用友ERP-NC结算中心的解决方案

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1、用友ERP-NC结算中心解决方案1. 方案背景财务管理是组织资金运动、处理财务关系的一项经济管理工作，“财务管理要以资金管理为中心”、“资金是企业运营的血液”等观点的提出确立了资金管理在财务管理中的中心地位。为加强行业或集团型企业资金管理，提高对资金的调控能力和使用效益，借鉴银行资金管理模式，运用现代网络技术、理财手段，成立资金结算中心，已成为大多数企业的共识。基于此，用友ERP-NC软件提出了成熟的结算中心专项解决方案。2. 集团企业业为什么要设设立资金结算算中心？资金管理是企业业财务管理的的主要内容，也也是企业管理理的核心之一一。如何使资资金的循环周周转顺畅、迅迅速，进而提提高资金的使使用

2、效率，是是财务管理者者们所普遍关关注的问题。随随着企业集团团规模扩大，资资金往往处于于分散状态，资资金的分散管管理给企业集集团，乃至一一些希望进行行统一管理的的行业带来了了诸多问题，因因此，建立起起资金的集中中管理体系势势在必行。2.1. 资金金管理分散，监监控不力L 下级单位多多头开户，集集团或上级单单位无法及时时了解其资金金状况；L 资金账外循循环，资金支支出缺乏有效效控制，资金金流向不清楚楚；L 内部部资金的余缺缺调剂不力， 闲置与短缺缺并存；L 资金贷款、担担保、投资缺缺乏有效控制制，筹投资不不能统筹规划划，财务费用用较高。2.2. 资金金使用效率低低，资金风险险大L 对应应收款控制程

3、程度较弱，资资金回笼及坏坏账准备无法法科学管理；L 内部单单位互相拖欠欠，形成三角角债，陷入资资金困境；LL 在资金状状况良好，偿偿付能力较强强的情况下，不不能科学选择择合适的时点点支付各类应应付款项，从从而既建立企企业信用，又又争取到较大大的现金折扣扣；2.3. 不利利于规范财务务管理，影响响生产经营活活动的正常进进行L 资金金管理预算不不完整，或资资金预算无法法落实，形同同虚设；L 资金收支没没有全面合理理的预测与控控制，不能及及时满足生产产经营需要；L 缺乏资资金管理的有有效手段，影影响企业财务务管理工作以以及对外信用用度；3. 应用模式式分析3.1. 资金金结算中心在在集团企业的的应用

4、分析结结算中心通常常是由企业集集团内部设立立的，办理内内部各成员或或分子公司现现金收付、往往来结算和存存贷业务管理理的专门机构构。它是一个个独立运行的的职能机构。3.1.1. 资金结算中中心的定位LL 从组织机机构设置上看看，资金结算算中心应该单单独设置，和和会计部门平平行。L 资资金结算中心心不应作为一一个独立核算算、自负盈亏亏的利益主体体。因为结算算中心资金管管理调度的经经济效益在很很大程度上依依赖于各分子子公司的经营营去实现，资资金结算中心心不同于集团团公司下的财财务公司运作作模式，若资资金结算中心心以盈利为目目的，则它的的利益可能与与公司整体利利益相冲突，从从而有悖于公公司的总体经经营

5、目标。LL 资金结算算中心集银行行金融管理和和企业资金管管理于一身，通通过“结算管理”和“信贷管理”做好企业资资金的调剂工工作。3.1.2. 资金结算中中心的应用模模式3.1.2.1. 松散型特点：L 集团团公司与各分分子公司按现现状开户规则则在外部银行行分别开户，集集团不作限制制和约定。外外分子公司外外部账户可理理解为结算中中心为方便企企业外部结算算而设置的结结算窗口，分分子公司外部部账户存款不不为企业实际际拥有，企业业可支配结算算中心规定的的日控制金额额，超额或大大额资金流动动需严格执行行逐级审批制制度。分子公公司在日控制制金额内的支支配如出现透透支结算中心心视为分子公公司贷款，计计收本金

6、、利利息；L 各各分子公司在在结算中心开开设内部账户户，初始余额额与外部账户户余额对应。资资金结算中心心集中严格掌掌控集团公司司下属各分子子公司的账户户，通过建立立账户档案集集中管理；LL 分子公司司所有交易均均需实时反映映到内部账户户，内部账户户余额为企业业实际支配的的货币资金；L 分子公公司间交易一一律通过结算算中心内部账账户结转，反反映为各自对对应的内部账账户作增减变变化，但外部部账户货币资资金不作流通通。外部结算算按业务规则则正常进行；L 结算中中心通过资金金调拨令调拨拨下属分子公公司外部账户户余额，调剂剂各分子公司司资金余缺；定期进行核核算，进行内内部利益调整整。应用前提提：L 从集

7、集团角度看，内内部交易量远远大于外部交交易量；L 集团公司结结算中心对分分子公司有强强大的资金管管理控制权，各各分子公司管管理水平较高高，令行禁止止；L 集团团公司及分子子公司皆有较较好的网络硬硬件环境，且且支持工作流流，支持集中中管理、协同同商务运作的的管理软件作作支撑，结算算中心方能实实时洞悉各分分子公司运作作，高效率地地完成审批流流，使分子公公司的外部结结算行为与其其在结算中心心的内部账户户增减协同同同步动作，进进而保障资金金调拨及时、正正确、有效。3.1.2.22. 紧密型型（收支一条条线）特点：L 集中中开户，全集集团只有一外外部账号，各各分子公司在在结算中心开开设内部账户户；L 分

8、子子公司外部结结算统一通过过集团外部账账户进行，业业务发生在结结算中心内部部账户同步增增减处理；LL 分子公司司间内部结算算通过结算中中心的内部账账户进行划转转；L 建立立严格的审批批制度：对各各分子公司提提出的用款申申请有两种管管理方式：一一是逐项审批批制。对各项项要款必须列列明用途、数数额、时间，经经营者或其授授权人批准后后方可拨出；二是超权限限审批制。超超过分子公司司经理审批权权限的部分，必必须经过经营营者或其授权权人批准。权权限有三种表表达方式：一一是每笔现金金支用的额度度；一是一定定时间（如日日，月）现金金支用的额度度；一是超过过现金流入量量的现金支用用。L 由集集团统一制定定现金管

9、理的的规定，包括括收入和支出出的规定，结结算中心根据据这些规定监监控各分子公公司的现金缴缴纳与支用。应用前提：L 区域范围内应用（统收统支），如在全国范围内应用须有先进发达的银行结算系统。L 集团公司及分子公司皆有较好的网络硬件环境，且有支持工作流，支持集中管理、协同商务运作的管理软件作支撑，结算中心方能实时洞悉各分子公司运作，高效率地完成审批流，使分子公司的外部结算行为与其在结算中心的内部账户增减协同同步动作。3.1.2.33. 半松散散型（收支两两条线）特点：L 各分分子公司都有有自身的财务务部门、有独独立的帐号，进进行独立核算算，拥有现金金的经营权和和决策权。LL 为了减少少因分散管理理

10、而导致的现现金沉淀增加加，提高现金金的周转效率率，节约资金金成本，集团团公司对各分分子公司的资资金集中控制制。L 实行行收支两条线线，收入户与与支出户分开开。L 各分分子公司不直直接对外直接接借款，由结结算中心统一一对外办理，实实行统贷统还还。注：此种种应用模式为为本方案重点点推介模型，从从3.1.33开始将作详详细介绍。3.1.3. 半松散型资资金结算中心心的运作资金金结算中心应应考虑合作银银行结算网络络的实际功能能和运行情况况，在运行中中应不断地根根据实际情况况进行改进和和完善。3.1.3.11. 推行计计划预算管理理尤其是资金金计划管理集集团企业欲加加强对下属企企业的宏观控控制，需建立立

11、起对系统内内各企业生产产运营过程的的事前预测、事事中控制、事事后分析考核核机制，从而而促进实现经经营效益最大大化。全面预预算管理中资资金计划是集集中统一管理理资金的重要要配套措施。结结算中心通过过汇总分析分分子公司的资资金计划预测测现金流入流流出，及时制制定投筹资政政策，提高企企业资金运作作水平。3.1.3.22. 账户开开设管理账户户的设立是公公司与银行合合作运转资金金结算中心的的基础。为便便于资金结算算中心能更好好地运用银行行结算网络，各各分子公司要要统一在所在在地合作银行行开立结算账账户，并有计计划地撤销原原来其它银行行开设的账户户。对于开设设账户，应注注意：（1）各各个分子公司司在银行

12、应开开立一个收入入户和一个支支出户，实行行收支两条线线管理。收入入户资金来源源于产品销售售回款、借贷贷款项（包括括公司拨款与与银行贷款）及及其它业务收收入款项，其其款项的支出出仅限于公司司调度款项及及支出拨款。在在与银行达成成充分协议与与授权的基础础上，收入户户的资金由银银行自动划至至结算中心在在银行开立的的账户上。支支出户资金仅仅来源于结算算中心的下拨拨款，其支出出包括采购、工工资、税金等等所有分子公公司的支出项项。（2）对对于公司营销销网络资金账账户的控制，鉴鉴于其在多行行开户且地域域分散，短时时间不易调整整至同一行，且且网络的建设设及运行难度度也较大，因因此在资金结结算中心建立立之初，可

13、先先将各销售分分子公司的账账户设立在合合作银行，并并与全公司资资金结算系统统连网运行，部部分地加快货货款回笼速度度，减少资金金占用。至于于各营销网点点开户并入合合作银行结算算网络，可在在资金结算中中心走上良性性发展轨道后后逐步实现。3.1.3.33. 资金调调拨程序及控控制企业资金调拨须须坚持专人密密码操作、权权限设定原则则，即对于每每一笔资金的的划拨应在数数量上设定权权限，专人必必须有其专用用密码，并与与特定数量资资金的调拨权权限相对应。如如结算中心资资金管理人员员和业务主任任共同确认可可对应50万万元调拨权限限，业务主任任和财务经理理共同确认对对应50万一一200万元元的调拨权限限，200

14、万万元以上须由由公司主管副副总亲自或授授权运用其特特定密码完成成该笔资金调调拨业务，同同时对于每一一笔业务的操操作人员按其其权限设定其其应承担的责责任。具体调调拨方式如下下：根据月度度公司资金收收支计划，资资金管理员运运用资金结算算网络的远程程查询功能，获获知各单位资资金余额后，结结合各单位资资金运行情况况，据其经营营需要，在计计划额度内，由由资金管理人人员按其权限限通过网络予予以给付资金金；对超权限限业务可向相相应权限领导导提出报告，并并由本人或授授权人员完成成该笔资金拨拨付手续，其其票据传递及及往来业务按按规定程序办办理。3.1.3.44. 资金结结算中心的日日常管理。除密码专用及权权限设

15、定等内内容外，资金金结算中心应应结合总部与与各分子公司司资金借贷流流向情况及会会计报表情况况，于月末结结账后10日日内确定公司司总部每月利利息分摊数额额，完成利息息分摊工作。运用资金结算网络的远程查询功能，对于各分子公司的支出户开支情况予以监督，了解其月度资金收支计划的执行情况，并将其纳入月度资金收支计划的考核，严格兑现相应奖罚，由此简化公司资金管理程序，且极大地提高了公司资金管理的效率。3.1.4. 组织机构设设置资金结算中心行行政上隶属于于公司财务部部，负责全公公司资金管理理业务及结算算中心的日常常管理。 3.1.5. 岗位设置3.2. 结算算中心管理的的核心内容3.2.1. 账户管理账账

16、户管理是结结算中心管理理的重要内容容，通过账户户管理可以避避免分子公司司多头开户，降降低资金风险险。主要包括括：&OSLLASH; 外部账户的的管理（开户户、销户）通通过结算中心心指定协议行行统一集中开开销户，避免免了分子公司司多头开户的的现象，从而而降低了资金金体外循环的的风险。&OOSLASHH; 内部账账户的管理（开开户、销户）为实行资金集中管理，各分子公司在结算中心开立内部账户，并使内部账户和外部账户相衔接，模仿银行管理模式。随着经营环境的变化，对于不需要的账户，可以进行销户管理。Ø 账户限额管理（最高限额、最低限额）给账户设定限额，能够充分调剂分子公司的资金余缺，更有效

17、地利用企业的资金并且避免了由于资金短缺引起的支付风险。Ø 账户的冻结和解冻运营中，通过账户的冻结和解冻可以限定使用某账户或允许使用某账户。通过冻结账户的某些资金，可以为未来的支付需要预留出资金，这类似于供应链中的“硬承诺”。Ø 账户的收支管理限定账户用途，有些账户只收不支、有些账户只支不收，利于企业实行收支两条线。3.2.2. 票据管理票据管理包含对对空白票据及及业务关联票票据的管理。空空白票据管理理主要是指对对空白票据的的购置、领用用、报销、作作废、催报等等管理，是资资金管理的一一个组成部分分。&OSLLASH; 支票管理（购购买、领用、核核销）登记向向银行购买的

18、的支票，支票票的领用登记记，支票报销销的核销等。Ø 汇票管理完成汇票的登记、托收、贴现、抵押、背书等，以及企业已开出汇票的管理。Ø 催款定期对未报销票据进行催报，避免长期挂帐。3.2.3. 存贷款管理理包括：&OSSLASH; 存款管理理完成内部企企业存款取款款业务，设定定内部存款利利率等。分子子公司的富余余资金存入结结算中心转为为企业的内部部存款，获取取利息收入。Ø 贷款管理结算中心对集团下属企业的贷款管理，包括企业信用分析、企业信贷额度分析、企业贷款业务处理，贷款到期报警设置、企业还贷催收等。Ø 资金计息通过内部存贷款管理和资金计息这

19、种有偿使用资金方式，既可以使内部企业减少对外利息支出，也可以使资金富余企业获得利息，调动其积极性，避免企业内部的大锅饭。通过计息来计算资金的使用成本，可以促进企业加速资金周转，提高资金使用效率。可以针对资金账户、应收款、应付款等对象进行利息计算，计算与考核资金的占用成本。通过对每笔资金设定计息条件、利息率、逾期利息率，可以对每笔资金进行计息。3.2.4. 内部结算管管理为了减少少因分散管理理而导致的资资金沉淀增加加，提高资金金的周转效率率，节约资金金成本，集团团公司对各分分子公司的资资金实施统一一结算。在内内部交易发生生时，可以由由交易的任何何一方向结算算中心提出结结算要求，如如：供货方向向结

20、算中心提提出托收要求求，或采购方方向结算中心心提出付款申申请，结算中中心据此执行行划转账业务务。由于双方方都在结算中中心开户，资资金可以实时时结转，通过过内部结算减减少了企业在在途资金占用用。3.2.5. 外部结算管管理分子公司司在对外支付付款项前，必必须事先向结结算中心提出出资金计划和和预算，结算算中心依据资资金支付计划划和预算向分分子公司的账账户内拨入款款项，分子公公司向外支付付款项。而分分子公司与客客户发生交易易后，通常由由分子公司直直接向客户提提出收款请求求，客户把款款项打入分子子公司收入账账户；分子公公司也可以向向结算中心提提出收款要求求，由结算中中心统一办理理向客户托收收、催款、收

21、收款等业务。3.2.6. 银行对账（内内外部）为防防止和及时发发现并纠正银银行账户的金金额差错，结结算中心应定定期与银行对对账单核对账账户账面余额额，在进行自自动对账与手手工调整后，按按月编制银行行存款余额调调节表。结算算中心也必须须定期与内部部成员企业进进行银行对账账并编制余额额调节表。长长期未达账审审核可查询至至截止日期为为止，未达天天数超过一定定天数的银行行未达账项，以以便企业分析析长期未达原原因，避免资资金损失。3.2.7. 资金预测和和计划为了更更有效利用资资金，结算中中心依据各分分子公司提出出近期资金计计划，进行资资金的预测，可可进行短期或或中长期的资资金预测，资资金预测的结结果在

22、时间轴轴上顺序展开开，使决策者者事前及时准准确把握信息息，何时需要要投资、何时时需要融资，为为筹投资管理理决策提供依依据。3.2.8. 筹投资管理理目前用户非非常关注的筹筹资投资业务务管理、资金金占用成本计计算与考核，合合理、有偿取取得和使用资资金，提高资资金的利用率率等迫切需要要解决的问题题，需要对企企业的筹投资资进行统一管管理。依据资资金的计划和和预测，制订订企业的筹投投资计划。在在资金短缺时时及时进行筹筹资，而在资资金富余时，进进行投资，提提高资金的收收益能力。筹筹资合同管理理，通过记录录筹资合同条条款，如记录录与外部金融融机构、非金金融机构签订订的贷入资金金合同内容；进行合同的的执行情

23、况处处理；进行合合同的计息处处理；进行合合同的查询、统统计、分析处处理，加强对对贷入资金的的管理。筹资资成本的统筹筹规划。不同同期限的和不不同的筹资渠渠道的资金，筹筹资成本是不不同的，企业业需要综合考考虑资金需求求的急迫性、期期限、企业经经营情况等来来统筹规划，降降低企业筹资资成本。投资资合同管理是是记录向外部部金融机构或或其他机构投投入资金的内内容，监督投投资合同的执执行情况，以以便进行外部部投资资金的的计息和及时时收回本金及及收取利息的的处理。在投投资合同签订订前，必须把把投资风险管管理放在首位位，充分考虑虑流动性、收收益性、坏账账风险等因素素担保、抵押押、质押等管管理，在企业业筹投资过程

24、程中，为了降降低风险，经经常伴随着抵抵押或质押一一些资产等行行为，为了管管理好抵押和和质押物，必必须对抵押和和质押行为进进行审批和管管理，降低企企业的筹投资资风险。外币币资产管理。在在多币种环境境下，企业需需要系统考虑虑不同币种的的资金需求和和汇率风险，满满足分币种的的资金管理需需要。3.2.9. 资金管理决决策支持&OOSLASHH; 资金头头寸及时查询询、调剂余缺缺。&OSLLASH; 实时的资金金收支分析。可以对资金的流入、流出按照收支的项目进行分析，随时查询现金流量表的情况。Ø 及时的资金预测。通过应收、应付及收付款的集成处理，可进行短期或中长期的资金预测，从而减少资金缺

25、口，使资金运作有序。Ø 加强管理监控职能，严格的资金支付控制，加强资金监控，做到事前计划、预算，事中控制，事后分析。4. 用友ERRP-NC资资金结算中心心（半松散型型）解决方案案名词解释外部部业务：指在在结算中心开开户的各分子子公司与外部部供应商客户户发生的业务务；内部业务务：指在结算算中心开户的的各分子公司司相互间发生生的业务；（内内部）收款单单：付款方为为在结算中心心开户的其他他分子公司的的收款单；（内内部）付款单单：收款方为为在结算中心心开户的其他他分子公司的的付款单；划划账结转单：根据业务收收付关系调整整对应账户增增减的单据；动态会计平平台：通过分分析业务信息息与会计计

26、量量的对应关系系，设定业务务单据的自动动会计指向，从从而自动生成成会计凭证的的平台工具。4.1. 各分分子公司外部部业务的结算算流程说明：1) 根据应用用架构，集团团公司设立外外部账号，分分子公司在指指定的协议行行设立分账号号收入专户户和支出户；2) 分子子公司在预算算内安排资金金支出，但各各项支出须经经预置审批流流审批，当日日收入存入外外部银行收入入专户，协议议行定时上划划至结算中心心外部账户，根根据上划的单单据在结算中中心协同生成成划账结转单单，同期增加加结算中心外外部存款和分分子公司在结结算中心账户户的存款；33) 分子公公司独立处理理对外收付；4) 各类类单据通过动动态会计平台台预置的

27、凭证证模板生成相相应的会计凭凭证。4.2. 各分分子公司内部部业务的结算算4.2.1. 结算模式一一流程说明：1) 集团内交交易客户和供供应商在结算算中心有对应应内部账户，相相互间发生购购销业务时，销销货方根据销销售发票生成成应收单。购购货方审验发发票后生成应应付单，确认认付款，生成成内部付款单单。购货方如如无恰当理由由应在规定账账期内通过结结算中心付款款；2) 结算中心心根据经购货货方内部付款款单协同生成成“划账结转单单”，并审核转转账；3) 结算中心心审核转账后后的“划账结转单单”，销货方协协同生成“内部收款单单”；4) 购销销双方将内部部收付款单与与应收应付单单核销；5) 相关单据据经动

28、态会计计平台生成记记账凭证。44.2.2. 结算模式式二流程说明：1) 集团内交交易内部客户户和供应商在在结算中心有有对应内部账账户；2) A： 销货货方（内部供供应商）开具具发票传递给给收货方（内内部客户），传传递方式可采采用随货同行行、业务员送送达、邮寄等等方式。同时时生成销货通通知单供内部部客户签收；3) B： 收货方根根据检验确认认后的入库单单及收到的签签收销货通知知单，同意付付款，如拒付付，须有正当当理由；4) C： 销销货方生成应应收单；5) 结算中心心根据收货方方确认的销货货通知单协同同生成“划账结转单单”，并审核转转账；6) 结算中心心审核转账后后的“划账结转单单”，购货方协协

29、同生成“内部付款单单”；7) 结算中心心审核转账后后的“划账结转单单”，销货方协协同生成“内部收款单单”；8) 购销销双方将内部部收付款单与与应收应付单单核销；9) 相关单据据经动态会计计平台生成记记账凭证。注注：销货方除除传递销货通通知单供收货货方确认外亦亦可先根据销销售发票生成成应收单后再再将应收单传传递给收货方方，供收货方方克确认，结结算中心根据据确认后的应应收单协同生生成划账结转转单，随后的的操作不变。4.3. 结算算中心与分子子公司间资金金上划与下拨拨流程说明：&SSUP2; 根据与银行行的划账协议议，协议行定定时将各分子子公司收入专专户（X-AA-1）的存存款上划入结结算中心协议议

30、行账户(XX)。&SUUP2; 结结算中心根据据协议行提供供的上划明细细表，生成划划账结转单：结算中心，协协议行账号XX增加存款，分分子公司A内内部账户存款款增加；分子子公司A，协协议行账号XX-A-1(收入专户)存款减少，分分子公司A内内部账户存款款增加。&SSUP2; 根据各分子子公司运营预预算（结合全全面计划预算算体系）或经经预设审批流流审批后的特特殊请款，结结算中心填制制划账结转单单从协议行账账号X下拨资资金至各分子子公司A支出出户(X-AA-2)，即即按需拨付：结算中心，协协议行账号XX存款减少，分分子公司A内内部账户存款款减少；分子子公司A，协协议行账号XX-A-2(支出专户)存款

31、增加，分分子公司A内内部账户存款款减少。4.4. 对账账业务² 结算中心：I. 定期期从银行获得得对账单，与与协议行X/Y对账&SSUP2; 分子公司：I. 定期期从银行获得得对账单，与与收入专户及及支出户对账账；II. 定期从结算算中心获得对对账单，与内内部账户对账账。4.5. 结算算中心存贷管管理及内外部部筹投资管理理说明：1) 对对超过规定时时间无正当理理由拒付的应应收单，按规规定需要计罚罚息；筹投资资单据、以及及各存贷资金金账户能便捷捷地利用系统统预置的计息息公式生成计计息单，各类类计息单据生生成收应付本本金利息单传传至动态会计计平台或应收收应付系统；2) 通过过对外收付款款

32、结算单，管管理对外借贷贷款和收取、支支付利息管理理；3) 通通过内部收付付款结算单、内内部划账单，管管理内部借贷贷款和内部收收取、支付利利息管理。44) 各类需需要财务计量量的单据通过过动态会计平平台传至总账账。5) 分分子公司借款款还款结合企企业信用评价价体系，参照照预评的企业业信用等级，根根据企业预算算信用额审批流控制制各分子公司司借款，从而而降低企业财财务风险。4.6. 审批批流如结算中中心采用统收收统支或拨付付备用金制，当当部门或员工工借款、报销销时，根据预预置的审批流流，逐级限额额审批。流程说明：&SSUP2; 用友ERPP-NC提供供了功能强大大的审批流平平台，可进行行单据的大额额

33、单笔审批或或结合预算体体系进行预算算控制，从而而严格控制资资金支出，使使各项资金支支出在既定的的规则内实时时接受监控；&SUP22; 部门经经办或员工提提交的借款单单和报销单，经经过预定的审审批流审批后后，通过动态态会计平台可可自动生成会会计凭证传至至总账。&SSUP2; 审批流可以以提供跨公司司的审批。4.7. 网上上银行NC系统实现了了与工商银行行电子银行的的无缝链接，在在NC系统实实现了金融EE通道。结算算中心及分子子公司直接通通过NC系统统可完成实时时的网上查询询、网上对账账、网上转账账等网上银行行业务。4.8. 集中中监控资金流流向² 通过结算中中心构建资金金流入流出平平台

34、，集中监监控资金流向向，洞悉每笔笔收支业务，实实时查询各分分子公司账户户资金变动明明细；&SUUP2; 结结合计划预算算系统实时分分析计划预算算执行情况，支支持对分子公公司运营的宏宏观调控；² 结算中心心、业务系统统、计划预算算系统、财务务系统的无缝缝集成，可实实时分析掌握握每笔资金的的流向动因，溯溯源查询各类类原始单据，为为审计工作提提供便捷、准准确、完整的的依据。5. 应用结算算中心方案能能带来那些价价值？随着市场经济的的进一步发展展，只有集约约化、规模化化、集团化的的企业方可在在残酷的市场场竞争中占有有一席之地，集集中管理尤其其是资金的集集中管理已成成为必然。结结算中心管理理模式在大型型集团化企业业中的应用实实践证明，这这是一种有效效而可行的资资金集中管理理模式。通过过设立资金结结算中心集中中管理资金，可可以充分发挥挥资金集中优优势，利于提提升财务管理理水平，增强强企业竞争力力。附：某集集团烟草公司司实行结算中中心前后有关关数据对比图图表一：资金金结算中心成成立前后银行行账户个数对对比表二：资金结算算中心成立前前后银行借款款、高息借款款、内部结算算单位往来款款项对比表三、资金结算算中心运作前前后成员单位位在途资金及及筹资费用对对比表四、资金结算算中心成立前前后资产负债债率比较