二级专业 第六章 综合理财规划(精品)

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1、二级专业能力 第六章 综合理财规划综合理财规划:整体考虑客户的需求与现实状况，协调各大规划之间的顺序与重要程度,为客户量身定做的理财规划的方案与过程。 综合理财规划建议书是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告知识重点1. 综合理财规划的原则2. 理财规划建议书编写方法的理解 重点在财务分析部分（重点与难点）3. 结合案例，会使用理财规划全部的专项技能，完成各分项规划，同时强调理财规划的整体性和系统性先看案例

2、李先生现年33 岁，在一家软件公司做高级程序员；妻子张女士33 岁，是典型的办公室白领女性，二人有一个3 岁的儿子。夫妻二人年税后收入在30 万元左右。目前两人租住房屋，每月租金2500 元。为了工作方便，李先生2005 年初购买了一辆价值20 万元的汽车，贷款10 万元，贷款期限为5 年，每月还贷1900 元，到2005 底还有8 万元没有还。金融资产方面，二人购买了一年期20 万元的信托产品，拥有30 万元货币市场基金与35 万元银行存款。李先生家庭每月生活支出约4000 元，孝敬双方父母2000 元，孩子每年教育费、营养费等费用8000 元，夫妇二人都希望将来能为孩子提供最好的高等教育，

3、并能送儿子出国留学。张女士每年购物大约花去8000 元，夫妇二人每年会旅游一次，费用12000 万元。夫妇二人一直想要购买保险，但对保险并不了解，因此，希望理财规划师能够提供关于保险方面的规划。另外，李先生想要买一套90 平米100 万的房子，希望理财规划师可以帮助进行购房规划。夫妇二人计划55 岁退休，预计可以活到85 岁，退休生活水平支出希望可以保持在现在八成的水平。问：李先生一家需要理财规划师为其提供哪几方面的规划建议？应如何规划？（不考虑通货膨胀因素，汽车贬值、折旧因素，假定各项贷款利率均为5%，银行存款和货币市场基金的利息收入忽略不计，各种投资年收益率为5。）答案1、客户财务状况分析

4、：（1）编制客户资产负债表客户资产负债表日期： 2005-12-31 姓名：李先生与张女士的家庭资产金额负债金额现金信用卡透支银行存款350，000 住房贷款现金与现金等价物货币市场基金300，000 汽车贷款80，000其他金融资产200，000 创业贷款实物资产200，000 其它贷款资产总计1050，000 贷款总计80，000净资产970，000（2）编制客户现金流量表客户现金流量表日期：2005-1-1 至2005-12-31 姓名：李先生与张女士的家庭收入金额百分比支出金额百分比工资薪金（税后） 300，000 97% 房产30，000 20奖金和佣金教育费用8，000 5%利息资

5、本利得10，000 3汽车22，800 15%分红日常生活支出48，000 31%租金收入购买衣物开支8，000 5投资收入其它收入休闲和娱乐12，000 8其它收入其它支出24，000 16收入总计310，000 100 支出总计152，800 100结余157，200（3）客户财务状况的比率分析 客户财务比率表结余比率0.52投资与净资产比率0.21清偿比率0.92负债比率0.08即付比率8.13负债收入比率0.27流动性比率51.05客户财务比率分析：从以上的比率分析中，我们可以看出：结余比率高达0.52，说明李先生家庭的财富的累积速度较快，在资金安排方面也有很大余地。投资与净资产比率一

6、般在0.5 左右，客户的投资比例过低，说明资产增值能力不强。清偿比率高达0.92，远远超过了50%的标准，说明客户家庭资产安全度很高，但也说明家庭信用的利用率不高。负债收入比率为0.08，低于参考值0.4，说明客户有更多通过负债改善资产水平的能力；即付比率8.13，高于参考值0.7，客户流动资产所占比例过大，说明客户资产增值情况不佳。流动性比率为51.05，常值为3 左右，流动性比率直接测算的是客户的流动性资产可以支付未来几个月的支出。流动性比率表明李先生家庭的流动性资产可以支付未来51 个月的支出。这个比率显然太高，相关财务状况有待调整。（4）客户财务状况预测客户夫妇二人工作较为稳定，有良好

7、的收入来源。但儿子目前尚小，随着年龄的增加，子女教育支出将会有较大增长，且需要为儿子高等教育提前筹集资金。二人尚没有购置相关固定资产，未来固定资产（如房产）投入将会加大。夫妇双方父母医疗支出随着年龄的增长将会增加，赡养压力加大。随着年龄的增长，二人的医疗保健支出也将会有一定程度的增加。负债方面，虽然汽车贷款余额逐渐减少，但未来的购置房产行为会增加家庭的债务总额。（5）客户财务状况总体评价总体看来，客户资产状况很好，具有很强的偿债能力，结余比例较高。但由于夫妇二人都没有投资经验，投资比例不高，导致资产增值能力不强，很难应付未来长期支出的增长，需要通过调整资产状况，保障家庭长期财务安全，并实现李先

8、生家庭的理财目标。2、确定客户理财目标（1）现金规划：保持适当流动资产，保证家庭财务安全。（2）保险规划：购买适当的保险，保障家庭成员的安全，防止意外对家庭财务状况的冲击。（3）消费支出规划：李先生需要进行房屋购买的规划。（4）子女教育规划：李先生的孩子很快将要读书，需要为孩子未来的高等教育提前积攒教育费用。（5）李先生夫妇的退休养老规划。3、制定理财规划方案（1）现金规划预留一笔家庭备用金，一部分是家庭生活开支覆盖储备金，一般是家庭月均支出额的一到六倍，以应对夫妇两人一方失业对家庭生活造成的冲击，由于李先生夫妇二人工作较为稳定，因此可以将这部分金额定为月支出的3 倍，即38000 元。另一部

9、分是家庭应急储备金，以应对家庭意外事件的冲击，可以将这部分资金定为5 万元，这部分储备金可以用货币市场基金的形式进行持有。（2）保险规划建议客户每年购买不超过2.4 万元的保险费用（家庭可支配收入的15%）。建议李先生考虑购买一份定期寿险，以保证万一李先生发生不幸死亡或全残时，有一笔资金可以保障家人的生活。可以将寿险保额定为250 万，预计年保费支出6，000 元。意外险夫妇二人保额各50 万，保费共计500 元。随着年龄的增长，家庭医疗支出将成为重要的支出项目。而且李先生的儿子尚幼，也容易发生医疗费用，因此建议李先生夫妇每人购买约40万元的重大疾病保险，孩子购买约20 万元的重大疾病保险，采

10、用年交的消费型保险，预计年保费支出14，000 元。作为重大疾病保险的补充保险，住院医疗和手术费用保障可以进一步满足家庭的突发医疗支出，预计年保费支出3，500 元。（3）消费支出规划购房客户目前每月房租支出为2500 元，若购买90 平米100 万的房子，采用等额本息还款方式，首付2 成即20 万，贷款80 万，期限20 年，以5的贷款利率计算，每月需要支付月供5280 元。除去原有的2500 元房租支出，李先生每月从结余中再拿出2780，即可负担月供。首付的20 万元，可以从李先生的剩余银行存款312000 中进行支付。（4）子女教育规划以每年2 万元的大学费用计算，四年大学共需费用8 万

11、元。出国留学预计每年费用15万元，两年为30 万元，李先生共需筹备子女教育金38 万元。将资金投入收益率为5的基金组合，共需现在投入约18.28 万元，目前的信托投资款项可作此之用。（5）退休养老规划李先生希望退休后生活支出可以保持在现在八成左右的生活水平，考虑到如房贷、车贷等费用届时已支付完毕，生活支出将在5 万元左右，30 年共需150 万元。此外，为了应付老年的医疗支出，夫妇二人每人准备40 万元的医疗准备金。李先生夫妇养老金共需230 万元。将目前剩余的金融资产25 万元投入退休基金中，每年将结余资金扣除保险支出与房贷支出，剩余99840 元投入退休基金，以每年5的投资收益率计算，22

12、 年后可以得到458万，足够李先生夫妇二人的养老生活。4、理财方案总结通过上述规划，在李先生可以负担的程度内，全面实现了李先生家庭的理财目标，通过购买商业保险，熨平了家庭财务中不被期望的波动。并根据测算，实现了李先生的购屋计划。调整了李先生家庭的投资比例，通过预留储备金与为相应的教育基金与养老基金进行的投资，进一步优化了李先生家庭的财务比例结构，在保证财务安全的前提下，实现了资产的增值。进行了家庭长期的教育规划与退休养老规划，既保证子女的良好教育，又可以实现李先生夫妇退休后较高的生活水平。第一节 客户财务状况分析主要任务是完成综合理财规划建议书，其中重点为财务分析部分（重点与难点），内容包括：

13、1. 家庭基本成员分析（1） 基本情况介绍（2） 客户本人的性格分析（弄清他在理财活动中的态度）（3） 客户投资偏好分析（4） 家庭重要成员性格分析（5） 家庭重要成员投资偏好分析（6） 客户及家庭理财观念、习惯分析2. 家庭资产负债表包括金融资产、实物资产、负债情况。3. 家庭收入支出表包括收入情况、指出情况。4. 财务比率分析进行计算和列示，并列明通用的数值范围。包括：资产负债比率=负债总额/总资产，50% 负债收入比率=负债/税后收入，40%结余比率=年结余/年税后收入，30%流动性比率=流动性资产/每月支出，常值3倍清偿比率=净资产/总资产，50%投资与净资产比率=投资资产/净资产，参

14、考值50%然后进行比较，从而分析客户现有财务状况是否合理，及对不合理的状况应怎样进行改进，并对客户的财务状况作出预测和总体评价。综合理财规划的原则 1、通观全盘、整体规划; 理财规划师为客户提供的全方位的理财规划不是单一的规划，而是一个包括现金规划、消费支出规划、风险管理与保险规划、子女教育规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等单项规划在内的综合性规划。 八大规划相辅相成，相互协调。 2、不同类型家庭不同理财规划核心策略; (1)青年家庭(35周岁以下) (2)中年家庭(35周岁55周岁) (3)老年家庭(55周岁以上) 3、建立现金保障; (1)日常生活储备 (2)意外

15、现金储备 (3)家庭资源现金储备 4、风险管理优于追求收益; (1)理财规划首先考虑的因素应该是风险，而不是收益 (2)人生保险与家庭财产保险 (3)责任风险是风险的一个重要组成部分 要点:先为家庭的主要收入提供者购买保险 家庭成员购买保险时其保险额度或保险费用的缴纳应该和收入水平成正比 保费应当和家庭的可支配收入有一定的比例 制定商业保险规划时要考虑到家庭成员已购买社会保险和其他已购买商业保险的情况 5、消费、投资与收入相匹配; (1)消费与收入相辅相成 (2)以收定支 (3)投资和消费时间安排与现金流安排情况相匹配 6、开源与节流并举; 投资原则:投资方式多元化原则 平均投资策略和杠杆投资

16、策略 节省开支 7、未雨绸缪，早做规划 综合理财规划在为客户提供总体方案的时候有以下几个指标: 结余比率 投资净资产比率 清偿比率 负债比率 流动性比率综合理财规划建议书写作的操作要求 工作程序来源：第一步:制作封面及前言(知识点1) (一)封面 (二)前言 1、致谢 2、理财规划建议书的由来 3、建议书所用资料的来源 4、公司义务 5、客户义务 6、免责条款 7、标准收费 第二步:提出理财规划方案的假设前提(知识点2) 第三步:开始编写正文，完成财务分析部分 1、家庭成员基本情况及分析(知识点3) (1)基本情况介绍 (2)客户本人的性格分析 (3)客户投资偏好分析 (4)家庭重要成员性格分

17、析 (5)家庭重要成员投资偏好分析 (6)客户及家庭理财观念、习惯分析 2、财务状况分析(知识点4)资产表 制定家庭资产负债表的方法:报告式、账户式 资产负债表的格式:表6-1 (1)金融资产具体情况 (2)实物资产具体情况 (3)负债情况 3、家庭收入支出表 收入支出表的格式:表6-2 (注:相关表格及案例分析请参照教材内容) 第二节 综合制定各分项理财规划的具体方案 第一步：确定客户的理财目标（一） 全面理财规划目标（二） 专项理财规划目标 第二步：完成分项理财规划（一） 现金规划（在三级专业能力中）（二） 消费支出规划（在三级专业能力中）（三） 教育规划（在三级专业能力中）（四） 风险管

18、理规划（五） 税收规划（六） 投资规划（七） 退休养老规划（八） 财产分配与传承规划 第三步：分析理财方案预期效果 第四步：完成理财规划方案的执行与调整部分 第五步：完备附件及相关资料练习题综合理财规划建议书的内涵主要表现在其( )。 操作的专业化 分析的量化性 目标的指向性 分析的全面性下列不属于综合理财规划建议书作用的是( )。 认识当前财务状况 明确现有问题 改进不足之处 保障理财规划收益下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是( )。 操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求 数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法 其目标是指向未来的 分析客户一定时期的财务状况属于其目的之

19、一综合理财规划建议书的撰写要求极强的专业能力，需要作者具备财务、金融、税务等多方面的专业知识，因此必须由经国家认证的职业理财规划师来进行操作。下列未体现其专业性的是( )。 参与人员的专业要求 分析方法的专业要求 建议书行文语言的专业要求 财务目标的专业要求综合理财规划建议书写作过程的环节之一是“搜集材料，分类汇总”。下列不属于该环节重点应该搜集的材料的是( )。 账面材料 市场状况资料 政策法规资料 未来资料综合理财规划建议书写作的操作要求不包括( )。 全面 细致 精确 有条理( )是制定出最优理财规划的必要基础。 全面掌握客户的情况 全面掌握理财的知识和技能 细致考虑工作的每一个环节 有

20、条理地工作下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是( )。 一般包括三个方面：标题；执行该理财规划的单位；出具报告的日期 标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分 理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代 日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章理财规划建议书的前言不包括( )。 致谢 建议书所用资料的来源 理财规划机构简介 费用标准理财规划建议书的前言内容之一“客户的义务”不包括( )。 提供的全部信息内容须真实准确 提前缴纳足额的费用 客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利 公司对制定的理财规划建议书拥有知识产权，未经本公司许可，客户不得许可给任何第三方使

21、用，或在报刊、杂志、网络或其他载体予以发表或披露下列不属于理财规划方案假设前提的是( )。 股票型基金投资平均年回报率 投资连结型保险投资平均年回报率 银行间同业拆借利率 个人所得税及其税率理财规划建议书的核心部分是正文部分，其内容不包括( )。 客户的理财目标 分项理财规划 调整后的财务状况 理财规划的最终效果家庭成员的基本情况及分析不包括( )。 家庭成员基本情况介绍 客户本人的性格分析 非同住、同消费老人的收支介绍 家庭重要成员性格分析下列关于综合理财规划工作程序的顺序，排列正确的是( )。完成理财规划方案的执行与调整部分完成分项理财规划完备附件及相关材料确定客户的理财目标分析理财方案预

22、期效果 下列不属于理财师对专项理财规划制定的具体目标的是( )。 家庭储蓄率应达到的比重 各金融产品所应达到的比重 家庭净资产值 子女的教育储备基金免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。下列不属于免责条款的是( )。 理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设，合理地估计、估算的误差 因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失 客户的家庭情况发生变化，且客户没有及时告知公司而造成的损失，公司不承担任何责任 理财师对实现理财目标做出保证家住北京的小杨，其主要的家人包括：小杨(月收入20000元)、小杨的爱人(待业)、小杨的儿子(3岁)、小杨的父

23、母(住在小杨老家，每月给付1000元赡养费)，则理财规划师需分析的小杨家庭成员不包括( )。 小杨 小杨的爱人 小杨的儿子 小杨的父母下列不属于金融资产下现金与现金等价项目的是( )。 活期存款 定期存款 信托理财产品 人寿保险现金收入综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是( )。现金规划；消费支出规划；风险管理规划；子女教育规划；投资规划；税收规划 该家庭的第一年储蓄额为( )万元。 4.4 4.8 5.4 5.8如果只考虑购房规划，以70贷款，则该家庭每年应储蓄( )万元。(取最接近值) 1.28 1.39 1.46 1.57如果只考虑子女高等教育金规划

24、，则该家庭每年应储蓄( )万元。 0.41 0.52 0.66 0.72如果只考虑退休规划，退休年费用增加时以实质报酬率为折现率，则每年应储蓄( )元。 13682 14215 15173 1527810年后房屋交屋，如果负担70房贷，加上当时抚养子女的支出，届时每年的储蓄为( )万元。(假设当时贷款利率为4，年限20年) 1.67 3.14 4.51 8.60赵刚目前完全没有保险，婚后的第一张保单，以配偶为受益人，合理的保额应为( )万元。(以遗族需要法计算，保险事故发生后支出调整率60，不需扣除配偶的收入) 54.81 75.79 109.44 124.735年后子女出生时，赵刚应该以子女

25、为受益人再加买保险的保额为( )万元。 12.2 19.2 29.2 31.3赵刚在购屋之后，应该买的保险的优先级为( )。房屋火险；以房贷额度为保险额度，贷款年限为保险年限的房贷寿险；住家动产窃盗险；地震险 若赵刚所在公司婚后一年突然解散，失业半年后的家庭财务状况是( )。(假设不考虑投资报酬率与年度旅游) 资产剩下17800元 资产剩下22200元 资产剩下30000元 资产剩下35600元若赵刚夫妻在蜜月旅行购物超过预算，信用卡账单高达10000元，依照赵刚夫妻的收支情况，( )个月可以还完信用卡债，以利率20计算，共需支付的利息合计( )元。( )(不考虑年终奖金，宽限期以一个月计算)

26、 4；238 5；260 5；272 4；293换房规划会排挤到退休金累积，如期退休的退休金缺口为( )万元。 24.6 28.7 32.9 37.7若张先生可降低换房目标额，应该换( )万元的房子才能兼顾退休目标。 80.6 84.2 88.8 92.5若张先生可延后退休年龄，为了达成换房目标，应该延后到( )岁。(不考虑法定退休年龄限制) 65 67 69 71若张先生可提高储蓄额，为了兼顾换房和如期退休，每年消费预算应定为( )万元。 4.68 5.18 5.40 5.63若张先生目前未买保险，依照遗族需要法，您建议他换屋前应买的保额为( )万元。(假设保险事故发生后的生活费用调整率为7

27、0，投资报酬率为6，子女18岁念大学，预计需要10万教育金。配偶生活费用算到80岁) 54.9 61.2 64.9 71.2若换房之后才想到要买保险，则保额需求应为( )万元。 91.2 101.2 111.2 121.2如果张太太找到一份兼职工作，可增加2万元年收入，其它原始条件均不变(不考虑劳保或企业退休金)。要完成换屋、子女教育与退休的目标，需要的投资报酬率为( )。 3.02 4.13 5.25 6.88若张先生不换屋，张太太也不兼职，但把10万元存款中的5万元拿来重新装潢，另外5万元准备8年后的子女10万元的高等教育金。若股票的平均报酬率为10，债券为4，子女教育基金目标投资合理的资

28、产配置为( )。 股票30，债券70 股票50，债券50 股票70，债券30 股票85，债券15若张先生选择股票型基金作为股票投资方向，若跟所追踪的股价指数来比较，下列基金的值最接近1的是( )。 资产组合基金 交易所买卖基金 平衡式基金 积极操作型基金若张先生选择个股作为股票投资方向，该股票过去10年的统计显示值为1.2，以存款利率为无风险利率，股票指数报酬率为10，若该个股目前的价位为20元，股利为1元，则张先生预估该股一年后会涨到( )元，才值得投资该股票。 20.32 21.32 22.32 23.32王先生于2008年12月31日请您为其做理财规划方案，您为这个家庭编制的资产负债表和

29、收入支出表时间选择分别为( )。 2008年12月31日、2008年12月31日 2008年1月1日2008年12月31日、2008年12月31日 2008年12月31日、2008年1月1日2008年12月31日 2008年1月1日2008年12月31日、2008年1月1日2008年12月31日王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为( )元。 5000 50000 55000 4500王先生夫妇家庭的“其他金融资产”值为( )元。 0 5000 50000 55000若个人资产部分只计算房产，并且王先生夫妇家庭的这套房产市价为65万元，王先生家庭的总资产额为( )元。 55000

30、 650000 655000 705000王先生夫妇家庭的房贷每月还款额为( )，现在家庭的负债为( )。( )(公积金贷款利率按4.41计算) 2005；338501 2005；529426 1805；338501 1805；529426王先生家庭目前拥有( )元净资产。 704999 338499 54999 366499王先生夫妇家庭的清偿比率和负债比率分别为( )和( )。( ) 0.52；0.48 0.54；0.46 0.50；0.50 0.45；0.55个人所得税免征额为( )元。 1800 2000 2200 2400王先生夫妇的年税后工资(不含奖金)合计为( )元。 14400

31、0 132600 12000 10910张女士的年终奖金计入家庭现金流量表中，增加现金流入( )元。 20000 19005 19858 18025王先生夫妇家庭现金流量表中支出总计为( )元。 24060 54000 78060 91435假定张女士父母的收入为税后收入，定期存款的利息收入忽略不计，王先生夫妇家庭现金流量表收入总计为( )元。 130920 142920 162625 173565王先生夫妇家庭的结余比率为( )。 0.52 0.42 0.25 0.22孙先生夫妇家庭的结余比率为( )。 0.64 0.74 0.79 0.84孙先生夫妇家庭的投资与净资产比率为( )。 0.3

32、5 0.4 0.45 0.55孙先生夫妇家庭的负债比率为( )。 0.05 0.1 0.15 0.2孙先生夫妇家庭的即付比率为( )。 2 2.4 2.5 2.8孙先生夫妇家庭的负债收入比率为( )。 0.75 0.5 0.25 0.20若孙先生夫妇想在十年后送孩子出国念书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年(本科四年，硕士两年)。夫妇俩想在这十年间每年年末投入一笔钱作为教育基金，直至孩子上大学，假设投资报酬率为6，则每年应投入( )元。 42520.77 43520.77 44520.77 45520.77若夫妇俩想在5年后购买第二套住房，总价格预计为80万元(一次性支付)，

33、为此，需要每年年末进行( )元的投资。(假定投资收益率为3) 150383.66 150683.66 150983.66 151283.66为完成退休规划，65岁时退休基金须达到的规模为( )万元。 135.90 140.90 145.90 150.9010万元的启动资金到杨国忠65岁时增长为( )万元。 56.04 69.86 78.04 89.46根据杨国忠对退休基金的需要，除了启动资金10万元外，退休基金缺口为( )万元。 99.86 89.86 79.86 69.86为了完成退休规划，现在每年要投入( )万元。 0.96 1.26 1.56 1.76开始投资时杨国忠投资组合中比例最小的

34、最可能是( )。 银行存款 中短期债券 成长股股票 股票型基金杨国忠退休后，其投资组合中比例最大的最可能为( )。 银行存款 中短期债券 长期债券 成长型股票龚先生的每月税前收入为( )元。 5009.12 5089.21 5129.12 5215.21龚建柱夫妇的月结余比率为( )。 9.86 10.86 11.86 12.86龚建柱夫妇的保险支出比率为( )。 5.66 6.66 7.66 8.66龚建柱夫妇的自用资产贷款成数为( )。 51.43 52.43 53.43 54.43龚建柱夫妇的房贷支出比例为( )。 75.4 78.4 81.4 83.4假设龚建柱夫妇的房贷剩余年限为28

35、年，那么房贷年利率为( )。 5.37 6.37 6.87 7.17家庭资产可以分为流动性资产，自用资产和投资性资产，下列分析不正确的是( )。 流动净资产可以用来随时支付紧急的开销，流动性强，但收益低，流动性资产最多为日常开支的6倍 本案例中，流动性资产比例为8.2，应该适当降低，以提高资产的收益率 投资性资产的盈利性最高，所以它占资产比例越高越好 一般而言，家庭的总净资产在购房后5-10年内以自用净资产为主，之后房贷逐渐还清，投资净资产又逐渐取回主导地位龚先生家庭应急储备金至少为( )元。 12200 1 8300 24400 36600根据龚先生家庭负债表和收支表可知每月房贷支出比例很大

36、，分析师给出以下建议来“摆脱房奴”，正确的是( )。用龚太太的公积金偿还小房子的贷款，减少房贷支出办理龚先生公积金冲减贷款，减少贷款支出和父母沟通，共同居住，将小房子出租，增加每月收入，减轻房贷压力和父母沟通，共同居住，将小房子出售所得款偿还房贷 、 、 、 、大学教育费用的现值为10万元，假设子女20年后上大学，子女上大学时需要( )万元。 19.9 20.9 21.9 22.9龚建柱夫妇准备建立教育基金来筹集大学教育费用，假设教育基金的投资回报率为5，那么每年需要投入( )万元。(答案取最接近的数) 0.56 0.66 0.76 0.86龚建柱夫妇退休时，需要准备的退休资金大约为( )万元

37、。(答案取最接近的数) 74 86 94 104假设社会基本养老保障能提供退休资金的三分之一，龚先生想通过每月基金定投的方式筹集资金，则每月应该投入( )元。(答案取最接近的数，基金的收益率为5) 449 489 549 586刘先生的工资薪金每年需缴纳所得税为( )元。 32900 33900 34900 35900刘先生从公司取得的红利收入需缴纳所得税为( )元。 60000 70000 80000 90000根据案例材料，南方钢铁公司股票的值为( )。 1.0085 1.0185 1.0285 1.0385刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率为( )。 12.29 13.29 14

38、.29 15.29对于刘先生所持有的南方钢铁公司股票，该股票前3年的股利现值之和为( )元。 17.27 27.27 27.72 37.27刘先生所持有的南方钢铁公司股票至第4年，则该股票价值的现值为( )元。 52.13 62.13 72.13 82.13刘先生所持有的南方钢铁公司股票市值为( )元。 69400 79400 89400 99400刘先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物”一栏的数额为( )元。 2000000 4000000 6000000 8000000刘先生一家的资产负债表中“其他金融资产”一栏的数额为( )元。 599400 699400 799400 899400

39、刘先生一家的资产负债表中“总资产”一栏的数额为( )元。 8319400 8419400 8519400 8619400刘先生一家的资产负债表中“净资产”一栏的数额为( )元。 8589400 8599400 8609400 8619400刘先生家庭的投资与净资产比率为( )。 0.08 0.09 0.10 0.11刘先生一家的年现金流量表中“收入总计”一栏的数额为( )元。 708100 722100 816400 902100刘先生一家的年现金流量表中“支出总计”一栏的数额为( )元。 443000 453000 463000 473000刘先生一家的现金流量表中“结余超支”一栏的数额为(

40、 )元。 194700 235100 272100 305400刘先生的儿子现读大二，两年后本科毕业要到国外留学两年。假定目前国外留学两年的总花费要15万元，并且每年以5的幅度上涨，则2年后国外留学两年的学费需要( )元。 165175 165275 165375 165475为了满足儿子3年后回国自主创业的需要，准备启动资金大约需要50万元；在理财师的建议下，拟每年用一部分结余投资于3年期限的定期定额基金，假设年平均报酬率为15左右，每年需要拿出( )万元结余投资于该基金。 11.40 12.40 13.40 14.40通过对刘先生的财务状况分析，下列说法错误的是( )。 结余比例较高，说明

41、客户有较好的投资或储蓄能力 刘先生投资比较保守，可以适当增加金融资产的投资 刘先生一家属于高收入高消费和具有较高净资产家庭 负债比率过高，说明客户应适当降低负债比率对刘先生家庭保险规划提出的建议中，下列说法错误的是( )。 刘先生作为家庭绝对主要收入来源，应追加购买商业补充保险 金女士并非家庭收入的主要来源，可以不考虑商业补充保险 刘先生双方父母享有国家基本保险保障，可适当考虑增加意外伤害和医疗保险 对于财产保险，刘先生只投保家庭自用轿车保险，建议房屋及其他财产也应考虑投保袁先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物”一栏的数额为( )元。 20000 30000 40000 50000袁先生一

42、家的资产负债表中“其他金融资产”一栏的数额为( )元。 30000 40000 50000 60000袁先生一家的资产负债表中“总资产”一栏的数额为( )元。 300000 320000 340000 360000袁先生家庭的投资与净资产比率为( )。 0.08 0.09 0.10 0.11袁先生一家的年支出为( )元。 362000 372000 38200 39200袁先生一家的储蓄为( )元。 45800 46800 47800 48800袁先生一家的储蓄率为( )。 0.34 0.44 0.54 0.64考虑到袁先生一家储蓄较高，完全可以用每年储蓄的部分资金进行投资，合理的理财建议为(

43、 )。 定期定额投资，全部投资小盘股票基金 定期定额投资，全部投资长期债券基金 定期定额投资，选择12只管理良好的平衡型基金 全部投资于股票，以期获得高收益如果只考虑购车规划，则袁先生每年应储蓄( )万元。 2.46 2.36 2.26 2.16如果只考虑购房规划，以70贷款，则袁先生每年应储蓄( )万元。 1.29 1.39 1.49 1.59最适合用于子女教育金储备的金融工具是( )。 原油期货 活期存款 平衡型基金 成长型股票如果只考虑退休规划，退休年费用会增加时以实质报酬率为折现率，则每年应储蓄( )元。 11178 11278 11278 11459一般家庭要应保留36个月的生活支出

44、为紧急备用金，下列各项适合作为紧急备用金的是( )。 货币市场基金 股票基金 债券基金 不动产袁先生为父母购买了意外伤害保险，则在这份合同中，袁先生是( )。 投保人 被保险人 受益人 保险人对于袁先生现在的家庭状况，下列账户选择比较适合的是( )。 进取账户 保本账户或保底账户 平衡账户 进取账户或平衡账户假设袁先生以自用房产向某保险公司投保20万元，则该行为属于( )。 不足额保险 足额保险 超额保险 原保险接上题，由于突然失火，袁先生一家进行积极的抢救，但仍然发生了较大损失，其中自住房损失达8万元，发生抢救费3000元。为此袁先生向保险公司要求赔偿。保险公司应承担的赔偿为( )元。 80

45、000 81000 82000 83000理财规划师通常以( )作为编制客户资产负债表的直接基础。 客户登记表 客户数据调查表 银行提供的客户财务信息 客户陈述与会谈纪录客户资产负债表反映的是客户个人( )的资产负债基本情况。 某一时期 某一年度 某一季度 某一时点周燕的年税后工资收入总额应为( )元。 68820 70680 71400 77900在李均一家的年现金流量表中，“经常性收入”一栏的数值应为( )。 204900 202900 197900 195900最适用于现金管理的金融产品是( )。 定期存款 货币市场基金 投资分红险 资金信托产品综合考虑，李均一家中存在的下列问题中应当首

46、先解决( )问题。 金融投资不足 日常保留现金额度过大 贷款还款方式选择不当 风险管理支出不足假定现在大学四年的全部花费为6万元，并且每年以3的幅度上涨，则十年后李均的女儿上大学时，大学四年的花费需要( )元。 50897 80635 93478 121056接上题，假定投资收益率为7，则李均每月应投入( )元。 416 466 518 522最适宜用于子女教育金储备的金融工具是( )。 货币型基金 教育储蓄 平衡型基金 成长型股票李均还准备给女儿开设一个教育储蓄账户，其本金最高额度为( )元。 8000 10000 20000 50000下列选项中，( )不属于教育储蓄优惠的内容。 储蓄利息免交个人所得税 零存整取但可享受整存整取利率 可优先申请助学金贷款 可延长国家助学贷款还款期限如果李均购房贷款采取的是等额本金还款方式，则李均下月(即第二个月)的还款支出为( )元。 4975 4961 4948 4934关于李均一家保险规划的错误说法是( )。 李均孩子的保额应当最大 应该优先给李均买保险 李均应当综合考虑购买入寿险，意外险和健康险等 不能因为参加社会保障就忽视商业保险