【货币银行学】第7章-政府对商业银行的监管

《【货币银行学】第7章-政府对商业银行的监管》由会员分享，可在线阅读，更多相关《【货币银行学】第7章-政府对商业银行的监管（33页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、1 1The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第七章第七章 政府对商业银行的监管政府对商业银行的监管 第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容 第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议 第第3 3节节 存款保险制度存款保险制度2 2The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容对商业银行监管的主要目的对商业银行监管的主要目的u维护银行业的稳定；维护银行

2、业的稳定；u维护存款人的利益；维护存款人的利益；u加强对货币政策的控制；加强对货币政策的控制；u加强政府对资金流向的引导。加强政府对资金流向的引导。3 3The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容商业银行面临的主要风险商业银行面临的主要风险 巴塞尔银行监管委员会（巴塞尔银行监管委员会（BCBS）Basel Committee on Banking Supervision 19971997年年9 9月公布月公布有效银行监管的核心原则有效银行监管的核心原

3、则 将商业银行风险分为：将商业银行风险分为：4 4The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容商业银行面临的主要风险商业银行面临的主要风险1.1.信用风险：信用风险：贷款到期后，借款方不能归还贷款从而使放款方承受贷款到期后，借款方不能归还贷款从而使放款方承受损失的风险。损失的风险。2.2.国家风险：国家风险：借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有关的风借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有关的风险。险。3.3.市场风险：市场风险：银行的表内和表外头

4、寸由于市场价格的变动而遭受损银行的表内和表外头寸由于市场价格的变动而遭受损失的风险。失的风险。5 5The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容商业银行面临的主要风险商业银行面临的主要风险4.4.利率风险：利率风险：银行的财务状况在利率出现不利变动时面临的风险。银行的财务状况在利率出现不利变动时面临的风险。5.5.流动性风险：流动性风险：银行因无力满足客户的提款要求或正当的贷款申请而银行因无力满足客户的提款要求或正当的贷款申请而造成损失的风险。造成损失

5、的风险。6.6.操作风险：操作风险：由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。外部事件而导致的直接或间接损失的风险。6 6The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容银行监管的基本内容银行监管的基本内容1.1.对商业银行设立和变更事项的审批；对商业银行设立和变更事项的审批；2.2.银行营运过程中的监管：银行营运过程中的监管：（1 1）资本充足率要求）资本充足率要求巴

6、塞尔协议巴塞尔协议；（2 2）流动性要求）流动性要求法定准备金率；法定准备金率；（3 3）资产质量要求）资产质量要求五级分类法；五级分类法；（4 4）对银行）对银行内部控制内部控制制度的监管；制度的监管；（5 5）风险集中和风险暴露的监管。）风险集中和风险暴露的监管。3.3.对有问题银行的处理。对有问题银行的处理。7 7The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第1 1节节 银行监管的基本内容银行监管的基本内容一些被放松的监管内容一些被放松的监管内容1.1.对商业银行从事证券业务的限制：对商业银行从

7、事证券业务的限制：1933 1933年年格拉斯格拉斯.斯蒂格尔法案斯蒂格尔法案2.2.对商业银行设立分支机构的限制：对商业银行设立分支机构的限制：1927 1927年年麦克法登法案麦克法登法案3.3.对利率的限制：对利率的限制：1933 1933年年 Q条例条例19991999年废除年废除8080年代年代逐步废除逐步废除19941994年废除年废除8 8The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议的诞生的诞生 19741974年，德国的年，德国的H

8、erstatt银行、美国的富兰克林银行先银行、美国的富兰克林银行先后倒闭。后倒闭。19741974年底，年底，十国集团（十国集团（G1010）的中央银行和银行监管的中央银行和银行监管部门的代表成立了部门的代表成立了巴塞尔银行监管委员会（巴塞尔银行监管委员会（BCBS），作为作为国际清算银行（国际清算银行（BIS）的一个正式机构。的一个正式机构。19881988年年7 7月，月，BCBS通过了通过了关于统一国际银行的资本关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议计算和资本标准的协议，简称，简称巴塞尔协议巴塞尔协议 I I9 9The Economics of Money,Banking and

9、Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 I I的内容的内容1.1.资本的定义与构成；资本的定义与构成；2.2.资产的风险权重；资产的风险权重；3.3.资本充足率的标准。资本充足率的标准。1010The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 I I的内容的内容1.1.资本的定义与构成资本的定义与构成公开储备公开储备股本股本长期从属债务长期从属债务资产重估储备资产重估储

10、备普通贷款损失准备金普通贷款损失准备金混合资本工具混合资本工具非公开储备非公开储备核心核心资本资本附属附属资本资本 已经发行并全额缴付的普通股和永久已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股性非累积的优先股 通过保留盈余和其他盈余通过保留盈余和其他盈余而公开反映而公开反映在资产负债表上的储备在资产负债表上的储备 不公开反映在资产负债表上，但反映不公开反映在资产负债表上，但反映在损益表内，并为银行的监管机构所接受在损益表内，并为银行的监管机构所接受 包括物业重估储备和证券重估储备包括物业重估储备和证券重估储备 防备目前尚不能确定的损失的准备金防备目前尚不能确定的损失的准备金或呆账准备金或呆

11、账准备金 兼有股本性质与债务性质的混合工具兼有股本性质与债务性质的混合工具 包括普通的、无担保的、五年以上的包括普通的、无担保的、五年以上的次级债务资本工具和不许购回的优先股次级债务资本工具和不许购回的优先股1111The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院巴塞尔协议巴塞尔协议 I I的内容的内容2.2.资产的风险权重资产的风险权重权重权重资产（现金、债权、贷款、其他）资产（现金、债权、贷款、其他）第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议0 0101020205050100100存款准备金存款准备金、本国

12、中央政府或中央银行本国中央政府或中央银行、OECD的中央政府和中央银行的中央政府和中央银行本国地方政府机构本国地方政府机构（各国自定：（各国自定：0 0 、1010 、2020 、5050 ）住房抵押贷款住房抵押贷款OECD的地方政府机构的地方政府机构、收款过程中现金收款过程中现金、多边发展银行多边发展银行、OECD的银行的银行、OECD以外的银行（以外的银行（1 1年以内）年以内）私人机构私人机构、OECD以外的银行（以外的银行（1 1年以上）年以上）、其他资产其他资产表外项目表外项目通过通过信用风险转换系数信用风险转换系数(1(1%、2020%，5050%，100100%)转换转换成对等的

13、资产额度，再根据交易成对等的资产额度，再根据交易对手进行风险加权！对手进行风险加权！1212The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 I I的内容的内容3.3.资本充足率的标准资本充足率的标准 协议规定，到协议规定，到19921992年底年底，所有签约国的从事，所有签约国的从事国际业务的银行：国际业务的银行：资本充足率资本充足率=总资本总资本/信用风险加权资产信用风险加权资产=总资本总资本/(表内风险加权资产表内风险加权资产+表外风险加权资产表

14、外风险加权资产)8 8核心资本充足率核心资本充足率=核心资本核心资本/信用风险加权资产信用风险加权资产=核心资本核心资本/(表内风险加权资产表内风险加权资产+表外风险加权资产表外风险加权资产)4 41313The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议002050100100*1050*1001414The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议

15、巴塞尔协议巴塞尔协议 I I的意义的意义1.1.确立了全球统一的银行风险管理标准确立了全球统一的银行风险管理标准2.2.强调了资本充足率标准的意义强调了资本充足率标准的意义 通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；转向资本、资产质量等因素；3.3.强调国家风险对银行信用风险的重要作用强调国家风险对银行信用风险的重要作用 受受8080年代发展中国家债务危机的影响，明确规定不同年代发展中国家债务危机的影响，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。国家的授信风险权重比例存在差异。1515The Economics of

16、 Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 I I的不足的不足 对风险的理解比较片面，忽略了对风险的理解比较片面，忽略了市场风险市场风险和和操作风险操作风险；对金融形势的适应性不足；忽视了全；对金融形势的适应性不足；忽视了全面风险管理的问题。面风险管理的问题。1616The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII 20042

17、004年年6 6月月,巴塞尔银行监管委员会（巴塞尔银行监管委员会（BCBS）通过了通过了巴塞尔资本协议巴塞尔资本协议 IIII，保持了与，保持了与巴巴塞尔资本协议塞尔资本协议 I I的连续性、一贯性，同时又有的连续性、一贯性，同时又有新的发展。新的发展。1717The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII的三大支柱的三大支柱1.1.最低资本要求；最低资本要求；2.2.监察审理程序；监察审理程序；3.3.市场约束。市场约束。1818The

18、Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII的三大支柱的三大支柱1.1.最低资本要求最低资本要求【信用风险的度量信用风险的度量】标准法标准法，根据借款人的外部评估结果确定其风险权重，根据借款人的外部评估结果确定其风险权重，权重层级分为权重层级分为0 0%、2020%、5050%、100100%、150150%五级；五级；初级内部评级法初级内部评级法，允许银行测算与每个借款人相关的违允许银行测算与每个借款人相关的违约概率，其他数值由监管部门提供；约

19、概率，其他数值由监管部门提供；高级内部评级法高级内部评级法，允许银行测算其他必须的数值。允许银行测算其他必须的数值。1919The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII的三大支柱的三大支柱1.1.最低资本要求最低资本要求【市场风险和操作风险的度量市场风险和操作风险的度量】基本指标法基本指标法，资本要求可依据某一单一指标（如总收资本要求可依据某一单一指标（如总收入）乘以一个百分比；入）乘以一个百分比；标准法标准法，将银行业务划分为投资银行业

20、务、商业银行将银行业务划分为投资银行业务、商业银行业务和其他业务，各乘以一个百分比；业务和其他业务，各乘以一个百分比；内部计量法内部计量法，由银行自己收集数据，计算损失概率。由银行自己收集数据，计算损失概率。2020The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII的三大支柱的三大支柱1.1.最低资本要求最低资本要求【资本充足率的计算资本充足率的计算】资本充足率资本充足率=总资本总资本/风险加权资产风险加权资产=总资本总资本/(信用风险加权资产

21、信用风险加权资产+12.512.5市场风险加权资产市场风险加权资产+12.512.5操作风险加权资产操作风险加权资产)8 8核心资本充足率核心资本充足率=核心资本核心资本/风险加权资产风险加权资产=核心资本核心资本/(信用风险加权资产信用风险加权资产+12.512.5市场风险加权资产市场风险加权资产+12.512.5操作风险加权资产操作风险加权资产)4 42121The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII的三大支柱的三大支柱2.2.监察

22、审理程序监察审理程序 监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。提出改进的方案。其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方向的指引。向的指引。这样做的目的是鼓励银行开发并使用更好的风险管理这样做的目的是鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来检测和管理风险。技术来检测和管理风险。2222The Economics of Money,Banking and Financial Market

23、s南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIII的三大支柱的三大支柱3.3.市场约束市场约束 要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。理等有更好的了解。巴塞尔银行监管委员会希望通过建立一套披露要求以巴塞尔银行监管委员会希望通过建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的，披露要求应便于市场参与者达到促进市场纪律的目的，披露要求应便于市场参与者评价有关适用范围、资本、风险、风险评估程序以及银评价有关适用范围、资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。行资本充足率等重要

24、信息。2323The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII 巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII的草案于的草案于20102010年提出，并年提出，并在短短一年时间内就获得了最终通过，在在短短一年时间内就获得了最终通过，在1111月韩月韩国首尔召开的国首尔召开的G2020峰会上获得正式批准实施。峰会上获得正式批准实施。巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII于于20132013年年1 1月月6 6日发布其最日发布其最新规定。新规定。2424Th

25、e Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII的内容的内容1.1.强化强化资本充足率资本充足率的监管；的监管；2.2.改进改进流动性风险流动性风险的监管；的监管；3.3.强化强化贷款损失准备贷款损失准备的监管。的监管。2525The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII的内容的内容

26、1.1.强化强化资本充足率资本充足率的监管的监管 严格资本定义，提高资本的损失吸收能力。将严格资本定义，提高资本的损失吸收能力。将资本从原有的两级分类修改为三级分类：资本从原有的两级分类修改为三级分类：核心一级资本、其他一级资本、二级资本。核心一级资本、其他一级资本、二级资本。优化风险加权资产计算方法，扩大资本覆盖的优化风险加权资产计算方法，扩大资本覆盖的风险范围。采用差异化的信用风险权重方法，推风险范围。采用差异化的信用风险权重方法，推动银行业金融机构提升信用风险管理能力；动银行业金融机构提升信用风险管理能力；提高交易性业务、资产证券化业务、场外衍生提高交易性业务、资产证券化业务、场外衍生品

27、交易等复杂金融工具的风险权重。品交易等复杂金融工具的风险权重。2626The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII的内容的内容1.1.强化强化资本充足率资本充足率的监管的监管 资本充足率资本充足率8 8 一级资本充足率一级资本充足率6 6 核心一级资本充足率核心一级资本充足率4.54.5 2727The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第

28、2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII的内容的内容2.2.改进改进流动性风险流动性风险的监管的监管 建立多维度的流动性风险监管标准和监测指标建立多维度的流动性风险监管标准和监测指标体系：建立流动性覆盖率、净稳定融资比例、流体系：建立流动性覆盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比以及核心负债依存度、流动性动性比例、存贷比以及核心负债依存度、流动性缺口率、客户存款集中度以及同业负债集中度等缺口率、客户存款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风险监管和监测指标。多个流动性风险监管和监测指标。同时，推动银行业金融机构建立多情景、多方同时，推动银行业金融机构建立多情景、多方

29、法、多币种和多时间跨度的流动性风险内部监控法、多币种和多时间跨度的流动性风险内部监控指标体系。指标体系。2828The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第2 2节节 巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议巴塞尔协议 IIIIII的内容的内容3.3.强化强化贷款损失准备贷款损失准备的监管的监管 建立动态调整贷款损失准备制度：监管部门将建立动态调整贷款损失准备制度：监管部门将根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管量差异和盈

30、利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。要求进行动态化和差异化调整。经济上行期适度提高贷款损失准备要求，经济经济上行期适度提高贷款损失准备要求，经济下行期则根据贷款核销情况适度调低；下行期则根据贷款核销情况适度调低；根据单家银行业金融机构的贷款质量和盈利能根据单家银行业金融机构的贷款质量和盈利能力，适度调整贷款损失准备要求。力，适度调整贷款损失准备要求。2929The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第3 3节节 存款保险制度存款保险制度存款保险制度的建立存款保险制度的建立 美

31、国是世界上最早建立存款保险制度的国家。美国是世界上最早建立存款保险制度的国家。根据根据格拉斯格拉斯.斯蒂格尔法案斯蒂格尔法案，国会于，国会于19341934年年1 1月月1 1日日成立了成立了联邦存款保险公司（联邦存款保险公司（Federal Deposit Insurance Corporation,FDIC），为所有投保银行提供存款保险。，为所有投保银行提供存款保险。德国德国19661966，加拿大，加拿大19671967，法国法国19801980，英国，英国1982,1982,瑞士瑞士19841984，意大利，意大利198719873030The Economics of Money,B

32、anking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第3 3节节 存款保险制度存款保险制度对银行的检查对银行的检查 联邦存款保险公司联邦存款保险公司FDIC使用使用CAMEL等级指标等级指标对银行进行综合考察：对银行进行综合考察：p资本充足率资本充足率 Capitaladequacyp资产质量资产质量 Assetqualityp管理水平管理水平 Managementabilityp盈利状况盈利状况 Earningperformancep流动性流动性 Liquidity3131The Economics of Money,Banking and Financ

33、ial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第3 3节节 存款保险制度存款保险制度对倒闭或濒临倒闭银行的处理对倒闭或濒临倒闭银行的处理u清偿法（清偿法（很少采用很少采用）u购买并承担法（购买并承担法（最常用最常用）u直接协助法（直接协助法（“国有化国有化”）3232The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第3 3节节 存款保险制度存款保险制度作用、问题、原因与改革作用、问题、原因与改革 作用：作用：维护了美国银行业的稳定。维护了美国银行业的稳定。1930193019331933年，美国

34、年平均年，美国年平均20002000家银行倒闭；家银行倒闭；1934 193419811981年，年平均只有年，年平均只有1010家倒闭。家倒闭。问题：问题：道德风险。道德风险。19811981年后银行倒闭数量急剧上升，年后银行倒闭数量急剧上升，FDIC入不敷出。入不敷出。原因：原因：8080年代以后年代以后金融创新金融创新和和金融自由化金融自由化。3333The Economics of Money,Banking and Financial Markets南京大学金陵学院南京大学金陵学院第第3 3节节 存款保险制度存款保险制度作用、问题、原因与改革作用、问题、原因与改革 改革：改革：199

35、11991年年联邦存款保险公司改革法联邦存款保险公司改革法n缩小存款保险范围：缩小存款保险范围：只有资本充足的银行的经纪存款和养老保险账户只有资本充足的银行的经纪存款和养老保险账户才可以享受存款保险。才可以享受存款保险。n限制限制“Too big to fail”：只有得到财政部长和董事会只有得到财政部长和董事会2/32/3以上同意才适用以上同意才适用“大则不倒大则不倒”原则。原则。n要求要求FDIC遇到问题应立即采取行动：遇到问题应立即采取行动：资本充足率低于资本充足率低于2 2则宣告破产。则宣告破产。n确立以风险为依据的保险费率。确立以风险为依据的保险费率。n要求要求FDIC进行更严格的日常检查。进行更严格的日常检查。