北京电解铜箔技术服务项目实施方案

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1、泓域咨询/北京电解铜箔技术服务项目实施方案北京电解铜箔技术服务项目实施方案xx（集团）有限公司目录第一章 项目总论7一、 项目名称及项目单位7二、 项目建设地点7三、 建设背景7四、 项目建设进度7五、 建设投资估算7六、 项目主要技术经济指标8主要经济指标一览表8七、 主要结论及建议9第二章 公司组建方案11一、 公司经营宗旨11二、 公司的目标、主要职责11三、 公司组建方式12四、 公司管理体制12五、 部门职责及权限13六、 核心人员介绍17七、 财务会计制度18第三章 行业分析和市场营销25一、 锂电铜箔行业分析25二、 电解铜箔行业概况35三、 年度计划控制37四、 行业未来发展趋

2、势39五、 中国电子电路铜箔行业概况43六、 市场定位的步骤46七、 影响行业发展的机遇和挑战47八、 全球PCB市场概况51九、 市场导向战略规划53十、 体验营销的概念55十一、 保护现有市场份额56第四章 发展规划分析61一、 公司发展规划61二、 保障措施67第五章 运营管理69一、 公司经营宗旨69二、 公司的目标、主要职责69三、 各部门职责及权限70四、 财务会计制度74第六章 选址方案分析81一、 加快发展现代产业体系84第七章 公司治理86一、 内部控制的重要性86二、 公司治理与内部控制的融合89三、 公司治理的定义92四、 组织架构98五、 股东权利及股东（大）会形式10

3、4六、 董事及其职责109第八章 SWOT分析115一、 优势分析（S）115二、 劣势分析（W）116三、 机会分析（O）117四、 威胁分析（T）117第九章 投资方案121一、 建设投资估算121建设投资估算表122二、 建设期利息122建设期利息估算表123三、 流动资金124流动资金估算表124四、 项目总投资125总投资及构成一览表125五、 资金筹措与投资计划126项目投资计划与资金筹措一览表126第十章 财务管理方案128一、 应收款项的日常管理128二、 企业财务管理目标131三、 计划与预算138四、 营运资金管理策略的主要内容139五、 短期融资的概念和特征141六、 分

4、析与考核143第十一章 经济效益144一、 经济评价财务测算144营业收入、税金及附加和增值税估算表144综合总成本费用估算表145固定资产折旧费估算表146无形资产和其他资产摊销估算表147利润及利润分配表148二、 项目盈利能力分析149项目投资现金流量表151三、 偿债能力分析152借款还本付息计划表153报告说明PCB产品的下游应用领域广泛，其周期性受单一行业影响小，主要随宏观经济的波动以及电子信息产业的整体发展状况而变化。未来，5G、物联网、人工智能、工业4.0等技术的发展将为PCB行业带来长期增长驱动力。从中长期看，全球PCB产业将保持稳定增长的态势，根据GGII预计，随着计算机、

5、5G通讯、物联网、人工智能、工业4.0等不断发展与进步，PCB产业仍将持续平稳增长。预计到2025年全球PCB市场规模将达975亿美元，2021-2025年全球PCB市场年均复合增速为4.9%。根据谨慎财务估算，项目总投资1013.01万元，其中：建设投资657.11万元，占项目总投资的64.87%；建设期利息6.58万元，占项目总投资的0.65%；流动资金349.32万元，占项目总投资的34.48%。项目正常运营每年营业收入3400.00万元，综合总成本费用2636.66万元，净利润559.54万元，财务内部收益率41.83%，财务净现值1437.34万元，全部投资回收期4.30年。本期项目

6、具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。第一章 项目总论一、 项目名称及项目单位项目名称：北京电解铜箔技术服务项目项目单位：xx（集团）有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx，区域地理位置优越，设施条件完备。三、 建设背景PCB的下游应用市场分布十分广泛，主要包括通讯、计算机、汽车电子、消费电子、工业控制、军

7、事航空及其他等。2021年度，中国PCB市场应用前四大领域为通讯、计算机、汽车电子及消费电子，占比分别为31.5%、27.0%、16.0%及14.5%。四、 项目建设进度结合该项目的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目的建设周期确定为12个月。五、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资1013.01万元，其中：建设投资657.11万元，占项目总投资的64.87%；建设期利息6.58万元，占项目总投资的0.65%；流动资金349.32万元，占项目总投资的34.48%。（二）建设投资构成本期项目建设投资657.11万

8、元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用385.69万元，工程建设其他费用260.96万元，预备费10.46万元。六、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入3400.00万元，综合总成本费用2636.66万元，纳税总额347.92万元，净利润559.54万元，财务内部收益率41.83%，财务净现值1437.34万元，全部投资回收期4.30年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元1013.011.1建设投资万元657.111.1.1工程费用万元385.691.1.2其他费用万元260.961.1.

9、3预备费万元10.461.2建设期利息万元6.581.3流动资金万元349.322资金筹措万元1013.012.1自筹资金万元744.522.2银行贷款万元268.493营业收入万元3400.00正常运营年份4总成本费用万元2636.665利润总额万元746.056净利润万元559.547所得税万元186.518增值税万元144.129税金及附加万元17.2910纳税总额万元347.9211盈亏平衡点万元1126.08产值12回收期年4.3013内部收益率41.83%所得税后14财务净现值万元1437.34所得税后七、 主要结论及建议经分析，项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均

10、表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。第二章 公司组建方案一、 公司经营宗旨依据有关法律、法规，自主开展各项业务，务实创新，开拓进取，不断提高产品质量和服务质量，改善经营管理，促进企业持续、稳定、健康发展，努力实现股东利益的最大化，促进行业的快速发展。二、 公司的目标、主

11、要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、电解铜箔技术

12、服务行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx（集团）有限公司主要由xx有限公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx有限公司出资156.00万元，占xx（集团）有限公司20%股份；xxx有限公司出

13、资624万元，占xx（集团）有限公司80%股份。四、 公司管理体制xx（集团）有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执

14、行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，

15、并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记

16、账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责

17、投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握

18、客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等

19、工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、毛xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。2、韦xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。3、曾xx，中国国

20、籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。4、石xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、蒋xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。6、向xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事

21、、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。7、沈xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。8、龙xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行

22、政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规

23、定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（

24、1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经

25、营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支

26、出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规

27、定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度

28、报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实

29、行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出

30、辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 行业分析和市场营销一、 锂电铜箔行业分析1、锂电铜箔行业概述锂电池负极材料需涂覆于集流体上，并经干燥、辊压、分切等工序，制备得到锂电池负极片。导电集流体应与活性物质充分接触，且内阻应尽可能小，从而提升锂电池性能。锂电铜箔由于具有良好的导电性、质地较软、制造技术较成熟等特点，因而成为锂电池负极集流体的首选。近年来，锂电池技术快速提升，锂电池用集流体正朝高密度、低轮廓、超轻薄化、高抗拉强度、高延伸率等方向发展，这些极大地影响锂电池的能量密度、安全性、寿命等。其中，考察铜箔物理品质的重要指标为厚度、厚度均匀性、表面粗糙度、抗拉强度、延伸率等；考察铜

31、箔化学品质的重要指标为抗氧化性、耐腐蚀性、耐热性等。而电解铜箔的品质及外观质量等极大地影响着锂电池负极制作工艺和锂电池的电化学性能。目前锂电铜箔的主要生产基地为中国大陆、中国台湾、韩国和日本，其中，中国大陆是全球锂电铜箔出货量最大的地区。根据GGII统计数据，2021年中国大陆锂电铜箔出货量达到28.05万吨，全球市场占比达73.24%。2、锂电铜箔产业链分析锂电铜箔处于锂电池产业链的上游，与正极材料、负极材料、隔膜、电解液以及其他材料一起组成锂电池的电芯，再将电芯、BMS（电池管理系统）与配件经Pack封装后组成完整锂电池包，应用于新能源汽车、3C数码产品、储能系统、电动自行车等下游领域。而

32、锂电铜箔的主要原材料为阴极铜加工成的铜线，上游为铜矿开采与冶炼行业。锂电铜箔下游主要为锂电池生产，锂电池主要可分为新能源汽车动力电池、3C数码电池、储能电池和轻型车领域小动力电池，主要代表企业包括宁德时代、比亚迪、中创新航、国轩高科、远景动力、蜂巢能源、欣旺达、瑞浦能源等。随着近年来中国新能源汽车行业在政策大力支持下发展迅速，车用动力电池的需求增长显著，锂电池市场需求增量从由消费电子市场主导逐渐转变为由新能源汽车市场主导。根据GGII统计数据，2021年度，动力电池、储能锂电池、数码电池、小动力电池的出货量分别为226GWh、48GWh、43GWh、10GWh，出货量占比分别为69.11%、1

33、4.68%、13.15%、3.06%。3、全球锂电铜箔行业概况（1）全球锂电池市场状况2016年以前，数码电池一直是全球锂电池市场占比最高的应用领域。近年来，随着各国政策大力支持新能源汽车产业快速发展，带动动力锂电池市场需求持续高速增长。与此同时，万亿级别规模储能市场起步发展以及3C数码领域持续稳定增长，推动全球锂电池市场快速发展。2017-2021年，全球锂电池出货量年均复合增速为40.59%。根据高工产研（GGII）统计数据，2018年，全球锂电池出货量为195GWh，同比增长40.3%，出货量增长主要受动力电池、储能锂电池及小动力电池带动；2019年，全球锂电池出货量227GWh，同比增

34、长16.6%，增速略有下滑，主要系新能源汽车补贴退坡、动力电池市场遇冷影响；2020年，全球锂电池出货量为306GWh，同比增长34.6%，2020年上半年全球新能源汽车市场表现乏力，主要受新冠疫情因素影响，但下半年锂电池行业快速摆脱疫情影响恢复增速，主要系全球新能源汽车市场的复苏以及储能等市场的崛起；2021年全球锂电池出货量达到543GWh，同比增长约77.5%；其中，新能源汽车产业迅猛发展，2021年全球动力电池出货量达到375GWh，占比69.10%，同比增长101.6%；此外，储能电池2021年出货量达到70GWh，同比增长159.3%。近年来，全球锂电池龙头企业纷纷进行业务扩张及新

35、增产能建设。根据高工产研（GGII）预测，受全球新能源汽车终端产销量带动，2025年全球锂电池出货量将达到2,140GWh，2021-2025年CAGR达41.69%。（2）全球锂电池市场竞争格局根据SNEResearch统计数据，2021年，TOP10企业的全球动力电池合计装机量占比91.24%，前五名分别为宁德时代、LG新能源、松下、比亚迪、SKI。（3）全球锂电铜箔市场状况锂电铜箔是锂电池的重要组成材料，锂电铜箔的市场规模随着锂电池行业的发展持续增长。根据GGII调研统计，2020年，全球锂电铜箔出货量达到22.5万吨，同比上升32.4%；2021年全球锂电铜箔出货量达38.3万吨，同比

36、增长70.2%；GGII预计，2025年全球锂电铜箔出货量有望达到144万吨，2021-2025年平均复合增长率预计为39.2%。根据GGII调研统计，2020年底，中国大陆、韩国锂电铜箔产能在全球合计占比高达87%，目前全球锂电铜箔产能主要集中在中国大陆、韩国和日本等国。4、中国锂电铜箔行业概况（1）中国锂电池市场概况锂电池是为新能源汽车提供动力的核心零部件，是新能源、电动汽车、新材料三大产业的交叉产业，为我国现阶段重点发展的战略性新兴产业之一。我国已相继出台多项政策支持新能源汽车、锂电池及其关键材料产业发展，如“十三五”国家战略性新兴产业发展规划国家标准化体系建设发展规划（20162020

37、年）等。在政策和市场的双重驱动下，近年来中国锂电池产业迅速发展，2021-2027年均复合增长率达到41.7%；根据GGII统计数据，2018年，中国锂离子电池出货量已达102.0GWh，同比增长26.7%；2019年，中国锂电池出货量为117.0GWh，同比增长14.7%，主要原因系新能源汽车补贴退坡，国内新能源汽车市场进入行业调整期，但由于单车电池装机量上升，对动力电池的需求仍保持增长；2020年，中国锂电池出货量为143.0GWh，同比增长22.2%，主要系新能源汽车、储能、电动自行车、电动工具等新兴产业及领域对锂电池市场需求的增长所致；2021年，中国锂电池出货量为327GWh，同比大

38、幅增长128.7%，主要系新能源汽车市场、储能锂电池市场强劲增长所致。细分应用领域方面：2021年，动力电池出货量达到226GWh，同比增长182.5%，主要系新能源汽车市场增势强劲所致；储能锂电池市场出货量为48GWh，同比增长196.3%，主要系受5G通信基站储能、发电侧储能、海外家庭储能等需求带动所致；数码电池出货量为43.0GWh，同比增长16.2%，主要系新冠疫情导致在线教育、远程办公模式兴起，以及5G技术推广应用，带动PC、平板、5G电子产品等需求量提升；小动力电池市场出货量达到10.0GWh，同比增长3.1%，保持平稳增长。根据GGII预测数据，预计到2025年，国内锂电池出货量

39、将达到1456GWh，2021-2025年复合增长率45.3%。得益于国家政策的大力支持及技术进步，我国新能源汽车行业在过去十年间高速发展。根据中国汽车工业协会统计数据，2017年，我国新能源汽车销量77.7万辆；到2021年，我国新能源汽车销量达到352.05万辆，同比增长157.5%，2017-2021年复合增长率45.9%，2021年全年市场渗透率达到13.4%，同比提高8%。2022年1-3月，我国新能源汽车市场渗透率累计达到19.3%，创下历史新高。根据GGII预测数据，预计2022年中国新能源汽车市场渗透率将超20%，到2025年中国新能源汽车市场行业渗透率将达到37.6%。201

40、5年，受益于中央及地方的财政补贴政策支持，我国新能源汽车当年实现销量33.1万辆，首次居世界第一；2016年，我国新能源汽车动力电池出货量首次超过数码锂电池出货量，成为最主要的锂电池应用领域；2018年，我国新能源汽车销量首次突破百万辆；2020年下半年，随着国内新冠疫情得到控制，全年我国新能源汽车销量达到136.7万辆，增长13.3%，新能源汽车销量增长已从“政策驱动”转变为“市场驱动”；2021年度，我国新能源汽车销量达到352.1万辆，同比增长157.5%，主要系传统车企和科技企业不断加大投入、“三电”技术日趋成熟以及新能源汽车加速向三四线城市渗透等因素影响。我国新能源汽车渗透率一路攀升

41、，导致市场上动力电池产能供不应求。GGII预测未来数年内，我国新能源汽车市场将继续快速增长，到2025年全年销量将达到约1150万辆。2017-2018年，受新能源汽车市场发展带动，中国动力电池市场保持高速增长；2019年，受下游新能源汽车销量增速放缓影响，中国动力电池出货量增速也放缓；2020年，中国动力电池出货量80GWh，同比增长12.7%，其中，2020年上半年，动力电池累计出货量为22GWh，同比下跌37.2%，2020年下半年，动力电池出货量58GWh，同比增长超过60%，反转趋势明显；2021年，中国动力电池出货量达到226GWh，同比增速高达182.5%，主要系我国新能源汽车市

42、场迎来强劲市场增长，带动动力电池出货量大幅增长。根据GGII预计，到2025年，中国动力电池出货量将达到1,070GWh，未来中国动力电池行业仍将快速增长。动力电池的市场集中度很高，根据GGII统计数据，2019-2021年期间，动力电池装机量前十企业市场占有率分别为88.0%、92.3%和92.2%。宁德时代2017-2019年市场份额均占据龙头地位；排名第二的是比亚迪，其动力电池主要用于自供；其余第三至十名则动态变化。2021年，中国动力电池装机电量TOP5企业分别为宁德时代、比亚迪、中创新航、国轩高科、LG化学，TOP5企业装机总电量128.89GWh，占整体装机电量的比例为83.4%。

43、根据GGII统计数据，2015年及以前，数码电池一直是我国锂电池的主要应用领域，出货量占比超过50%；2016年，随着新能源汽车行业爆发，数码电池出货量占比降低；2015-2017年，随着智能化数码产品不断推出，使得数码锂电池市场保持平稳增长；2018年，由于市场逐渐饱和，以及5G尚未兴起，终端需求下降导致当年中国数码电池出货量首次下降；2019年，数码电池的出货量为31.0GWh，同比增长9.2%，主要系5G换机潮、科技手机需求、ETC及电动工具等细分市场需求带动；2020年，数码电池出货37.0GWh，同比增长19.4%，主要系受疫情影响导致在线教育以及远程办公模式兴起，造成市场对平板、笔

44、记本电脑等产品需求量提升；2021年，我国数码类锂电池出货量为43.0GWh，同比增速为16.2%。根据GGII预测数据，未来几年，数码电池市场将保持持续中低速增长趋势，到2025年出货量达66GWh，2021-2025年CAGR为11.31%。主要原因：1）5G通信基站建设大范围铺开，带动5G手机应用加快；2）锂电电动工具、TWS蓝牙耳机、ETC、VR/AR及其他无线设备等细分领域锂电池出货保持增长。储能锂电池主要应用于电网储能、通讯基站储能以及家庭储能。随着车用动力电池大规模生产，锂电池单位生产成本不断降低，储能技术成本亦随之不断下降，从而带动储能锂电池下游应用快速增长。根据GGII统计数

45、据，2019年中国进入5G商用时代，2019年中国新增5G基站超13万个，使得储能电池出货量达9.5GWh，同比增长82.7%；2020年中国新增5G基站数目约58万个，带动储能电池出货量达到16.2GWh，同比增长70.5%；2021年，受益于5G基站数量增加以及海外储能市场需求的爆发，我国储能电池出货量达到48.0GWh，同比增长196.3%。根据GGII预测，预计到2025年中国储能电池出货量将达到300GWh，2021年-2025年CAGR达到58.1%，主要增长驱动力包括：1）全球碳限排政策趋严，国内在“2030碳达峰、2060碳中和”目标下，近四十年内能源结构将发生大规模调整，可再

46、生能源比例将大幅度增长，政策对于储能领域倾向性逐渐加强，促进储能领域的发展；2）锂电池凭借其安全性与循环性优势替换传统铅蓄电池速度加快，如2018年以来在通讯领域新增基站以锂电池为主，5G基站加速建设进一步促进通讯领域储能电池出货量增加，进而带动国内通信储能锂电池出货量增加；3）部分动力电池企业将生产重心转移至储能领域，加快储能锂电池成本下行，有利于增强锂电池在储能市场的竞争力，可有效促进储能锂电池出货量增长；4）欧洲、澳大利亚、美国等国家对电网侧储能支持力度提升，日本、美国等国家庭储能市场兴起，以及全球通信基站储能电池需求增长，促进中国储能锂电池出口市场增速加快。区别于新能源车的动力电池，小

47、动力电池主要是提供各细分产品的动力系统，主要特点是取代原有的动力系统，譬如铅酸、镍氢等电池。锂电池小动力领域主要包括电动自行车、电动叉车、AGV车、低速车等。随着锂离子电池成本下降，及技术不断提高，部分对于电动轻型车重量、电池循环寿命等有偏好，而对价格相对不敏感的消费者，开始使用锂离子电池作为动力能源的电动轻型车。差异化需求的产生促进锂离子电池也逐步开始应用于上述领域。2016年及以前，锂电电动自行车市场规模较小，当时将小动力锂电池归类于数码电池，近年来，随着锂电池应用推广及单位生产成本下降，锂电池相对于铅酸电池性能优势凸显，锂电池电动两轮车渗透率逐年提升，带动小动力电池市场爆发。根据GGII

48、统计数据，2019年，中国小动力锂电池出货量5.5GWh，同比增长61.8%；2020年，中国小动力锂电池出货量9.7GWh，同比增长76.4%，主要系电动自行车主要以农村、城镇、三四线城市等地区内销市场为主，受疫情影响相对较小；2021年，中国小动力电池出货量为10.0GWh，小幅增长3.1%。未来随着共享电动车市场规模进一步提升，以及两轮车锂电化率逐年提升，小动力电池市场有望持续增长。（2）中国锂电铜箔市场状况锂电铜箔作为锂离子电池的重要组成材料之一，受益于近年来中国锂电池特别是动力电池的迅速发展，锂电铜箔需求亦保持同步增长。根据GGII统计数据，2018年，中国锂电铜箔出货量9.4万吨；

49、2019年，中国锂电铜箔出货量11.0万吨，同比增长17.6%；2019年至2020年上半年，因新能源汽车补贴政策退坡以及新冠疫情等因素影响，新能源汽车销量下降导致锂电铜箔需求疲软；2020年下半年以来，新能源汽车行业强势复苏，带动锂电铜箔行业快速回暖，2020年全年，中国锂电铜箔实现出货量12.5万吨，同比增长13.9%；2021年，中国锂电铜箔出货量28.1万吨，同比大幅增长124.0%。未来几年随着我国新能源汽车、储能、3C数码等市场需求的持续增长，我国锂电铜箔市场需求维持较高增长态势。根据GGII预计数据，到2025年中国锂电铜箔出货量预计将达125万吨，2021-2025年CAGR为

50、45.3%。二、 电解铜箔行业概况电解铜箔是指以铜线为主要原料，采用电解法生产的金属铜箔。将铜线经溶解制成硫酸铜溶液，然后在专用电解设备中，在直流电的作用下，使硫酸铜溶液中的铜离子在阴极还原成铜而制成原箔，再对其进行表面粗化、固化、耐热层、耐腐蚀层、防氧化层等表面处理（电子电路铜箔），或进行表面有机防氧化处理（锂电铜箔），最后经分切、检测后制成成品。电解铜箔是现代电子行业不可替代的基础材料，被称为电子产品信号与电力传输、沟通的“神经网络”，主要用于覆铜板（CCL）及印制电路板（PCB）的制作和锂电池的生产制造，对应的产品类别分别为电子电路铜箔及锂电铜箔。根据铜箔厚度不同，可以分为极薄铜箔（6m

51、）、超薄铜箔（6-12m）、薄铜箔（12-18m）、常规铜箔（18-70m）和厚铜箔（70m）；根据表面状况不同可以分为双面光铜箔、双面毛铜箔、双面粗铜箔、单面毛铜箔和低轮廓铜箔（RTF铜箔、VLP铜箔、HVLP铜箔）等。2016-2021年，全球电解铜箔总产量呈现增长态势。根据GGII统计，2021年全球电解铜箔出货量达到93.5万吨，其中电子电路铜箔达到55.2万吨，锂电铜箔达到38.3万吨。中国电解铜箔产量在全球占比60%以上，中国已经成为全球电解铜箔的主要生产国家。受益于全球新能源汽车销量的快速增长，锂电铜箔需求快速提升，锂电铜箔成为拉动铜箔行业需求的主要驱动力。根据GGII统计，20

52、16-2021年全球电解铜箔总出货量及电子电路铜箔、锂电铜箔产量年均复合增长率分别为16.31%、9.77%、32.72%，锂电铜箔出货量增长速度远高于电子电路铜箔。相应的，2016-2021年，全球及中国的锂电铜箔出货量在电解铜箔总量中占比分别从21.27%、19.10%提升至40.96%、42.76%，锂电铜箔出货量占比不断提升。三、 年度计划控制主要用于检查营销效果是否达到年度计划预期，对销售额、市场占有率、费用等指标进行控制，确保年度计划所规定的销售、利润和其他目标能够实现。（一）销售分析销售分析衡量并评估实际销售额与计划销售额的差距。具体有两种方法：1、销售差距分析主要用来衡量造成销

53、售差距的不同因素的影响程度。当中既有售价下降的原因，也有销量减少的原因。没有完成计划销售量是造成差距的主要原因。企业还要进一步分析销售量减少的原因。2、地区销售量分析用来衡量导致销售差距的具体产品和地区。有必要进一步查明原因，加强该地区的营销管理。（二）市场占有率分析销售分析一般不反映企业在竞争中的地位。因此还要分析市场占有率或市场份额，揭示企业与竞争者之间的相对关系。比如一家企业销售额的增长，可能是它的绩效较竞争者有所提高，也可能是整个宏观环境得到改善，市场上所有的企业都从中受益，而这家企业和对手之间的相对关系并无实质变化。企业和营销人员应当密切关注市场占有率的变化情况。造成市场占有率波动的

54、原因很多，需要具体的问题具体分析：（1）市场占有率的下降，有可能出于企业战略的考虑。有时候企业调整其经营战略、营销战略，主动减少一些不能盈利的产品，导致总销售额下降，影响了市场占有率。如果利润反而有所增长，这种市场占有率的下降就是可接受的。（2）市场占有率的下降，也可能是新竞争者的进入所致。通常新竞争者的加入，会引发其他企业的市场占有率一定程度下降。（3）外界环境因素对参与竞争的各个企业，影响方式和程度往往不同，产生的影响也不一样。如原材料价格上涨，会对同一行业各个企业都发生影响，但不一定所有企业及同类产品都受到同样程度的影响。有些企业推出创新的产品设计，在市场上争取到较多的客户，市场占有率反

55、而可能上升。（4）分析市场占有率，要结合营销机会。机会好的企业，市场占有率一般应高于机会程度低的竞争者，否则其效率就有问题。正常情况下，市场占有率上升表示绩效提高，在竞争中处于优势；反之，说明在竞争中不利。（三）营销费用率分析年度计划控制还要确保企业在完成计划指标时，费用没有超支。因此要分析各项费用率，并控制在一定的限度。如果费用率变化不大，在安全范围内，可暂不采取任何的措施；如果变化幅度太大，上升速度过快，接近或超出上限，就必须采取相应的措施。年度计划控制的过程一般分为四个步骤：确定年度计划中的月份目标或季度目标；监督营销计划的实施；如果营销计划执行中出现不可接受的偏差，一定要找出原因；采取

56、补救或调整措施，以缩小计划与实际之间的差距。具体措施包括调整计划指标，使之更切合实际；或调整营销战略，以利于计划指标实现。如果指标和战略、措施等没有问题，那就要从营销计划的实施查找原因。四、 行业未来发展趋势1、电子电路铜箔行业未来发展趋势（1）电子电路铜箔走向多元化、高密度、超薄化电子电路铜箔产业终端的应用市场包括计算机、通讯、消费电子、5G、智能制造及新能源汽车等众多领域，下游应用行业多元化使得电子电路铜箔亦走向多元化，整体市场需求将保持稳健增长。根据Prismark的预测，预计未来数年内中国大陆将继续成为引领全球PCB行业增长的引擎。受益于下游PCB行业的稳定增长，电子电路铜箔行业增长亦

57、具备持续性和稳定性。同时，随着电子产品持续走向集成化、自动化、小型化、轻量化、低能耗，将促进PCB持续走向高密度、高集成、高频高速、高散热、超薄化、小型化。根据Prismark预计，未来封装基板、HDI板的增速将明显超过其他PCB产品。PCB行业高密化、轻薄化，将提高电子电路铜箔在PCB制造成本中的占比，提升其在PCB产业链中的重要性，同时，也将促进电子电路铜箔走向高密度、超薄化、低轮廓化。（2）高端电子电路铜箔是行业未来的发展方向2022年1月，工信部发布重点新材料首批次应用示范指导目录（2021年版），将两项电子铜箔产品“极薄铜箔”与“高频高速基板用压延铜箔”列入其中。根据Prismark

58、统计数据，2021年，PCB品种中，封装基板产值增长率最高，达到39.4%，其次是多层板（增长率25.4%）、HDI板（增长率19.4%）。Prismark预计PCB这三大品种在今后几年仍将高速增长。PCB的发展趋势决定了电子电路铜箔的发展趋势，因此，电子电路铜箔的高端产品（包括高频高速电子电路用低轮廓铜箔、IC封装基板用极薄铜箔、高端挠性电路板用铜箔，以及大电流、大功率基板用超厚铜箔），将是电子电路铜箔未来的发展方向。（3）高端电子电路铜箔目前仍然依赖进口，国产化替代空间广阔近年来我国电子电路铜箔产量快速提升，但国内企业生产的电子电路铜箔主要以常规产品为主，以高频高速电解铜箔为代表的高性能电

59、子电路铜箔仍然主要依赖进口。我国电解铜箔进口量、进口额远大于出口量、出口额，进口单价较出口单价高20%以上；2021年，我国电子铜箔贸易逆差达到16.49亿美元，同比大幅增长57.2%。目前，我国高端电子电路铜箔仍主要依赖来自日本等地区进口，我国内资铜箔企业仍然无法满足国内市场对高端电子电路铜箔的需求，高端电子电路铜箔的国产化替代空间广阔。2、锂电铜箔行业未来发展趋势（1）下游锂电池性能要求提升推动锂电铜箔产业技术升级2020年4月，四部委联合颁布关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知（财建202086号），规定新能源乘用车（非公共领域）的补贴门槛进一步提升到续航300公里。随着新能源汽

60、车产业的逐步成熟，相关补贴技术标准正逐步提升。新能源汽车市场正由政策驱动向市场驱动转型，产业链技术协同升级成为关键，动力电池未来发展趋势为高能量密度、轻量化、高安全、低成本、长寿命。在锂电池不断提高能量密度的驱动下，锂电铜箔向着更“轻薄”方向发展，铜箔厚度越薄，质量越轻，电池能量密度也就越高；同时，铜箔的厚度均匀性、抗拉强度、延伸率、表面粗糙度等物理特性以及抗氧化性、耐腐蚀性等化学特性直接影响着锂电池的负极良品率、安全性和循环寿命等性能，下游需求在不断推动着锂电铜箔产业技术的持续升级。（2）6m及以下极薄锂电铜箔成为市场主流高能量密度锂电池成为锂电池生产企业布局的重心，企业可以通过使用高镍三元

61、材料、硅基负极材料、超薄锂电铜箔、碳纳米管等新型导电剂的新型锂电池材料替代常规电池材料来提升锂电池能量密度。与8m锂电铜箔相比，6m和4.5m铜箔可提升电池能量密度5%和9%。单位电池铜的用量减少，也有利于降低锂电池成本。从1GWh锂电铜箔用量来看，目前8m铜箔单位铜用量为700-800吨/GWh，6m和4.5m铜箔单位铜用量为550-650吨/GWh和450-550吨/GWh。国内主流电池厂纷纷进行6m锂电铜箔切换，以宁德时代为主，于2018年即开始进行6m铜箔切换，比亚迪随后也已实现对6m锂电铜箔的成熟应用并快速切换，国轩高科、力神、亿纬锂能、欣旺达等国内多家电池企业也正在加大对6m锂电铜

62、箔的应用。（3）动力电池行业TOP5企业战略布局影响锂电铜箔行业发展从动力电池行业市场竞争格局来看，中国动力电池市场集中度高，2021年动力电池装机量TOP10企业市场占有率高达92.2%，TOP5企业市场占有率为83.4%，其中宁德时代占比52.1%（含合资工厂），比亚迪占比16.2%。头部企业对铜箔材料需求量较大，头部企业的订单甚至能够影响整个锂电铜箔行业格局，因此，铜箔供应商纷纷加大同国内头部动力电池企业合作，用以维持自身的客户竞争力。另一方面，头部动力电池企业具有较强的技术优势，能够引领动力电池乃至整个锂离子电池行业的技术走向，如宁德时代2020年开始导入4.5m锂电铜箔，目前已成为4

63、.5m铜箔的主要应用厂商，单月需求量达900吨左右，未来随着其对4.5m极薄铜箔相关电池配套设备与电池制造工艺技术的进一步研发，将带动上游锂电铜箔行业技术发展。五、 中国电子电路铜箔行业概况1、中国PCB市场概况（1）中国PCB行业市场规模中国PCB行业增长趋势与全球PCB行业增长趋势基本一致。“十三五”期间，随着通讯电子、消费电子等下游领域需求增长的刺激，中国PCB产值增速高于全球PCB行业增速。根据Prismark统计数据，2018年中国PCB产值达到327亿美元，同比增速为10.1%。2019年，受宏观经济波动的不确定性影响，中国PCB行业全年产值为329亿美元，同比增长0.6%，增速显著下降。2020年初，受新冠疫情爆发影响，电子制造业受到较大冲击；2020年下半年，随着全球和国内疫情逐步