担保业务项目经理操作指引

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1、成都合力创业融资担保有限公司担保业务项目经理操作指引根据本公司担保业务操作规程的规定，为明确项目经理在项目申报、审查、审批各环节的工作和具体要求，特制定本指引。本指引涵盖担保业务保前、保中、保后等各环节，在开展担保业务过程中，均应遵守本指引的相关规定。1、项目预报1.1符合担保业务营销及审批指引确定的准入条件的项目或经公司审批的特殊项目，由项目经理进行项目预报。1.2对预报项目，项目经理须收集以下资料：1.2.1经年检的营业执照；1.2.2税务登记证：1.2.3组织机构代码证；1.2.4近一年及近期财务报表；1.2.5能满足风险管理部门判断该客户能否进入正式调查阶段的其他资料；1.3在收集资料

2、的基础上，项目经理可以通过现场调查，初步了解客户主体情况，并判断该客户是否成为我公司目标客户。1.4按担保预报表的要求，从客户主体情况、担保方案、基本财务情况、正式调查关注点等进行描述和分析评价。2、正式调查预报后同意正式调查的项目，项目经理应和风险经理共同开展正式调查，并在查阅资料和现场调查的基础上对项目进行分析评价，形成正式调查报告。2.1尽职调查尽职调查，包括现场调查和非现场调查。项目经理应按项目调查工作底稿的具体要求开展和完成调查。2.1.1客户主体情况调查2.1.1.1对客户主体资格进行调查，审核客户营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款证（卡）、开户许可证、特殊经营许可证、公司

3、章程等，核实上述证照是否按时年检，是否在有限期内等，核实复印件是否与原件一致。对主体资格情况的核实可以通过各地工商系统信息查询网站查询核对相关信息。（成都工商信息查询网站为：2.1.1.2对客户历史沿革、成立动机等进行调查，对客户成立以来的的历次变更或重组进行调查。2.1.1.3对客户经营范围进行调查，调查客户主营业务、有无超范围经营、主营业务是否变动频繁、是否多元化经营,多元化经营有无关联性等情况，对客户盈利模式及核心竞争力进行调查。2.1.1.4对客户法人治理结构调查，对客户管理架构、关联企业情况等。2.1.1.5对客户经营场所进行调查，调查其经营场所是租赁还是自有，是否抵押或被查封等。2

4、.1.2经营管理者情况调查（包括法定代表人、董事长、总经理、财务负责人、实际控制人等）对经营管理者的履历、行业管理经验、任职时间、履职范围及权限、教育背景、经营作风、修养品德、个人资产、信用记录等进行调查。2.1.3客户信用记录情况调查调查客户是否存在如下情况： 2.1.3.1曾经或者仍然被列入逃废债企业，关联公司曾经或者仍然被列入逃废债企业；2.1.3.2曾经或者仍然拖欠职工工资、福利费、社会保险费用等； 2.1.3.3曾经或者仍然恶意拖欠上游企业货款行为；2.1.3.4曾经或者仍然有走私或拖欠应交税金及偷、逃、骗税行为；2.1.3.5曾经或者仍然拖欠应付水电费、房租等行为；2.1.3.6对

5、外担保到期未清偿，必须承担代为清偿义务但仍未还清；2.1.3.7近期被媒体披露的负面报道；2.1.3.8近期有法律诉讼事项、受到重大处罚或存在妨碍司法执行的因素，在全国法院被执行人信息查询网（2.1.3.9通过“中国人民银行信贷登记资讯系统”查询客户征信记录，查看客户过去有无拖欠行贷款、逾期记录等不良记录。2.1.3.10在金融机构中资信情况不佳，合作诚意较差，有逃废债行为，核心关联公司在金融机构中资信不佳。2.1.4客户的经营管理情况调查2.1.4.1客户经营环境调查2.1.4.1.1调查客户所处行业的行业成本结构、行业成熟度、行业盈利能力、替代品以及行业对宏观经济周期或政策调控的敏感度；2

6、.1.4.1.2调查客户在国内或地区的行业地位及其主要产品所占市场份额、市场容量和发展前景；2.1.4.1.3调查客户所在行业是否投资过度、产能严重过剩、库存严重积压，销售是否存在过度竞争，原材料市场价格和相关主要成本的合理性及变化趋势。2.1.4.2客户经营情况调查对其经营历史、经营规模、竞争能力、行业依存度、经营策略进行评价，根据不同行业、不同类型客户的不同特点进行调查，重点了解客户的经营模式、生产要素、购销特点。对客户的上下游客户、渠道、产品品质、竞争力、结算方式及地位、市场占有率、竞争对手情况等方面进行调查。2.1.5客户财务情况调查2.1.5.1 调查客户财务内控制度是否健全、财务管

7、理是否规范；2.1.5.2关注纳税申报表与财务报表之间数据的匹配性，调查产生差距的原因，核实财务报表的真实性。对财务报表中不平衡、前后期数据不衔接、科目使用不规范等情况进行分析和披露。2.1.5.3对影响营运能力、偿债能力、盈利能力、发展能力以及现金流量等主要财务指标的重要科目进行核对与分析，从行业角度、历史角度以及数据的相关性进行比较和评价，判断主要财务指标的真实性；判断预期经营收入偿还到期授信的能力。对重要科目、变化明显的科目应采取进一步的核对措施和进行分析和评价。2.1.5.4关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息，有效识别授信集中风险及关联客户授信风险。 2.1.6担保方案各要素调查2

8、.1.6.1担保金额、期限、贷款品种、贷款银行调查调查客户申请贷款金额、期限、品种是否与其资金需求、生产经营规模相匹配。调查贷款银行准入要求、风险偏好、成本等，判断担保项目的可行性及效率。2.1.6.2担保定价综合分析客户情况，结合风险情况，分析我公司收益与风险是否匹配。2.1.6.3贷款用途及还款来源调查2.1.6.3.1调查客户申请贷款的原因，调查贷款用途是否属于客户营业范围，调查贷款信用途的合法、合规性。2.1.6.3.2调查主要还款来源的充足性和稳定性，结合利率、汇率等因素分析企业对未来银行债务偿还的影响。2.1.6.4反担保调查2.1.6.4.1抵（质）押物调查2.1.6.4.1.1

9、应审核借款人或抵押人对抵押资产是否拥有所有权和处分权，共有财产是否取得共有人同意，抵押资产的价值、抵押率是否合理客观，是否已对外抵押或部分抵押，是否能够按法律规定办理合法抵质押登记手续，还要分析其变现能力。2.1.6.4.1.2对客户提供的反担保抵质押物，应严格按照我公司反担保资产评估方法进行评估。2.1.6.4.2保证人调查2.1.6.4.2.1对保证人的的主体资格进行调查，对保证人主体资格的审查应按照审查借款人的审查方式一致，保证人为自然人的，审查其是否具民事行为能力；保证人为法人的，应审查及主体资格是否合法存续。 2.1.6.4.2.2对保证人保证能力进行调查，调查保证人资产负债情况，信

10、用记录及履约情况。调查保证人是否存在影响保证能力的重大风险事项或不确定性因素，是否存在相互担保、关联方担保、交叉连环担保的情形。调查保证人是否存在法律和地域上的困难、追索保证人是否影响我公司客户关系和其他债权的实现等。2.1.6.5风险监管措施调查在调查过程中，对担保后可以采取的监管措施进行调查，从监管措施的方式、可行性等方面进行调查和分析。2.2资料收集及审查2.2.1正式调查阶段应收集的资料详见担保客户资料收集清单，其中借款人及各保证人章程必须是登记机关调档原件或经核对的复印件，调档章程时间不超过三个月。2.2.2对收集的资料需现场核对原件和复印件是否一致，对无法核实原件与复印件是否一致的

11、，应加以注明，进行核实的项目经理应在复印件上注明“原件与复印件一致”并签名。 2.2.3项目经理进行资料审查时，应重点审核产供销各环节合同，进出库单据，纳税申报表、税票等，核对其金额、数据与报表等是否一致，对不一致的要进行说明和分析判断。2.2.4对资料进行审查时，必须核实其合法、合规、合理性，核实各资料之间的信息是否一致，相匹配。2.3风险分析2.3.1对非项目贷款担保客户的风险分析2.3.1.1非财务风险2.3.1.1.1 政策风险根据客户所处行业，分析国家、地方政策对该行业的态度，国家、地方政策变化对客户生产经营的影响、对客户利润水平的影响等。2.3.1.1.2行业风险分析客户所处行业的

12、周期、竞争程度、行业准入壁垒及退出机制，关注企业上下游产业对客户发展的影响程度，分析其受地区生产力布局的影响程度，是否靠近原材料产地、是否接近市场等。分析企业在上述方面所处的优劣势，相应情况变更对其产生的风险等。2.3.1.1.3市场风险从企业产供销环节进行分析，分析客户受市场供求关系影响的程度，在上下游客户中的地位，分析市场情况变化对其产生的风险。2.3.1.1.4经营管理风险分析企业经营管理团队是否稳健及稳定，内部管理是否规范，经营理念是否先进，是否存在影响其经营发展的重大不利因素等。分析客户近期计划及远期战略规划划，是否存在不切实际或影响其发展的重大不利的因素,近期是否存在跨行业经营等，

13、是否存在重大投融资情况等。2.3.1.1.5信用风险对客户的历史和当前信用记录状况进行分析评价，并重点说明是否有逾期、欠息情况及其他违约事项出现。2.3.1.2财务风险2.3.1.2.1客户主要财务指标数值、主要指标的财务风险分值和行业平均值，将客户财务状况与该行业平均水平进行横向比较，对于差异较大的指标以及财务风险分值较低的指标进行重点分析。2.3.1.2.2根据客户的当前和历史财务数据（一般应包括最近三年的连续财务报表），将客户的当前和历史财务状况进行纵向比较，对于变化较大的指标进行重点分析。2.3.1.2.3根据客户的生产经营和投融资情况，对客户的当前和未来现金流量进行分析预测，特别关注

14、其隐性负债和或有负债情况。2.3.1.3担保方案风险对担保方案各要素进行分析，主要对借款用途、还款来源和反担保措施的落实与实现进行分析。2.3.2对项目贷款担保客户的风险分析2.3.2.1政策风险2.3.2.1.1是否符合国家相关产业政策.2.3.2.1.2是否取得国家有权部门的各种审批批文（特别是项目选址、用地、环保、立项等审批文件），特殊资质要求的客户，要审查其资质取得时间、有效期、是否有效存续等。2.3.2.1.3项目建设内容与有权部门批复是否一致。2.3.2.2市场风险2.3.2.2.1调查和分析公司产品（及主要原材料）在主要销售区域（目标市场）的供求状况和市场价格，分析未来一定时期内

15、由于其他公司的渗透、在建和拟建项目的投产对目标市场供求状况和市场价格的影响。2.3. 2.2.2调查项目产品的市场定位、市场开拓计划、营销策略、销售网络和售后服务措施等情况，评价项目的市场营销能力。2.3.2.2.3从自然资源占有、工艺技术设备、规模效益、新产品开发能力、项目产品的质量性能、产品价格、商誉品牌等方面比较项目产品与市场上主要同类产品的异同，分析其竞争优势和劣势。2.3.2.3 资本金不足风险2.3.2.3.1审查项目资本金比例是否达到国家和我公司规定的比例。2.3.2.3.2核实投资，防止虚增投资,减少项目资本金投入，甚至全银行负债情况的发生。2.3.2.3.3严格审查项目自筹能

16、力、自筹资金来源及其可靠性。2.3.2.4关联交易风险研究集团公司或他们的控股股东的经营投资情况。如果项目股东、借款人属于集团公司或他们的控股股东拥有其他产业，则分析其采取存在通过关联交易提前抽回资本金、减少项目收入，挪用项目还贷资金的可能性。2.3.2.5经营管理风险2.3.2.5.1对于跨行业投资的项目，要关注业主的管理经验、专业技术人员储备以及对新行业的熟悉情况。2.3.2.5.2对于跨行业投资的项目，更加谨慎的预测项目财务效益、还款期，并提出更加稳妥的担保措施。2.3.2.6技术风险2.3.2.6.1复杂的地质地形导致的技术风险。2.3.2.6.2先进的机器设备制造带来的技术风险。2.

17、3.2.6.3高新技术行业由于技术更新快、员工素质要求高而存在的经营期技术风险。2.3.2.7环保风险2.3.2.7.1是否取得环保部门的环保批复。2.3.2.7.2是否认真履行环保批复的有关要求。2.3.2.7.3尤其是关注那些建设、生产中容易产生环境污染、制污成本较大的项目，必要时可考虑增加担保措施。2.4客户信用评级项目经理应在收集资料以及正式调查取得的信息的基础上，按照我公司信用评级标准进行信用评级。在对客户进行信用评级过程中，应注意避免评价的主观性过强，低估客户的实际风险，避免评价内容过于简单，不能有效反映客户的具体情况。2.5调查报告的撰写2.5.1项目经理应正确选择适用项目调查报

18、告，认真、规范、详实的填写调查报告中的各项栏目内容，不得随意更改调查报告的内容及格式。如调查报告格式里没有要求填写而需要陈述的内容可以附页进行陈述。2.5.2项目经理对调查报告里要求分析判断、明确表述意见的地方不能留空白，必须明确表述并签字确认。2.5.3对风险经理审查不符合要求的调查报告，项目经理应在退回后2个工作日内完善和修正。2.5.4对于调查环节有关尽职调查要求未能展开调查或难以分析、判断和评估的，以及调查中发现的其他异常情况，调查人员应在调查报告中予以披露。2.5.5提交调查报告同时，应同时提交信用评级及提交以下照片：借款人生产经营场所；原材料、产成品；反担保资产抵押物；调查人与借款人主要负责人等的现场合照。3、保中和保后阶段正式调查后至项目解保或代追偿完成均按照公司担保业务操作规程、保后检查管理办法、风险预警管理办法、项目代追偿管理办法及公司其他规章制度的规定办理。