会计总帐子系统培训(act).ppt

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1、1,会计总帐子系统培训(ACT),部门： 讲师：,易飞管理软件,天马行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,2,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,3,一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益,壹 . 前言,4,了解系统之效益及功能 了解信息搜集及整理重点 熟悉系统之操作方式 了解系统例行作业程序 了解系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,5,(一) 、系统功能 . 传票登录及自动过帐 . 提供月底(年底)自动结帐作业

2、 . 自动编制打印各式财务会计报表 . 提供部门别之损益及成本分析表 . 提供会计预算制度之管理 . 利用计算机处理帐务，以作税务申报,二、系统功能及效益,6,(二)、系统效益 .提高会计总帐处理作业之效率 .缩短会计财务报表编表时间 .有效管理部门费用之支出,二、系统功能及效益,7,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,8,一、系统主画面 二、系统功能图 三、系统主作业程序概述 四、会计系统与其他系统之关联,贰、会计总帐之系统架构,9,一、系统主画面,10,月底结转

3、、指定关帐等作业,基本信息,批次作业,日常异动,月结作业,报表管理,维护管理,参数设置、期间设置、部门层级、预算 名称、科目名称、预算名称、科目部门 预算、科目部门设限、单据性质设置、 分摊比率、立冲帐等基本信息创建,会计凭证创建,凭证整批过帐、余额自动分摊等作业,部门预算汇总、科目部门预算复制、已 过帐凭证还原、常用凭证复制、已过帐 凭证重新过帐、立冲帐目清除等作业,二、系统功能图,11,基本信息创建,凭证过帐作业,报表管理,参数设置、期间设置、科目名称、 单据性质设置等,传票凭证打印,录入会计凭证,月结作业,总分类帐信息 明细分类信息 核算项目信息 会计科目余额信息,日计表 试算表,资产负

4、债表,损益表 核算项目明细(汇总表),三系统主作业流程,12,四、与其他系统之关连,会计系统,订单管理系统,票据管理系统,应付管理系统,自动分录系统,应收管理系统,库存系统,采购管理系统,工单系统,固定资产,人事薪资,13,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常传票输入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,14,(一)公用基本信息創建 1 . 登录者代号设置 2 . 使用者权限设置 3 . 共同参数设置 4 . 职务类别设置 5 . 注记/签核信息创建 6 . 部门信息创建 7 . 员工姓名创建,管理维护系统,基

5、本信息管理系统,参、基本信息创建,15,1 . 会计系统参数设置作业 2 . 会计期间设置作业 3 . 部门层级创建作业 4 . 预算名称创建作业 5 . 科目信息创建作业 6 . 科目/部门预算创建作业 7 . 科目部门设限创建作业,(二)会计基本信息创建,16,8 . 单据性质设置作业 9 . 立冲帐目名称创建作业 10 . 立冲帐目维护作业 11 . 指定关帐作业 12 . 常用传票创建作业,17,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,18,一、日常凭证处理程序

6、 二、凭证信息创建及信息字段说明 三、核算项目管理,肆、日常凭证录入过帐说明,19,交易发生,凭证自动过帐,凭证信息创建,借贷平衡,资产负债表,损益表,日记表,月结作业,Y,一、日常凭证处理程序,20,. 传票来源之方式说明： 一般传票输入 应计传票输入 应计调整 复制常用传票 比率分摊 各系统透过自动分录生成,传票借贷不平衡设可输入，但无法过帐,二、凭证信息创建及信息字段说明,21,凭证信息创建作业,凭证自动过帐作业,核算项目维护作业,平衡核算项目清除,核算项目明细表 核算项目汇总表,三、核算项目管理,22,1 . 客戶應收帳款、廠商應付帳款 、 员工借支、暂借款 需追踪管理 之会计科目 2

7、 . 相关作业 (1) 核算项目维护 (2) 核算项目明细表(以会计帐目为角度) (3) 核算项目汇总表(以核算项目为角度),三、核算项目管理,23,1.如果期初上线时即已经有核算项目 之管理需求，期初余额必须分核算 项目输入。 2.核算项目之编号或说明应订定原则， 以避免一物不同帐户之困扰。,核算项目处理之注意事项,24,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,25,1、已过帐凭证还原作业 2、已过帐凭证重新过帐作业,伍传票帐务异常处理,26,（关帐年月后）,1.找出

8、指定凭证 2.执行该凭证之已过帐凭证过帐还原作业 3.取消确认该凭证 4.更改该凭证后确认 5. 执行凭证整批过帐作业,(一)、现行年月及之前已经过帐凭证,一、过帐传票更改处理程序,27,.开帐程序是否正常 .会计科目是否改动过 .是否为过帐不完全或资料异常 .执行已过帐凭证重新过帐,常见帐务异常之种类及处理对策,28,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,29,一、利润中心管理作业程序 二、分摊比率创建作业 三、余额自动分摊作业,陆利润中心管理说明,30,成立利润中

9、心管理条件 : 1 . 须做利润中心管理科目者选部门管理 2 . 须设置部门别 3 . 会计凭证须输应入科目对应部门 4 . 须事先创建分摊比率,一利润中心管理说明,31,一利润中心管理作业流程,部门层级设置,日常凭证创建,部门分摊比率创建,期初余额输入,余额自动摊提,部门损益表,其他报表,32,部门分摊方式分为以下两种 1.固定比率分摊 即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门 2.变动比率分摊 即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率, 而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人 头数或坪数做为分摊之依据,二分摊比率创建,33,顺序别：部门被分摊时的顺序 总帐凭证单别：分摊时要生

10、成的凭证单别 分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊 余额性质：分累计余额及当期余额科目被分摊时 是依累计余额分摊或依当期异动,二 . 分摊比率创建信息字段说明,34,分摊科目编号：会计有做部门管理者才可输入 分摊科目 部门编号：部门设限有创建的才可输入该部门 分摊余额來源：分摊來源科目不可空白 分摊來源科目,可不做部门管理,二 . 分摊比率创建信息字段说明,35,变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率 做分摊时，必须先至会计 科目主档虚设一笔分摊会 计科目，科目性质必须为 非货币性科目才可,二 . 分摊比率创建信息字段说明,36,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭

11、证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,37,一 、一般报表列表 二 、日常财务报表 三 、报表格式设置及例题 四 、报表格式设置用途说明,柒、报表管理,38,一、一般报表列表,1 . 会计单据性质列表 2 . 科目编号信息列表 3 . 预算名称信息列表 4 . 科目/部门预算明细表 5 . 科目部门设限明细表 6 . 传票明细打印作业 7 . 报表格式设置明细 8 . 分摊比率一览表 9 . 立冲帐目名称信息列表 10 . 公司别传票复制记录明细表,39,1 . 日记表 2 . 日记帐 3 . 现金簿 4 . 现金收支日报表

12、5 . 总分类帐 6 . 明细分类帐 7 . 试算表 8 . 多期比较财务报表 9 . 实际与预算比较财务报表 10 .帐户式资产负债表,二、日常财务报表,40,11.全年度损益表 12.立冲帐目明细表 13.立冲帐目汇总表 14.部门别分类帐表 15.部门别实际与预算损益表 16.部门别全年度损益表 17.部门别比较损益表 18.部门别多期比较损益表,二、日常财务报表,41,1、报表格式设置用途说明 2、报表格式设置及信息字段说明 3、常见之报表格式设置 4、例题说明,三、 报表格式设置及例题,42,除了一般常用之报表外，本系统提供其他报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统

13、计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。,所有信息来自会计科目主档,四、报表格式设置用途说明,43,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出 文具用品 B2-B1 本行不为零才印出 旅费 C2-C1 本行不为零才印出 运费 D2-D1 本行不为零才印出 本期制费小计 本行要印出,5502 租金费用 A1 A2 A2-A1 5503 文具用品 B1 B2 B2-B1 5504 旅费 C1 C2 C2-C1 5505 运费 D1 D2 D2-D1,科目,名称,期初金额,期末金额,本期异动,报表格式设置及信息字段说明,44,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出 文具用品 B2-B1 本

14、行不为零才印出 旅费 C2-C1 本行不为零才印出 运费 D2-D1 本行不为零才印出 本期制费小计 本行要印出,序号 打印. 科目编号 科目名称 空格 来源 1 2 3 4 5 起始部门 02 2 5502 租金费用 4 3 + 04 2 5503 文具用品 4 3 + 06 2 5504 旅费 4 3 + 08 2 5505 运费 4 3 + 10 5 12 4 14 1 本期费小计 91 0,45,1.制造费用统计表 2.管销费用统计表 3.销货成本表,常见报表格式设置,46,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报

15、表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,47,1 . 凭证整批过帐说明 2 . 已过帐凭证还原 3 . 已过帐凭证重新过帐 4 . 月底结转作业 5 . 应计回转凭证生成作业 6 . 部门预算汇总作业,捌、批次作业及月结处理说明,48,7 . 复制科目/部门预算作业 8 . 复制常用凭证作业 9 . 自动分摊科目余额作业 10 .清除核算项目作业 11 .复制公司凭证作业,捌、批次作业及月结处理说明,49,1.关帐年月以前不可运行过帐确认 2.凭证之过帐码自动记录V 3.凭证信息过帐更新 科目余额 总分类帐 明细分类帐 核算项目 4.过帐后如需更改，运行“过帐还原”。,一、传票整

16、批过帐说明,50,1.系统会自动判断若是会计期间最后一 个期别自动做年结处理 2.如系统判断为会计期间最后一个月时 自动将虚帐户结清,实帐户结转 3.做完月结后会将现行年月自动加1,二、月底结转作业处理说明,51,会计制度采“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用, 但实际发放时却又在6月份发生, 因此可配合此作业将 5月份发生之预估薪工费用及应付薪工, 在 6 月份实际发生后在以系统自动生成应计调整凭证, 此作业可说是配合应计项目或递延项目的调整作业,三、应计回转传票生成作业,52,前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理 批次作业 期初上线 10测验及问卷,课程大纲,53,准备资料:资产负债表, 试算表 1.現行期別:前一年度最后一期別 2.前一年度依12/31资产负债表將各会计科目余额 以凭证方式输入过账月结 3.上线前月份依各月份试算表分別输入一張凭证將 会计科目当期异动输入过账月结 4.开帐完成 5.正式上线后所有交易皆需输入,九、期初上线及信息搜集,54,課後測驗,1.請所有學員參與測驗 2.測驗內容有不清楚者請發問,55,謝謝參與，期待下一次與您再相逢,