财会支付结算、多选判断共34页文档

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1、二、多选题1、目前属于我省农村信用社主要支付结算业务有。（A、电子汇兑业务)B、大小额支付系统C、农信银银行汇票业务E、结算账户管理D、银行承兑汇票业务2、支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据等结算方式进行货币给付及资金清算的行为。（）A、信用卡B、汇兑C、托收承付D、信用证E、委托收款3、 单位和个人办理支付结算应遵循的“四不准”纪律是。（）A、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。B、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套 取银行和他人资金。C、不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。D、不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金。E、不准违反规

2、定开立和使用账户，不准出租出借账户或转让他 人使用，不准利用多头开户转移资金以逃避支付结算的债务。4、办理支付结算应遵循的“十不准”纪律指A、不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项。B、不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款。C、不准拒绝受理、代理他行正常结算业务。D、不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁。E、不准逃避向中国人民银行转汇大额汇划款项。5、在支付结算过程中，凡结算当事人（包括出票人、背书人、 承兑人、保证人、持票人、付款人、收款人、银行和邮电部门等）未按票据法规等有关法规、办法的规定处理，而影响他人利益的，均应 相应承担。（）A、法律责任B、票据责任 C、民事责任D

3、、行政责任E、刑事责任。6、电子汇兑业务适用于本系统范围内汇兑往来支付结算。根据区域范围不同可分为。（）A、异地电子汇兑 B、全国电子汇兑 C、省辖电子汇兑D、县辖电子汇兑 E、同城电子汇兑7、 电子汇兑业务往来报单按资金性质分为。（）A、借方报单B、收方报单 C、付方报单D、贷方报单8、农信银业务系统由三个子系统组成，分别是。（）A、农信银电子汇兑业务子系统B、农信银清算业务子系统C、农信银个人账户通存通兑业务子系统D、农信银银行承兑汇票业务子系统E、农信银银行汇票业务子系统9、 农信银个人账户通存通兑具体业务有（）A、个人账户异地现金通存业务B、个人账户异地现金通兑业务C、 异地清算业务D

4、、异地查询账户余额E、异地转账业务10、 农信银个人账户通存通兑具体业务有（）A、柜台有/无折存款B、柜台卡/折取现C、柜台本地卡/折转入异地账户D、柜台异地卡/折转入本地账户E、柜台查询卡/折余额11、 通过农信银支付业务系统办理的跨省之间实时资金汇划业务即为农信银电子汇兑业务。（）A、农村信用社B、农业银行C、农合行D、农商行E、工商银行12、 目前农信银电子汇兑业务品种有。（A、“农信银-易宝” B、“快易汇” C 、“农信银-快钱”D、“农信银-支付宝” E、“农信银-万通宝”13、即时转账支付业务是指由第三方发起支付指令，通过国家处 理中心实时清算资金，并通知被借记行和被贷记行的支付

5、业务，主要 包括 。（）A、即时转账B、质押融资C、质押融资扣款D、 速时汇款E、抵押融资14、一般大额支付业务是指由发起行发起，逐笔实时发往国家处理中心，国家处理中心清算资金后，实时转发接收行的支付业务，主 要包括 。（）A、汇兑B、委托收款（划回）C、 托收承付（划回）D、银行间同业拆借E、电子联行来往账业务15、大额清算业务有九种状态其分别为 状态。（）A、排队B、排队撤销C、已冲正D、待人工处理 E、已成交16、 大额清算业务有九种状态，其包含以下状态。（）A、已录入B、已发送C、已结算D、人行拒绝E、记账超时17、 小额支付系统的其基本业务处理流程整体上是。（）A、24小时运行B、逐

6、笔（批量）发起C、组包发送，实时传输 。、双边轧差E、定时清算18、 小额支付系统的基本业务处理模式有哪些？（）A、贷记业务模式B、借记业务模式C、付款业务模式D、收款业务模式E、信息处理模式19、小额支付系统的基本业务种类有哪些。（）A、普通贷记业务B、普通借记业务C、实时借记业务D、实时贷记业务E、信息服务业务20、小额支付系统的基本业务种类有哪些。（）A、普通贷记业务B、定期贷记业务C、 定期借记业务D、实时贷记业务E、信息服务业务21、 小额支付批量包的状态有：未处理、已撤销、已回执、已拒付、已冲正、已止付、已超时、执行中。（）A、已拒绝B、已发送C、已轧差D、 已排队E、已清算22、

7、 对于一笔往账业务，营业网点只有收到的回应，方 可认为该笔往账业务已经处理完毕；如遇到“待重发”的特殊情况下， 由省联社在下一时点进行重新组包处理，网点无须再进行账务处理。（）A、已清算B、已轧差 C、已成交D、已交割23、 定期贷记业务操作注意事项是什么？（）A、分笔金额累加应等于交易总金额，不符时，交易拒绝，柜员 可重新进行维护。B、系统没有产生联动“结算收费”交易；柜员需要手工进行结算收费。C、一个批号只能发送一次。D、本交易需柜员双敲复核。E、单笔金额超过规定数额需要主管授权。24、 定期借记业务操作注意事项是什么？（）A、分笔金额累加应等于交易总金额，不符时，交易拒绝，柜员 可重新进

8、行维护。B、办理定期借记业务发送时，只对定期借记业务信息进行数据 传输，系统没有账务处理。C、系统没有产生联动“结算收费”交易；柜员需要手工进行结 算收费。D、系统支持一个批号发送一次，需要重复发送的，到小额定期 借记业务“维护一汇总”中把上传标志由Y改成N方可。E、单笔金额超过规定数额需要主管授权。25、实时冲正业务操作注意事项是什么？（）A、仅对实时贷记业务或实时借记业务发出冲正指令，实时贷记 业务系统自动进行反交易处理，实时借记业务只更改业务状态。B、仅允许对未纳入轧差的实时业务进行冲正请求，若被冲正实 时业务已纳入轧差，则冲正请求失败。C、收到人行的冲正回执后，人工进行冲销处理。D、收

9、到人行的冲正回执后，系统自动进行冲销处理。E、实时冲正业务交易需要进行双敲复核。26、小额支付业务退回申请及应答操作系统仅允许对、和、回执等发出退回申请。（）A、普通借记业务B、定期贷记业务C、普通借记回执D、普通贷记业务E、定期借记回执27、委托收款业务具体有什么规定？（）A、委托收款结算方式适用于在银行或其他金融机构开户的单位、 个体经济户的商品交易和公用事业单位向用户收取水电费、邮电费、 煤气费、公房租金等劳务款项以及到期票据款项或其他应收款项的结 算。B、委托收款在同城、异地均可以使用C、委托收款只能在异地使用D、委托收款只能在同城使用E、收款人办理委托收款应向银行提交委托收款凭证的有

10、关的债 务证明28、使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是 。（）A、国有企业B、供销合作社C、事业单位D、学校和部队团体E、经营管理较好并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业 企业29、支票业务如何操作？（）A、出票人开户行接到出票人交来的支票和三联（或二联）进账 单时，按有关规定认真审查。8、支票审核无误后，选择适用的系统进行业务操作。C、进账单第一联作附件，第二联进账单作为汇兑贷方凭证，第 三联加盖转讫章作回单交给出票人。D、进账单第一联加盖转讫章作回单交给出票人，第二联进账单 作为汇兑贷方凭证，第三联作附件。、支票作借方凭证入账。30、支票业务如何操作？（）A、出票人开户行

11、接到出票人交来的支票和三联（或二联）进账单时，按有关规定认真审查。8、支票审核无误后，选择适用的系统进行业务操作。命支票作借方凭证入账。、支票作贷方凭证入账。E、进账单第一联加盖转讫章作回单交给出票人，第二联进账单 作为汇兑贷方凭证，第三联作附件。31、支票业务操作如何选择适用系统？（）A、本系统辖区内可通过存款业务转账或电子汇兑业务操作。B、跨系统在规定金额2万元以下的，可通过小额支付系统操作。C、跨系统在规定金额5万元以下的，可通过小额支付系统操作。D、跨系统在规定金额2万元以上的，可通过大额支付系统操作。E、跨系统在规定金额5万元以上的，可通过大额支付系统操作。32、通过影像交换系统处理

12、支票业务分为哪两个阶段？（）入、支票影像信息传输8、支票业务退回处理命支票业务回执（即业务资金清算）处理。、支票截留33、 支票影像业务处理遵循“”的原则。（）A、先付后收B、收妥抵用C、真实完整D、全额清算E、银行不垫款34、提入行对接收的支票影像业务报文如何处理？（）A、按印鉴核验方式 B、预留密码 命支付密码核验D、预留印鉴E、密码核对35、银行汇票如何出票？（）入、申请人到银行递交申请书办理银行汇票，银行审核受理后， 签发现金或转账银行汇票。B、经复核无误后，在汇票第二联上加盖汇票专用章并由经办人 盖章后连同第三联一并交给申请人。C、第一联上加盖经办、复核名章，连同第四联一并专夹保管。

13、D、代理付款行解付银行汇票后，银行汇票凭证留存在代理付款 行。36、银行汇票如何办理付款？（）A、代理付款行收到持票人柜台提示付款或通过票据交换提入的 银行汇票、解讫通知和进账单。B、根据相关要求审核后，通过农信银系统办理银行汇票解付手 续，进行账务处理。C、代理付款行解付银行汇票后，银行汇票凭证留存在代理付款 行。D、第一联上加盖经办、复核名章，连同第四联一并专夹保管。37、贴现到期应如何操作？（）A、贴现到期前应事先通过委托收款等方式向承兑行办理收款手 续。B、柜员每日日初应到结算业务批量打印中打印当天贴现到期清 单，并于当日根据不同的收回情况执行本交易。C、如款项通过联行划入（挂2621

14、05科目），执行本交易选用正常 收回，系统自动借记262105，贷记贴现科目。D、如由本单位承兑，执行本交易选用内部收回，系统自动借记 2431科目，贷记贴现科目。E、如汇入款项不足时，执行本交易选用追索收回，若贴现人为 本单位开户单位的，系统自动从该账号扣划款项，不足部分暂记入 139103科目，后通过内部账开立逾期贷款科目处理，若贴现人非本 单位开户单位，则不足部分暂记入139103科目，后根据具体情况进 行处理。38、可以申请挂失止付的票据有 。（）入、支票B、已承兑的商业汇票C、银行承兑汇票D、填明“现金”字样的银行本票。E、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票39、背书如何记载、如

15、何粘单？（）A、票据背书转让时，由背书人在票据背面签章，并记载被背书 人名称和背书日期。B、票据的背书人应当在票据背面的背书栏依次背书。C、背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据 凭证上规定的粘贴处。D、粘单上的最后记载人应当在票据和粘单的粘接处签章。E、粘单上的第一记载人应当在票据和粘单的粘接处签章。40、 备案类银行结算账户的由中国人民银行当地分支机构通过账户管理系统进行核准。（）A、开立B、变更C、使用D、撤销 E、 让41、账户管理系统是人民银行根据人民币银行结算账户管理办 法的要求开发并组织建设的，运用信息化手段，对银行结褪账户的 进行规范管理的管理信息系统。（ ）A、

16、开立B、使用C、变更 D、撤销 E、转让42、 人民币银行结算账户是指银行为存款亲开立的用于理等资金收付活动的人民币活期存款账户。（）A、现金存款B、现金取款C、转账结算D、汇兑E、委托收款43、 单位银行结算账户按用途分为。（A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、特殊存款账户D、临时存款账户 E、专用存款账户44、 以下哪些存款人可以申请开立基本存款账户？（）A、机关B、社会团体C、武警部队D、异地常设机构E、民办非企业组织（如不以盈利为目的的民办学校、福利院、医院）45、 以下哪些存款人可以申请开立基本存款账户？（）ACDEA、事业单位B、企业法人分支机构C、外国驻华机构D、社区委员会E

17、、单位附属独立核算的食堂46、机关和实行预算管理的事业单位，应出具 和财政部 门同意其开户的证明。（）ACEA、政府人事部门B、主管部门C、编制委员会的批文D、法人授权E、登记证书47、存款人申请开立一般存款账户应向银行出具哪些证明文件？（）ABCDA、其开立基本存款账户规定的证明文件。B、基本存款账户开户许可证。C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。D、存款人因其他结算需要，应出具有关证明。E、主管部门授权文书。48、出具哪些证明文件后存款人可以申请开立个人银行结算账户？ （）ACDEA、个人有效身份证明B、驾驶证C、武装警察身份证D、军人身份证 E、中国护照49、存款人有下列情形之一

18、的，均可在异地申请开立银行结算账户。（）ABCDEA、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县） 需要开立基本存款账户的。B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。、自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。50、 开立须经中国人民银行核准。（）A、基本存款账户B、临时存款账户C、预算单位开立的专用存款账户 D、一般存款账户51、单位申请开立单位银行结算账户时，可以由谁办理？（）A、由法定代表人或单位负责人直接办理。B、如因特殊原因法定代表

19、人或单位负责人不能亲自办理的，必 须授权他人办理。C、由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人 或单位负责人本人的身份证件。D、授权他人办理的除出具被授权人本人的身份证件外，还应出 具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件。E、可以由单位指定财务主管直接办理，不须单位负责人或法定 代表人授权。52、单位预留银行印章为单位的公章或财务专用章和法定代表人、单位负责人或授权经办人的签章。（）A、法定代表人B、单位负责人C、财务负责人D、 授权经办人E、出纳人员53、以下哪些单位银行结算账户资金可转入个人银行结算账户。（）A、工资、奖金收入B、个人债权或产权转让收益C、纳税退还D、稿

20、费、演出费等劳务收入E、继承、赠与款项54、 以下属于出纳工作的基本任务是。（）A、代理各种债券的保管、发行、兑付。B、做好现金管理工作，加强核算，减少库存现金占压，提高经 济效益。C、严格库房管理，确保库款安全。D、积极配合有关部门做好反洗钱工作。E、宣传爱护人民币，做好反假币工作。55、 “四双”制度指的是。（）入、双人临柜8、双人押运命双人管库。、双人出库、双人守库56、 持证上岗制度中要求的相关证书有。（）A、会计从业资格证书B、金融从业资格证书C、 反假货币资格证书D、电算化会计资格证书E、业务技术培训合格证书57、 收付大宗现金，必须做到。（）A、先点捆B、后点数C、卡大把D、 核

21、对封签E、散把点数58、单位使用现金的主要范围是什么A、向个人收购农副产品和其他物资的价款。8、职工工资、津贴。C、个人劳务报酬。D、出差人员必须随身携带的差旅费。E、结算起点以下的零星支出。59、现金收付凭证的基本凭证是由信用社人员编制并凭以记账的凭证，主要有 。（）A、现金收款凭证B、现金缴款单C、现金收入传票D、现金付款凭证E、现金付出传票60、 信用社的现金收付凭证可分为。（）A、基本凭证B、特定凭证C、原始凭证D、记账凭证E、特种凭证61、 现金收付凭证中属特定凭证主要有。（）A、现金缴款单B、现金支票C、现金存款凭条D、现金取款凭条 E、转账支票62、 审核现金支付凭证的要点有。（

22、）入、支付凭证是否真实、各要素是否齐全。B、大小写金额是否一致。C、日期是否在有效期内。D、日期、金额、收款人名称是否更改。、支取的现金是否符合国家现金支付管理的规定。63、 出纳长短款如何处理？（）A、立即向领导报告，并组织人员查找，将错款退回或追回。B、对确实无法挽回的错款损失，区别性质进行处理。C、责任事故错款，应按长款归公，短款自赔的原则处理。D、技术性错款，按规定的手续审批后，长款归公，短款报损， 不得以长补短。E、属于自盗、挪用以及侵吞长款的，均应追回款项，并给予相 应的处分；触犯刑律的，移交司法部门处理。64、现金库房管理有哪些基本规定和要求？ （）A、库房设置要求坚固、隐蔽，库

23、内要有通风、防火、报警等设备。B、凡现金、有价单证等，均必须入库保管。C、库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。D、库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。E、非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。65、 “五好钱捆”的要求是。（）A、点准B、挑净 C、墩齐D、捆紧E、盖章清楚66、现金库房检查的主要内容是什么？（）A、各项安全措施（包括联防组织）是否落实，双人管库和双人 守库是否坚持执行。B、库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全 条件。C、武器弹药的使用、管理是否符合制度规定。D、库款摆列是否整洁，有无存放违反规定的物品。E、是否做到当日核对账款，库存是否超过限额。6

24、7、票币整点须做到 。（）A、挑净B、点准C、墩齐D、捆扎紧E、章盖清68、纸币点钞方法分为A、手持式点钞法C、手按式点钞法E、扇面式点钞法69、钞票扎把方法分为A、缠绕式B、手持式70、不得流通人民币主要有A、第一套人民币C、第三套人民币E、第五套人民币。（）8、双指式点钞法D、翻动式点钞法两种方法。C、 扭结式D、封装式。（）8、第二套人民币D、第四套人民币71、不宜流通人民币挑剔标准。（）A、纸币票面缺少面积在20平方毫米。B、纸币票面裂口 2处以上，长度每处超过10毫米的；裂口 1处， 长度超过20毫米的。C、纸币票面有纸质较软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不 能保持其票面防伪功能等

25、情形之一的。D、纸币票面污渍，涂写字迹面积超过2平方厘米，但遮盖了防 伪特征之一的。E、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、 图案模湖不清等情形之一的。72、 特殊残缺、污损人民币兑换方法有。（）入、直接兑换B、向人民银行申请鉴定C、人民银行鉴定后兑换。、间接兑换E、半价兑换73、 特殊残缺、污损人民币的管理要求为。（）A、农村信用社应定期或不定期将装有特殊残缺、污损人民币的 专用袋和其他残损人民币一起交存人民银行。B、对交存的全额兑换的特殊残缺、污损人民币，归入相应的券 别。C、对交存的半额兑换的特殊残缺、污损人民币，归入能整除兑 换金额的现行人民币最大面额的券别。D、按有关

26、规定向人民银行发行库或代理发行库的金融机构办理 交存手续。E、收回持有人持有的中国人民银行特殊残缺污损人民币鉴定 书，并作为兑换依据存档。74、 变造的货币是指在真币的基础上，利用、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。（）A、挖补B、揭层C、涂改D、拼凑E、移位75、假币是指伪造、变造的。（）A、人民币D、纸币B、外币E、冥币C、硬币76、鉴别纸币假币的直观法就是用手和经验来判断鉴别真伪，归纳起来可用四个字来概括。（）A、看B、摸C、听 D、闻E、比77、在收缴假币过程中出现哪些情形应当立即报告当地公安机关 并提供有关线索？（）A、一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假

27、外币10张（含10张、枚）以上的。B、属于利用新的造假手段制造假币的。C、属于利用新的变造手段变造假币的。D、持有人不配合金融机构收缴行为的。E、有制造贩卖假币线索的。78、 典型洗钱交易过程通常需要经过三个阶段。（）A、放置 B、离析C、归并 D、清洗 E、回归79、 洗钱具有以下特点。（）A、洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的条件下所从事的非 法活动。B、洗钱者主要利用金融机构、保险公司、证券公司清洗犯罪所 得赃款。C、洗钱者的主要目的不是为了获利，而是为了使犯罪所得赃款 尽快合法化。D、洗钱行为的上游犯罪是特定的贩毒、走私、贪污、贿赂、有 组织犯罪、恐怖犯罪等犯罪。E、洗钱行为具有较强

28、的国际性。80、 洗钱对社会的危害有。（）A、洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的 生命和财产安全；B、洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥 霍。C、洗钱为犯罪活动提供进一步资金支持，助长更严重和更大规 模的犯罪活动。D、洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和 公平竞争。E、洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律 和运营风险。81、洗钱对金融的危害有。（）A、洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥 霍。B、洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作 和公平竞争。C、洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机

29、构的法律 和运营风险。D、洗钱破坏了金融资源的合理配置，从而干扰了宏观经济调控 的政策效果。E、洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的 生命和财产安全。82、我国目前发现的洗钱犯罪主要有哪几种形式？（）A、成立空壳公司洗钱。B、化名存款或购置金融票证洗钱。C、违规转账洗钱。D、利用进出口贸易洗钱。E、骗税洗钱。83、我国目前发现的洗钱犯罪主要有哪几种形式？（）A、利用国有企业改制洗钱。B、通过保险公司洗钱。C、通过“地下钱庄”洗钱。D、以民间借贷形式洗钱E、异地大额套取现金洗钱84、 目前我国现行的反洗钱法律及规章制度主要有。（）A、中华人民共和国反洗钱法B、金融机构反洗钱规定C

30、、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法D、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法E、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理 办法85、 金融机构反洗钱工作的原则是什么？（）A、合法审慎原则B、保密原则C、与司法机关、行政执法机关全面合作的原则D、 “三公”原则E、严谨原则86、 反洗钱三项基本制度是。（）A、客户身份识别制度B、客户身份资料和交易记录保存制度C、大额交易和可疑交易报告制度D、 开户实名制度E、反洗钱监控制度87、 客户身份识别制度要求了解客户的。（）A、职业情况B、经营背景C、交易目的D、交易性质E、资金来源88、对办理大额现金存取业务的客户，柜员如何履行客

31、户尽职调 查义务？（）A、客户在办理大额现金存取业务时，柜员要采取合理的方式切 实履行客户身份识别义务，确保客户基本身份信息的真实完整、合法 有效，同时要注意了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B、严禁以任何形式掩饰、隐瞒资金流向，利用多头开户套取大 额现金，C、严禁钞不离柜转账等方式造成交易线索中断，规避监督的做 法。D、从防洗钱、防抢劫、防诈骗的角度引导客户采用非现金结算， 纠正用现偏好。E、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。89、金融机构在履行客户身份识别义务时，出现什么情况应当及时向反洗钱主管部门报告客户的可疑行为？（）A、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的

32、。B、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获 得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替 代性信息的。C、客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。D、采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、 有效性、完整性的。E、履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。90、异常大额现金交易有哪几种情况？（）A、开户单位提取的大额现金明显超过其实际需求。B、开户单位提取的大额现金的时间出现异常变化。C、开户单位提取的大额现金用于发放职工福利。D、开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化。E、开户银行认为的其它异常大额支取情况（如突发性的集中提 现等）。91、政策

33、性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、 农村信用合作社等金融机构和从事汇兑业务的机构，在以开立账户等 方式与客户建立业务关系，应当做到。A、识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受 益人。B、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。C、登记客户身份基本信息。D、留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印 件。92、下列选项中关于金融机构反洗钱义务说法正确的是：A、金融机构必须设立反洗钱专门机构负责反洗钱工作。B、金融机构应当依照反洗钱法规定建立健全反洗钱内部控制制 度。C、未设立反洗钱专门机构的应指定内设机构负责反洗钱工作。D、金融机构的负责人应当对反洗钱内

34、部控制制度的有效实施负 责。93、除金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第十一、 十二、十三条规定的情形外，金融机构及其工作人员发现其他交易的 等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当向中国反洗钱监测分析 中心提交可疑交易报告。A、金额8、频率 C、流向D、性质94、根据有关存款实名证件的规定，下列哪些表述正确？（）A、外国公民可将护照作为实名证件。B、临时身份证也是有效的实名证件。C、不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件。D、国家公务员的工作证、驾驶员的驾驶证可作实名证件。95、中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取下列措施进行反洗钱现场检查。（）入、进入金融机构进行

35、检查；B、询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明;C、查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可 能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存；D、检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。96、 金融机构应当按照的原则，妥善保存客户身份资料 和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测 分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。（）A、安全B、准确 C、完整 D、保密97、下列行为中，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、信托投资公司应当作为可疑交易进行报 告的有。（）A、短期内资金分散转入、集中转出，

36、与客户身份、财务状况、 经营业务明显不符。B、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资 金收付。C、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务 明显无关的汇款。D、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，但是金额不大。98、下列行为中，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、信托投资公司应当作为可疑交易进行报 告的有：。（）A、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型 离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频 繁发生大量资金收付。B、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非 同名银行账户转入。C、外商

37、投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的 直接外债，从其有关联企业的第三国汇入。D、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后， 在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。99、 对的大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告。（）A、定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金 加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另 一账户。B、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转入在同一金 融机构开立的另一户名下的账户内的活期存款。C、实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。D、金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。1

38、00、银行业金融机构为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对 客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信 息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印 件。（）A、单笔人民币1万元以上的B、单笔外币等值1000美元以上的C、单笔人民币5万元以上的D、单笔外币等值10000美元以上的101、 国务院反洗钱行政主管部门的职责有。（A、组织、协调全国的反洗钱工作B、负责反洗钱的资金监测C、负责涉及追究洗钱犯罪的司法协助D、监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况

39、102、下列关于客户身份资料和交易记录保存制度的说法中错误 的有 。（）A、客户身份资料在业务关系结束后应当至少保存五年。B、客户交易信息在业务关系结束后，应当至少保存五年。C、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信 息集中销毁。D、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时 更新客户身份资料。103、 调查可疑交易活动时，有情况的，金融机构有权拒绝调查。（）A、调查人员少于三人B、未出示合法证件C、无国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的 调查通知书D、调查人员少于二人104、 中华人民共和国反洗钱法所称金融机构，包括。（）A、依法设立的从事金融业务的政策

40、性银行、商业银行、信用合 作社、邮政储汇机构B、依法设立的从事金融业务的信托投资公司C、依法设立的从事金融业务的证券公司、期货经纪公司、保险 公司D、国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其 他机构105、我国刑法规定的洗钱罪指明知是贩毒、黑社会性质组织犯罪等若干种犯罪所得及其收益而为其。（）A、提供资金账户的B、协助将财产转化为现金、金融票据、有价证券的C、通过转账或其他结算方式协助资金转移的D、协助将资金汇往境外的106、中国人民银行及其分支机构开展反洗钱现场检查时，金融机构应配合检查工作的要求有。（）A、配合其进入各级机构进行检查。B、按要求对有关检查事项作出说明。C、按要求

41、提供、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料， 并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存。D、配合其检查运用电子计算机管理业务数据的系统。三、判断题1、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。（）对2、不准违反规定开立和使用账户，不准出租出借账户或转让他 人使用，可以利用多头开户转移资金以逃避支付结算的债务。（ ）错3、大额汇划款项可以通过工行等其他商业银行进行转汇。（ ）错4、办理支付结算以电脑线路故障理由压票、任意退票、截留挪 用客户和他行资金。（）错5、各营业网点应认真做好相关查询、查复业务操作，及时接收其他行（社）发来的查询业务，按规定每笔查询

42、业务必须在第二天上 午之前回复，不得延误。（）对6、发报社应根据往来业务性质确定报单种类，即往账科目为借 方，即为贷方报单；往账科目为贷方，即为借方报单。（）错7、农信银支付业务系统能跨省异地代理更换存折或银行卡业务。（ ）错8、农信银支付业务系统不能跨省异地代理打印对账单业务。（ ）对9、农信银支付业务系统能跨省异地代理存折打印及补登折业务。（ ）错10、通过农信银支付业务系统办理的跨省农村信用社、农商行、 农合行之间实时资金汇划业务即为农信银个人账户通存通兑业务。（）错11、小额支付系统是中国现代化支付系统（CNAPS）的重要组成 部分，是以电子方式逐笔处理跨行同城、异地纸质凭证截留的借记

43、支 付以及每笔金额在规定起点（两万元（含）以下的小额贷记支付业 务的应用系统。（）错12、小额支付系统批量或实时发送支付指令，差额轧差清算资金。 （）错13、借记业务模式是付款（清算）行提交的借记收款（清算）行账户的支付业务。（）错14、信息服务业务属于小额支付系统的基本业务种类。（）对15、“464106小额支付结算过渡户”主要用于核算各网点办理小 额支付系统业务，日终批处理时自动进行逐级资金清算，当天余额为 零。（ ）对16、“464107小额待清算支付款项”主要是用于核算全省农村信 用社待与人民银行清算的小额支付款项，此科目属省联社资金清算中 心专用，余额单方反映。（ ）错17、小额支付

44、业务记账规则中借记往账业务先将信息组包发送，待收到已轧差回执再记账。（）对18、小额支付业务记账规则中贷记往账业务先组包发送，后记账。（）错19、普通贷记业务操作支取方式为密码或支付密码，允许跨网点 办理；其他支取方式只能到本网点办理。（） 对20、日终对账出现异常情况，需查明原因，再进行手工往账冲销 处理：如出现主机已记账、前置未收到的情况，需手工往账冲销处理。（）对21、定期贷记业务操作其分笔金额累加应等于交易总金额，不符 时，交易拒绝，柜员可重新进行维护。（）对22、定期借记业务系统支持一个批号发送一次，需要重复发送的， 到小额定期借记业务“维护一汇总”中把上传标志由Y改成N方可。（）对

45、23、实时借记业务交易收到回执才进行账务处理。（）对24、实时冲正业务操作仅对实时贷记业务或实时借记业务发出冲 正指令，实时贷记业务系统自动进行反交易处理，实时借记业务只更 改业务状态。（）对25、支票业务操作中各联凭证用途：支票作借方凭证入账，进账 单第一联加盖转讫章作回单交给出票人，第二联进账单作为汇兑贷方 凭证，第三联作附件。（）对26、收付款人均为本机构开户单位，柜员在综合业务系统办理单位存款转账，转账支票、进账单加盖转讫章及个人名章，转账支票作 付款人账户付出凭证，一联进账单作收款人账户入账凭证专夹保管， 另二联分别退还作收付款人的收讫、付讫通知回单。（）对27、在办理转账支票时，柜

46、员除按支票有关规定审核外，应首先 判别收付款人是否为本机构开户单位或系统内开户单位后办理。（ ）对28、跨行支票业务回执通过小额支付系统办理；全省农村信用社 辖内跨机构支票业务回执通过综合业务系统通存通兑功能办理。（） 对29、银行本票无金额起点，注明“转账”字样银行本票可以背书 转让。（）对30、单位和个人在同一票据交换区域内需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。（）对31、签发现金银行汇票，申请人和收款人必须均为个人。（） 对32、银行汇票代理付款行解付银行汇票后，银行汇票凭证留存在 代理付款行。（）对33、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票可以申请挂失止 付。（）对34、填明“现金

47、”字样的银行本票不可以申请挂失止付。（） 错。35、票据背书的连续只是指转让，不包括委托收款背书和质押背书。（）对36、核准类银行结算账户的开立、变更和撤销由开户银行机构通过账户管理系统进行备案；备案类银行结算账户的开立、变更和撤销 由中国人民银行当地分支机构通过账户管理系统进行核准。（）错37、个体工商户凭营业执照以字号和经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。（）错38、个人因使用借记卡、信用卡在银行或邮政储蓄机构开立的银行结算账户，纳入个人银行结算账户管理。（）对39、具备开立基本存款账户资格的存款人大部分是具有民事权利 能力和民事行为能力、并依法独立享有民事权利和承担民事

48、义务的法 人和其它组织，及虽然不是法人组织，但具有独立核算资格，有自主 办理资金结算需要的单位，均可开立基本存款账户。（ ）对40、独立核算的附属机构申请开立基本存款账户时，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。（）对41、存款人因向银行借款需要，出具借款合同后，可以向银行申请开立基本存款账户。（）错42、存款人因其他结算需要，出具有关证明后可以开立一般存款账户。（）对43、存款人出具个人有效身份证明后可以申请开立个人银行结算 账户。（ ）对44、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县） 需要开立基本存款账户的，可以在异地申请开立银行结算账户。（ ）对45、因注册验资开

49、立的临时存款账户在注册验资期间只收不付， 且注册验资的期限较短，一般为3-6月，因此开立此类临时存款账 户不需要中国人民银行核准。（）对46、存款人开立一般存款结算账户不需经中国人民银行核准，但开户银行必须在规定期限内向中国人民银行备案。（）对47、单位申请开立单位银行结算账户时，因特殊原因法定代表人 或单位负责人不能亲自办理的，可以授权他人办理。（ ）对48、申请开立使用支票、信用卡等信用支付工具的个人银行结算 账户时，因存款人要办理预留签名或名章等开户手续，可以授权他人 办理。（）错49、存款人出具的营业执照、证书、批文等副本后，可以申请开立单位银行结算账户。（）错50、开立一般存款账户、

50、专用存款账户和异地因临时经营活动需 要开立的临时存款账户，必须出具存款人的基本存款账户开户登记证 和开立基本存款账户的证明文件，以及开立此类账户的相应证明文 件，如借款合同、批文等。（）对51、单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明 文件的名称全称及预留银行的印章一致，若单位的名称过长，可使用 规范化简称，但必须与预留银行的印章一致，并与开户银行在银行结 算账户管理协议上明确简称的约定。（ ）对52、付款单位已在付款用途栏或备注栏注明事由的，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。（ ）对53、代理各种债券的保管、发行、兑付是出纳工作的基本任务之

51、一。（）对54、保管现金、金银和有价单证，做好现金、金银和有价单证调 运的安全保卫工作。（）对55、出纳工作的十项基本制度包括“先付款后记账、先记账后收 款”规定。（ ）错56、办理现金收付，必须坚持“付出现金先付款后记帐，收入现金先记帐后收款”的原则。（）错57、单位可根据国家规定提取现金颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。（）对58、单位可提取现金向个人收购农副产品和其他物资的价款。（ ）对59、审核现金支付凭证的要点中支票类支取凭证折角验印鉴或实 行人机验印；储蓄类支取凭证验证密码。（ ）对60、非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。守库人员必 须坚守岗位，忠于职守，值班

52、时不准喝酒，守库和放钱柜的房间可以 留宿外人。（）错61、现金库房检查中必须清点库存现金、金银、重要空白凭证、 有价单证等实物是否相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生 虫蛀、鼠咬及霉烂事故。（ ）对62、如果各项安全措施（包括联防组织）落实到位，可以执行单人管库和守库。（）错63、上缴入库的现钞中发现破损币，柜员必须用透明胶粘补完整后方可缴存人民银行。（）错64、柜面人员发现流入市场的样币，应予以收回，并向持有人追查来源，或交当地公安机关追查。（）错65、人民币样币是检验人民币印制质量和鉴别人民币真伪的标准 样本，同中国人民银行印制。（ ）错66、纸币票面污渍，涂写字迹面积超过2平方厘米

53、，但遮盖了防 伪特征之一的；属于不得不宜流通人民币。（ ）对67、特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂 等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图 案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。（ ）对68、对假人民币纸币，应当面加盖“假币”印章交予持币人。（） 错69、柜员在办理业务时发现假币，由所在营业网点持有反假货 币上岗资格证书的一名柜员当面予以收缴。（ ）错70、收缴的假币实物应视同重要空白凭证进行管理，假币出入库应同时在综合业务系统作出入库管理。（）错71、假币由中国人民银行或授权商业银行总行统一销毁，各基层网点不得自行处理。（）错72、一次性发现假人民币

54、10张（枚）（含）以上、假外币5张（含）以上的，应当立即报告当地公安机关并提供有关线索。（）错73、洗钱者手中的钱是赃钱，即违法犯罪所得，洗钱的犯罪目的 是为了逃避法律制裁，掩饰、隐瞒犯罪行为使犯罪所得赃款合法化。（ ）对74、成立外资公司或利用外汇市场黑市跨国洗钱是反洗钱犯罪形 式。（误）错75、洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社 会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏 金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源、性质 的洗钱活动，依照中华人民共和国反洗钱法规定采取相关措施的 行为。（ ）错76、客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存

55、制度、大 额交易和可疑交易报告制度为金融机构反洗钱三项核心义务。（ ） 对77、中华人民共和国反洗钱法第三条规定，在中华人民共和 国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金 融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、 客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度， 履行反洗钱义务。（ ）对78、客户身份识别制度指金融机构在与客户建立业务关系或与其 进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确 认客户的真实身份。（ ）对79、在反洗钱三项基本制度中，客户身份资料和交易记录保存制 度处于基础地位。（ ）错80、在反洗钱三项基本制度中

56、，客户身份资料和交易记录保存制 度处于基础地位。（ ）错81、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分 别提交大额交易报告和可疑交易报告。（）对82、金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度 的执行情况进行监督管理。（）对83、金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，致使洗钱后果发生 的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级 管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节 特别严重的，反洗钱行政主管部门可以责令其停业整顿或者吊销其经 营许可证。（）错84、与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是 客户本人的，金融机构还应当对受益

57、人的身份证件或者其他身份证明 文件进行核对并登记。（）对85、从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用金 融机构反洗钱规定对金融机构反洗钱监督管理的规定。（）对86、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信 息移交国务院反洗钱行政主管部门指定的机构。（）错87、检查组应就检查中发现的问题进行取证，取证材料包括被查 单位有关凭证、报表和反洗钱工作档案等原件或复印件。取证时检查 组应不少于两人在场，并填写现场检查取证记录。（ ）错88、商业银行对于个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显 无关的汇款，无论金额大小均应当作为可疑交易进行报告。（）对89、企业年金账户相关的业务，

58、不论交易金额大小，均不必作为 大额交易进行报告。（）错90、交易流水号可以作为确定境外汇款人某笔汇款的唯一标识号 之一。（ ）对91、客户先前提交的身份证件已过有效期的，金融机构应当对客 户更新有效身份证件的合理期限作出具体期限的规定，如统一确定为 证件到期后的“三个月”或者其他固定的时限。（）错92、某商业银行于2007年5月10日为不在其本机构开立账户的 某客户提供现金汇款2万元人民币服务时，已登记的客户基本身份信 息未完全满足金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保 存管理办法第三十三条要求，原则上不要求补登记。（）对93、金融机构应当对其分支机构执行客户身份识别制度、客户身 份资

59、料和交易记录保存制度的情况进行监督管理。（）对94、金融机构应采取切实可行的措施保存客户身份资料和交易记录，便于反洗钱调查和监督管理。（）对95、如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。（）对96、自然人客户的“身份基本信息”中，客户的住所地与经常居 住地不一致的，登记客户的住所地。（）错97、金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信 息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、 业务凭证、单据、业务函件和其他资料。（）对98、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体 工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币20万元以上或者外币 等值10万美元以上的款项划转，属于大额支付交易。（ ）错99、某客户将活期存款的本金40万元和利息0.4万万元转为在 同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款时，可以不 向中国人民银行报告大额交易。（ ）对100、中国人民银行及其分支机构开展反洗钱现场检查时，检查 人员不得少于2人，并应出示身份证和检查通知书；检查人员少于2 人或者未出示身份证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。（ ）错