融资：股票、债券、民间借贷 （2） 间接融资： 银行借

15、贷 功能： （1）货币供应功能： 通货（钞票、铸币），构成央行负债，存款（原始存款、派生存款），构成商行负债。 （2）资本筹集功能：集小成大，集腋成裘 （3）资源配置功能： （4）风险转移功能：风险在当事人之间进行分配。 （5）支付功能： （6）市场约束功能：对筹资者和金融机构起到约束作用 （7）宏观调控功能：,3.金融法的概念：调整金融关系的法律规范总称 金融关系：以银行等金融机构为中心的经济关系；参与者为金融 机构（当然主体）及其他工商企业、个人（非当然主体） 4.调整对象：金融机构组织关系；金融业务（金融交易）；金融管理（金融监管金融调控）； （1）金融机构组织关系：内外部关系 （2）金

16、融交易关系 ： （3）金融调控关系 ： （4）金融监管关系,我国金融法基本原则 （1）以稳定货币为前提促进经济发展的原则： 在稳定币值的基础上促进经济增长（内外） （2）防范和化解金融风险的原则（金融安全） 信用、交易帐户、操作,二、我国金融法的体系结构 1、金融机构组织法 2、银行业务法 3、外汇管理法 4、票据法 5、证券法 6、信托法 7、保险法,二、中国人民银行法 （一）中央银行的设立 随着银行的大量设立和银行业务的不断开展，带来了一系列新的问题： 1、信用问题；2、票据结算问题；3、扩大贷款造成的支付问题；4、银行经营风险和竞争问题；5、政府融资问题 （二）中央银行的地位 中央银行处

17、于整个社会资金运动的中心环节，是国民经济运动的枢纽，是货币政策的制定者和执行者，中央银行对货币的供应、对信用的保障和对金融的监管，为经济体系提供了稳定的货币环境和稳定的金融秩序，对国民经济发挥着重要的宏观调控作用。 对其独立地位问题上，人们见仁见智。,中央银行的独立性是指中央银行独立于政府，不受政治干预，具有执行法定职责的充分自主权。 判断一部中央银行法是否赋予了中央银行的独立性可以从中央银行法是否为中央银行的独立性在组织上和功能性提供了保障。组织保障是指央行法在央行的组织以及其与政府之间的关系方面为央行的独立性提供了保障；功能保障是指央行法对央行履行职责的独立性提供了保障。 1、组织保障 任

18、命、任期、免职、适格性、任职期间的禁止行为 2、功能保障 对政府贷款、财务自主权、决策自主权,“中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。” “中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。” 1、中央银行是国家（政府）的银行 2、中央银行是银行的银行 3、中央银行是发行的银行,（三）中央银行的职责 第4条 （1）发布与履行其职责有关的命令和规章； （2）依法制定和执行货币政策； （3）发行人民币，管理人民币流通； （4）监督管理银行业间同业拆

19、借市场和银行间债券市场； （5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场； （6）监督管理黄金市场； （7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备； （8）经理国库； （9）维护支付、清算系统的正常运行； （10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测； （11）负责金融业的统计、调查、分析和预测； （2）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动； （13）国务院规定的其他职责。,1、制定和执行货币政策 2、对金融业实行监管 3、组织、参与和管理支付体系,（四）人民币的发行和管理 1、货币政策 货币政策是中央银行为实现特定目标，运用各种工具调控货币进行影响宏观经济的方针和措施的总称。货

20、币政策的变化会引起价格水平、社会总需求、经济结构、经济增长速度、国际收支的变化，因而成为宏观调控的重要手段，在宏观调控政策中处于重要地位。 货币政策工具 （1）法定存款准备金政策 法定存款准备金，是各商业银行和其他金融机构按照中央银行的规定和要求，向中央银行交存的一定比率的存款，这笔存款叫做法定存款准备金。这个比率叫做法定存款准备金比率。 这部分存款，各商业银行不能动用。,法定存款准备金，最初的目的是为各商业银行和其他金融机构提供准备金以增强其支付能力，保障存款安全，防止挤兑，避免造成恐慌。 这一货币政策工具除了保证商业银行和其他非银行金融机构的流动性和支付能力以外，核心是中央银行依照法律规定

21、调整各商业银行和其他金融机构向其交存的法定存款准备金的比率。 （2）再贴现政策 所谓再贴现是各商业银行和其他金融机构将其所持有的未到期的票据，再向中央银行贴息转让以获取现款的行为。 所谓再贴现政策，是指中央银行通过调整再贴现率影响再贴现贷款的数量，进而影响货币供应，以实现对宏观经济的调控作用。,（3）基准利率政策 基准利率是利率体系中起主导作用的基础利率，它的水平和变动决定其他各种利率的水平和变化。中国人民银行通过对基准利率的调整来实现紧缩银根或放松银根的目的。 （4）公开市场业务 是指中央银行在公开市场上买卖有价证券从而调控货币供应量的一种活动。,2、货币政策目标 “货币政策目标是保持货币币

22、值的稳定，并以此促进经济增长” 1）保持币值稳定 币值稳定的直观表现就是物价稳定。 保持币值稳定，要采取许多措施：防止通胀；防止通缩；保持国际收支的平衡；保持金融稳定。 2）防止通货膨胀 适度降低货币增长率，减少货币供应量，提高市场利率，抑制社会总需求，平抑物价，减缓经济发展，促使社会总供求趋于平衡。 3）实现充分就业 央行可适度增加货币供应，降低利率，刺激投资，扩大劳动力需求。但要警惕和防止通胀。 4）促进经济发展,3、人民币的法律地位 我国实行独立、统一、稳定的货币政策，国家禁止金银、外币在国内市场自由流通。 人民币是我国境内流通、使用的唯一合法货币。 4、人民币的发行 人民币由中国人民银

23、行统一印制、发行。 5、人民币的管理 见书,（五）中国人民银行的业务范围 1、作为政府银行的业务 1）依照法律、行政法规的规定经理国库 2）代理国务院财政部门组织发行、兑付国债和其他政府债券； 3）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备； 4）中国人民银行作为政府银行从事的其他业务。 2、作为银行的银行的业务 1）中国人民银行可以根据需要，为银行 业金融机构开立账户，但不得对银行业金融机构的账户透支； 2）组织或者协调组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务； 3）根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期

24、限不得超过1年； 4）中国人民银行作为银行的银行从事的 其他业务。,3、对金融业检查、监督的业务 1）执行有关存款准备金管理规定的行为； 2）与中国人民银行特种贷款有关的行为； 3）执行有关人民币管理规定的行为； 4）执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为； 5）执行有关外汇管理规定的行为； 6）执行有关黄金管理规定的行为； 7）代理中国人民银行经理国库的行为； 8）执行有关清算管理规定的行为； 9）执行有关反洗钱规定的行为,三、商业银行法 （一）商业银行概述 1、商业银行概念 商业银行（commercial bank)是吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的法人企业。 1

25、694年世界上第一家股份制商业银行英格兰银行。 商业银行是一种特殊的金融企业。 有限责任公司、股份有限公司 2、商业银行的经营原则 3.商业银行法的概念 调整商行的组织及业务经营的法律规范的总称,（二）商业银行的设立和组织结构： 1、设立 1）设立条件 章程；注册资本；有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；健全的组织机构和管理制度；有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 2）注册资本 全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币； 城市商业银行的最低注册资本金为1亿元人民币； 农村商业银行的最低注册资本金为5000万元人民币 3）设立程序 银监会颁发经营

26、许可证,再凭许可证向工商部门领取营业执照。 4）分支机构的设立 未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样,2、组织形式 3、商业银行的组织机构和人员管理 （三）商业银行的业务管理规定 1、存款业务 2、贷款业务 3、中间业务 （四）法律责任 1、商业银行的法律责任 2、商业银行工作人员的法律责任 3、其他机构、人员的法律责任,四、银行业监管法 （一）银行业监管法概述 1、银行业监管法的概念和立法宗旨 2、银行业监管体制 （1）高度集中统一，如英、日、北欧； （2）双层多头，； （3）单层多头； 4）混合金融监管体制

27、；对高度集中和多头分业监管改造：牵头监管和“双峰式”监管模式。前者如巴西，后者如澳大利亚、荷兰。 目前来看：多头分业监管是主流 （二）银行业监督管理机构和管理人员 银监会的主要职责是：（1）制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； （2）审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围；,（3）对银行业股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查； （4）审查批准或接受备案银行业金融机构业务范围内的业务品种； （5）批准设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动； （6）对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理； （7）制定银行业金融机构

28、的审慎经营规则（包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容）； （8）建立银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查； （9）建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；,（10）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管； （11）对银行业金融机构实行监督管理； （12）建立银行业金融机构监督管理评级体系和风险预警机制； （13）建立银行业突发事件的发展、报告岗位责任制度； （14）负责统一编制、公布全国银行业金融机构的统计数据、报表； （15）对银行业自律组织的活动进行指导和监督； （16）开展

29、与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动,央行的监管职责 （1）监督管理银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场和黄金市场； （2）对有关存款准备金管理、人民币管理、外汇管理、反洗钱等行为进行检查监督； （3）建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督； （4）当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，对银行业金融机构进行检查监督； （5）要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料； （6）组织或者协调组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构之间的清算事项，提供清算服务。,（四）银行业监督管理措施 1、监管措施

30、 （1）事前预防性措施： 准入监管：大体包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入。 审慎监管：为控制风险，监管当局多设定资本充足率、流动性比率、贷款集中度、对银行业务活动的限制、对关系人贷款的限制等标准，以求控制风险。 现场检查和非现场检查。 （2）事中救援性措施。一般在法律中对救援的范围不做具体的规定，由监管当局根据具体情况进行裁量。 主要有两项：最后贷款人措施和接管措施 商行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益，银监会可以对银行实行接管。 接管是一种行政措施，被接管商行的债权债务关系不因接管而变化。接管一般为1年，最长不超过2年。,（3）事后补救性措施。其主要形式是存款保险制度，它是稳定金融体系、保护存款人利益的最后一道防线。 2、银行业监管程序 （1）对申请事项的批准程序 （2）现场检查程序 （3）突发事件处理程序,（五）法律责任 1、国务院银行监督管理机构工作人员的责任 2、擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融活动应承担法律责任 3、银行业金融机构不接受监督管理所应承担的法律责任 4、国务院银行业监督管理机构对违反监督管理规定的银行业金融机构可以采取的处罚措施,