供应链金融培训资料(pdf 37页)

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1、台北富邦商業銀行股份有限公司 國際應收帳款承購暨融資業務辦法（Two-Factor Factoring）文件編號 (DN):108-177-3-0024-05-C核准日期:2013/05/02生效日期:公告日主辦單位:企金商品發展部版序:第 5 版目錄目錄頁次 1第一條訂立目的3第二條適用範圍3第三條產品說明3第四條額度申請4第五條價格管理與權限7第六條契據書類之徵提7第七條額度控管10第八條轉讓、動撥11第九條進帳還款12第十條異常處理13第十一條理賠處理13第十二條其他注意事項14第十三條授信性質別及專案別14第十四條附則14第十五條施行及修訂15附表改版紀錄16附件一託收案件申請書17附

2、件二國際應收帳款管理服務申請書18附件三-1EDI F 申請書(Export Factoring 專用)19附件三-2EDI F 申請書(Import Factoring 專用)20附件四簡易批覆單(Import Factoring)21附件五買方照會表23附件六Supplemental Agreement for Non Notification CrossBorder Factoring24附件七國際應收帳款業務案件動用申請書(Two-Factor 專用)28附件八貨款明細表29附件九Introductory Letter & Assignment Clause30第 16 頁108-17

3、7-3-0024-05-C國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring)附件十國際應收帳款債權讓與明細/預支價金申請書(Notification33and Transfer of Receivables)目錄頁次 2附件十一切結書範本34附件十二終止通知書35附件十三內外部書表項目36第一條 訂立目的為滿足企業於實質貿易交易基礎下，產生規避買方信用風險及應收帳款預支價金等需求，本行透過與金融同業合作，以增進本行應收帳款承購暨融資業務之完整性，特訂定本辦法。第二條適用範圍本辦法適用於本行法人金融版塊國內及海外各單位(越南地區除外)。第三條產品說明本條包含定義及業務種類

4、等範圍。一、定義:(一)Export Factoring:本行與國際應收帳款聯盟(簡稱 FCI)之會員或其他金融同業(以下簡稱Factor)合作應收帳款承購暨融資業務，由本行擔任 Export Factor(以下簡稱EF)，承購賣方對買方之應收帳款債權，並將應收帳款轉讓予合作 Factor ，由合作 Factor 擔任 Import Factor(以下簡稱IF)，承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險，及/或提供應收帳款帳務管理及收款服務。當 IF 有承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險，IF 應負責在應收帳款債權到期日後第 90 天履行理賠義務，倘若 IF 未能如期履行此義

5、務，本行應於應收帳款債權到期日後第 120 天代為履行。在 Export Factoring 業務下本行可提供賣方下列任一項服務：1. 透過 IF 承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險。2. 針對轉讓之應收帳款債權提供預支價金。3. 與 IF 共同提供應收帳款帳務管理及收款服務。(二)Import Factoring:合作 Factor 擔任 EF 承購賣方對買方之應收帳款債權，並將應收帳款轉讓予本行，由本行擔任 IF 提供下列任一項服務：1. 承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險，並負責在應收帳款債權到期日後第 90 天履行理賠義務。2. 提供應收帳款帳務管理及收款服務。

6、3. 針對 EF 轉讓之應收帳款債權提供預支價金。二、業務種類:(一)Export Factoring:由本行擔任 EF，業務種類分為以下四種:1. 無追索權應收帳款承購業務預支價金(簡稱 F)本行透過 IF 承擔買方信用風險，且提供賣方預支價金服務。2. 無追索權應收帳款承購業務不預支價金(簡稱 NR)本行透過 IF 承擔買方信用風險，但不提供賣方預支價金服務。3. 有追索權應收帳款承購業務預支價金(簡稱 R)IF 可核予買方承購額度，但本行個案批示須採有追索權方式承作，本行不承擔買方信用風險，但提供賣方預支價金服務，並透過應收帳款轉讓與 IF，提供帳務管理及收款服務。4. 託收服務 (Co

7、llection Only，簡稱 C)本行不承擔買方信用風險，也不提供賣方預支價金服務。本業務僅透過 IF 提供帳務管理及收款服務。(二)Import Factoring: 由本行擔任 IF，業務種類分為以下四種，其中第 2 與 3 項業務種類之相關規範依本行與合作銀行合作國際應收帳款承購暨提供外幣預支價金作業要點辦理。1. 無追索權應收帳款承購業務預支價金(簡稱 F)本行或其他 IF 承擔買方信用風險，且提供 EF 預支價金服務2. 無追索權應收帳款承購業務不預支價金(簡稱 NR)本行承擔買方信用風險並提供帳務管理及收款服務。3. 有追索權應收帳款承購業務預支價金(簡稱 R)本行不承擔買方信

8、用風險，僅提供 EF 預支價金服務。4. 託收服務 (Collection Only，簡稱 C)本行不承擔買方信用風險，僅提供帳務管理及收款服務。第四條額度申請本條包含 Export Factoring 及 Import Factoring 額度申請。一、Export Factoring:託收服務之案件無需進行額度申請及 FI 額度佔用，僅需填寫【託收案件申請書】(附件一)，經業務組主管/產業行銷中心主管核准，且免徵【交易流程查核報告書】。其餘業務種類之案件申請依下列規定辦理：(一)Factor 金融同業或有風險額度:本業務往來之 IF 須經本行核有金融同業或有風險額度，其金融同業或有風險額度

9、之動用及回復依本行法人金融授信撥貸管理要點辦理。(二) 買方額度:1. 賣方填寫【國際應收帳款管理服務申請書】(附件二)後，由客戶關係經理(以下簡稱RM)及企金商品發展部交易融資行銷科產品行銷經理(以下簡稱PS）確認買賣方交易主體之正確性與填載內容之完整性後，由企金商品發展部交易融資行銷科(以下簡稱交易融資行銷科)擇定往來 IF，交由安和分行應收融資作業組(以下簡稱應收融資作業組)發送 EDI 向國外IF 申請可循環動用之買方承購額度(LINE APPROVAL)，或以逐筆訂單申請之承購額度(ORDER APPROVAL)。2. 交易融資行銷科須於每日至 FCI EDIFACTORING.co

10、m 網站收取買方額度相關之 EDI，並將最新之買方額度訊息即時通知所屬 RM 及 PS。3. IF 所承保之買方額度到期狀況由交易融資行銷科控管，若須向IF 申請展延額度，則由交易融資行銷科填寫【EDI F 申請書(Export Factoring 專用)】（附件三-1）交予應收融資作業組發送 EDI 通知 IF 展期。(三) 賣方額度:1. RM 送案須備妥:企業金融業務授信審核表暨徵信報告（以下簡稱審核表）經業務組主管/產業行銷中心主管用印確認之【交易流程查核報告書】(格式比照本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理全套交易單據影本IF 額度核准之 EDI。其餘須檢附一般授信案件之徵、授信表單，

11、係依本行法人金融信用風險額度審核管理要點。2. RM 若以 IF 初步核可買方額度之 EDI 或 IF 通知額度之 e-mail 遞送行內賣方額度申請，惟審核表上應註明:實際承購額度以 IF 正式核可之 EDI 承購額度為限，預支價金額度以 IF 正式核可之EDI 承購額度 x 預支價金成數為上限；惟 IF 正式核可之 EDI 承購額度如大於原初步核可 EDI 額度時，實際承購額度及預支價金額度則依審核表原核定額度辦理。3. 無追索權應收帳款承購業務不預支價金承作 NR 型案件得於首次轉讓前補齊【交易流程查核報告書】。4. 若為間接還款(Indirect Payment)或 Non-Notif

12、ication 案件，RM 須於審核表註明，始可承作。【註】Non-Notification 即 IF 為 silent credit cover，IF 不負責例行之收款服務，惟當帳款逾期達與 EF 所約定之一定天期或買方正式破產時，EF 須將債權立即移轉予 IF，並通知買方債權移轉之事實。5. 除上述外，其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(四)若買賣方屬境外法人(無國內 8 碼統一編號)，則 RM 須提供向聯徵中心取得之境外法人虛擬統編予應收融資作業組建檔。(五)變更授信條件:依本行法人金融信用風險額度審核管理要點規範申請條件變更，變更下列授信條件依個案原權限批核，最高核定層次依下表

13、辦理。變更項目最高核定層次注意事項IF 變更法金授管部資深審查主管1. 需檢附擬變更之 IF 核准承購額度之 EDI2. 依本行應收帳款承購暨融資業務收益定價辦法檢視定價之妥適性。常態性交易天期延長法金授管部主管需檢附 IF 之書面同意NR 型業務常態性交易天期延長區中心主管/產業行銷中心主管/二等海外分行行長需檢附 IF 之書面同意徵提交易文件法金授管部審查組長債權讓與通知書寄發書類及方式變更法金授管部審查組長抽查照會機制法金授管部主管案件型態之變更：在原額度及業務種類不變下，轉由 Single Factor 承作法金授管部主管需檢附應收融資作業組所出具已完成佔用之【佔用買方額度申請書】案件

14、型態之變更：在原額度及業務種類不變下，轉由保險公司承保方式承作法金授管部資深審查主管需檢附交易融資行銷科所出具已完成佔用之【佔用買方額度申請書-投保案】。二、Import Factoring:(一) 託收服務無需進行額度申請，僅需填寫【託收案件申請書】，經業務組主管/產業行銷中心主管核准，且免徵【交易流程查核報告書】。(二) 無追索權應收帳款承購業務不預支價金1. 買方額度：依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。2. 案件申請：(1) EF 初步詢問申請買方額度，企金商品發展部應收融資科產品經理（以下簡稱PM)原則上於三個營業日內確認 RM 之承作意願及買方額度申請單位初步評估，通知應收融資作

15、業組發送 EDI 回覆予 EF。(2) PM 收到 EF 提出正式買方額度申請 EDI 時，通知案件歸屬之 RM 提出案件額度申請。A. RM 備妥: 【簡易批覆單】(附件四) 應收融資作業組所出具已完成佔用之【佔用買方額度申請書】(格式比照本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理) 若屬Notification 案件，須檢附【買方照會表】(附件五)。B. 若 EF 申請之案件為間接還款(Indirect Payment) 或Non-Notification 案件，RM 須於【簡易批覆單】註明， 始可承作。C. 除上述外，其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(三) 案件核決結果，由 PM 填寫

16、【EDI F 申請書(Import Factoring 專用)】(附件三-2)，交由應收融資作業組發送 EDI 通知EF。(四) EDI 之額度到期日應為【簡易批覆單】或【託收案件申請書】之到期日減少一日。(五) 若買賣方屬境外法人(無國內 8 碼統一編號)，則 RM 須提供向聯徵中心取得之境外法人虛擬統編予應收融資作業組建檔。(六) 變更授信條件:變更下列授信條件依個案原權限批核，最高核定層次依下表辦理。變更項目最高核定層次常態性交易天期延長法金授管部主管債權讓與通知書寄發書類及方式變更法金授管部審查組長第五條 價格管理與權限託收服務案件計收之管理費定價標準，最低依每筆發票金額 0.1%計收

17、為限， 若低於 0.1%則由業務組主管/產業行銷中心主管核決。其餘業務種類之定價標準依本行應收帳款承購暨融資業務收益定價辦法辦理。第六條 契據書類之徵提本條包含 Export Factoring 及 Import Factoring 契據書類徵提。一、 本行與合作 Factor 承作本辦法相關業務，須徵提經 Factor 簽署之【FCI Interfactor Agreement】或相關合作協議。針對 Non Notification 之案件，另須徵提合作 Factor 簽署之【Supplemental Agreement for Non Notification Cross Border F

18、actoring】(附件六)等相關文件。二 、 Export Factoring:(一)基本契據:除託收服務案件得免徵提基本契據及保證人外，其餘業務種類之基本契據徵提方式依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(二)應收帳款承購業務契據(格式比照本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理):1. 【應收帳款承購暨融資合約書】(以下簡稱【合約書】)託收服務案件之客戶若未與本行簽署【授信約定書暨綜合額度契約】，則【合約書】須親簽。其餘之徵提方式依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。2. 【應收帳款承購暨融資同意書】(以下簡稱【同意書】)(1) 額度到期日：依審核表核准之額度到期日與 IF 核准之到期日先屆至

19、者為準。A. 若依審核表核准之額度到期日為準者，則【同意書】上之額度到期日依本行法人金融信用風險額度審核管理要點中授信之到期日計算填載。B. 若依 IF 於 EDI 之指定到期日(T 日)為準者，則【同意書】上之額度到期日應為 T+1 日。(2) 案件核准後，授服組及 RM 應儘速分別將審核表及【交易流程查核報告書】提供予應收融資作業組。(3) 交易融資行銷科依審核表、【交易流程查核報告書】批核條件及 IF 核准之 EDI，填製【企業金融版塊或有風險額度維護暨查詢單】(以下簡稱【維護暨查詢單】)交由法金授管部安和分行授信服務組(以下簡稱授服組)執行 Factor 金融同業或有風險額度動用作業。

20、(4) 交易融資行銷科製作【國際應收帳款業務案件動用申請書(Two-Factor 專用)】(以下簡稱【動用申請書】) (附件七)並檢附【維護暨查詢單】及相關文件，交由應收融資作業組製作【同意書】。(5) 應收融資作業組依【審核表】、【動用申請書】、【交易流程查核報告書】及授服組完成動用作業之【維護暨查詢單】內容製作【同意書】，經交易融資行銷科科長檢核用印後， 送交授服組備妥相關契據文件，交由 RM 進行後續對保事宜。(6) 其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。3. 【應收帳款承購暨融資變更事項通知書】(以下簡稱【變更事項通知書】)【變更事項通知書】為規範客戶與本行承作本項業務之承購方式、

21、額度、預支價金成數及 IF 等重要條件內容變更之通知書類。若業務承作擬變更上述任一條件時，應依下列程序辦理，其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(1) 應收融資作業組依【審核表】、相關簽呈、【動用申請書】、授服組完成異動作業之【維護暨查詢單】)、EDI 或相關額度調整通知製作新的【變更事項通知書】，經作業主管覆核後蓋上應收帳款承購業務專用章，由交易融資行銷科科長檢核無誤後用印。(2) 應收融資作業組將用印完成之【變更事項通知書】交付授服組轉交 RM 以雙掛號、國際快遞(如：DHL、UPS、Fed Express 等)方式通知客戶，若無法採前述寄送方式，則另須由業務單位於該【變更事項通知書

22、】上空白處請客戶簽回，以確認客戶已收妥。(3) 其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(三) 債權讓與通知書類:1. 債權轉讓通知書(【Introductory Letter】):(1) 為規範第一筆轉讓前，由賣方將 IF 格式之Introductory Letter 寄發予買方，通知買方將應收帳款債權移轉給 IF 之事實的通知書類。(2) 第一筆轉讓前，交易融資行銷科依 IF 個別要求之格式提供【Introductory Letter】交予授服組完成製作(須填妥賣方公司英文表頭)，再由 RM 轉交給賣方簽署。(3) 經賣方簽署之【Introductory Letter】由 RM 寄出，並

23、將【Introductory Letter】影本及國際快遞(如：DHL、UPS、Fed Express 等)提單留底聯副本交由授服組連同其他契據文件一併保管，並掃描 email 予應收融資作業組保管歸檔， 應收融資作業組將【Introductory Letter】影本提供予交易融資行銷科傳真或 e-mail 給 IF。2. 債權轉讓字句(【Assignment Clause】):(1) 規範賣方於出貨後須將 IF 格式之 Assignment Clause 字句放在 Commercial Invoice 上，用以逐次通知買方該應收帳款債權移轉給 IF 之事實。(2) 第一筆轉讓前，交易融資行銷

24、科取提供 IF 格式之【Assignment Clause】給 RM，由 RM 轉交賣方，將該【Assignment Clause】載明於出貨予買方之 Commercial Invoice 正本。(四)開戶:託收服務案件因賣方無預支價金需求，經業務組主管/產業行銷中心主管核准後，得免開立活期存款帳戶。其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(五) 美國地區案件承作前，授服組需依本行應收帳款承購暨融資業務辦法規定辦理 UCC filing。(六) 香港地區案件承作前，需依本行應收帳款承購暨融資業務辦法規定辦理押記事宜。三、Import Factoring:(一) 債權讓與通知書類1. 債權轉讓

25、通知書：(1) 為規範第一筆轉讓前，由賣方將本行制式之【Introductory Letter】(附件九)寄發予買方，通知買方將應收帳款債權移轉給本行之事實的通知書類。(2) 第一筆轉讓前，PM 需將本行制式【Introductory Letter】提供予 EF。2. 債權轉讓字句：(1) 規範賣方於出貨後須將本行制式之【 Assignment Clause】(附件九)放在 Commercial Invoice 上，用以逐次通知買方該應收帳款債權移轉給本行之事實。(2) 第一筆轉讓前，PM 需將本行制式【Assignment Clause】提供予 EF。(二) 【買方照會表】(限新案)(三)

26、若批示條件為 Non-notification 案件，上述(一)、(二)文件則不須徵提。第七條 額度控管本條包含 IF 承購額度之控管及本行買方額度之異動之處理原則。一、IF 之買方承購額度異動(一) 交易融資行銷科於接獲 IF 通知承購額度減少或取消時，應即時通知 PS、應收融資作業組、法金授管部資深審查主管(以下簡稱 SCO) 及 RM，由 RM 先行通知客戶，並由應收融資作業組製作相關契據書類。(二) IF 承購額度取消改以 ORDER APPROVAL 承作時，交易融資行銷科應即時通知 PS、應收融資作業組、SCO 及 RM，後續轉讓交易融資行銷科須確認每筆 ORDER 均經 IF 確

27、認承保，且在賣方額度仍有效之情況下，始得繼續承作，並由應收融資作業組製作相關契據書類。二、本行買方承購額度異動(一) 承作 Import Factoring 案件中，PM 取得買方額度變動之相關資料後，應填寫【EDI F 申請書(Import Factoring 專用)】(附件三-2)，交由應收融資作業組發送 EDI 通知 EF。(二) 針對買方額度取消生效日前(不含當日)已產生之應收帳款仍可承購，但最晚承購日為額度取消後第 30 天；買方額度取消後所產生之發票應以託收方式處理發票轉讓。買方額度調降發送 EDI 之額度到期日為原 EDI 之到期日，買方額度取消發送 EDI 之額度到期日為發送當

28、日。第八條 轉讓、動撥本條包含 Export Factoring 及 Import Factoring 轉讓與動撥處理流程。一、 Export Factoring:(一)第一筆轉讓/動撥：1. 除託收服務之案件外，第一筆轉讓前賣方須提供【貨款明細表】(附件八)載明其已出貨但不在承購範圍內之發票予本行。不在承購範圍內之發票係指發票日早於 IF 額度核准日，且並未取得 IF 同意承保之發票、或已逾帳款到期日之發票、或與賣方協商後本行不納入承購之發票。2. 應收融資作業組須將賣方提供之【貨款明細表】交予交易融資行銷科，若有載明尚未清償之發票明細(將不透過本行承購之發票)，交易融資行銷科須將【貨款明細

29、表】通知 IF，若有載明逾期之發票明細，須取得 IF 確認同意，確認之書函影本由應收融資作業組保管歸檔。(二)轉讓動撥文件徵提與檢核:1. 賣方應於出貨後，最遲於發票到期日前，依審核表之批示條件準備 Shipping Documents(包括但不限於 Commercial Invoice 影本、Packing List 影本、P/O 或 P/I 影本、及 Bill of Lading 影本等) 及【國際應收帳款債權讓與明細/ 預支價金申請書(Notification and Transfer of Receivables) 】( 以下簡稱 【N.T.R.】)(附件十)載明發票明細及擬申請預支價

30、金金額後交付本行，賣方應於【N.T.R.】上以授信往來印鑑章用印，並由應收融資作業組核印。2. 交易融資行銷科與 IF 確認之重要承作條件或要求事項，應通知 RM 於案件核准前載明於【審核表】，若於案件核准後，始更改審核條件，須由 RM 呈送變更授信條件，作為應收融資作業組審單之檢核重點。針對作業操作面與 IF 溝通之相關事項， 交易融資行銷科須將與 IF 溝通申請之相關文件提供予應收融資作業組作為應收融資作業組案件操作之依據。3. 其餘依本行應收帳款承購暨融資業務辦法辦理。(三) 文件瑕疵解除後，應收融資作業組應於發票到期日前完成轉讓作業並發送 EDI MSG。二、Import Factor

31、ing 之發票轉讓作業(一) 應收融資作業組須檢核 EF 轉讓之應收帳款與審核表批核條件是否一致，若有不一致者，應發送 EDI 通知 EF 商業糾紛。(二) 若轉讓發票有逾期之情形，原則上逾期發票不在本行承保範圍， 僅提供託收服務，惟經 SCO 同意承保者除外。(三) 臨時性交易天期延長，若超過原交易天期加計 100%或 45 天者不在本行承保範圍，僅提供託收服務，惟經 SCO 同意承保者除外。第九條 進帳還款本條包含 Export Factoring 及 Import Factoring 進帳還款流程。一、Export Factoring:(一)應收帳款進帳款項除非另案核准 IF 同意接受買

32、方將款項直接匯至賣方與本行約定之帳戶，原則上 IF 款項須匯入本辦法第十二條規定之本行Factoring 專戶。(二)應收融資作業組收到 IF 之付款通知後，應注意後續款項入帳情形及匯費扣除金額是否合理，必要時應主動向 IF 釐清或應客戶要求依 FCI GENERAL RULES FOR INTERNATIONAL FACTORING (GRIF)規定向 IF 索討利息。(三)應收融資作業組核對電文及 IF 之付款通知無誤後由國際匯兌中心逕行解款，並由應收融資作業組進行銷帳作業。若為漏轉讓，應收融資作業組應請客戶立即補轉讓，以利解款。若因受款人資料填寫錯誤以致無法匯入Factoring 專戶時

33、，應收融資作業組應了解實際狀況，通知 IF 與買方聯繫正確之匯款方式。(四) IF 相關管理費用支付作業:應收融資作業組應於收到 IF 之承購管理費收費通知 後，原則上於 5個營業日內確認明細並將承購管理費支付至 IF 指定之帳戶。二、Import Factoring:(一)除為【簡易批覆單】內載明並經相關權限主管核准，買方需付款至本辦法第十二條之 Factoring 專戶。(二) 應收融資作業組核對電文及銷帳明細無誤後逕行解款及銷帳。若為漏轉讓，應收融資作業組應請 EF 立即補轉讓，以利解款。(三) 應收融資作業組原則上於核銷後之次一營業日前，將款項匯至 EF指定之帳戶，並發送 EDI 予

34、EF 通知付帳明細。(四) 若入帳發票非本行所承購之應收帳款債權，則應收融資作業組應取得 EF 之帳款切結書以利後續本行將款項匯出予 EF。(切結書範本詳如附件十一)(五) 本行承購管理費收取及入帳作業:應收融資作業組應於每月十號前，通知 EF 承購管理費之對帳單明細，並針對 EF 尚未付清之承購管理費一併催收。第十條 異常處理有關文件瑕疵、商業糾紛、折讓/溢付、間接還款、帳款逾期、額度取消及賠款處理等作業，依本行應收帳款承購暨融資業務貸後管理辦法辦理。第十一條 理賠處理本條包含 Export Factoring 及 Import Factoring 理賠處理流程。一、Export Facto

35、ring：(一) 帳款逾到期日超過 75(含)天：若帳款逾期 75 天或理賠到期日前 15 天，且 IF 未通知任何商業糾紛發生，應收融資作業組應通知交易融資行銷科(副知 RM)，由其聯繫 IF 確認帳上發票餘額，並於應收帳款債權到期日後第 90 日(Payment Under Guarantee，以下簡稱PUG)前 5 個工作日發送 EDI 或 e-mail 向 IF 請求 PUG。交易融資行銷科應持續向 IF 追蹤，並將理賠狀況通知應收融資作業組、RM 及 PS。(二) IF 於應收帳款債權到期日後第 90 日履行理賠義務後，應收融資作業組製作【清償承購帳款確認書】(格式及處理流程比照本行

36、應收帳款承購暨融資業務貸後管理辦法辦理)交由 RM 提供客戶簽回，並扣除客戶應付本金、利息及其他衍生費用後將餘款撥入客戶指定帳戶。(三) 若 IF 未能於應收帳款債權到期日後第 90 日履行理賠義務，本行應於應收帳款債權到期日後第 120 日代為履行，相關理賠處理依應收帳款承購暨融資業務貸後管理辦法辦理。二、Import Factoring：本行作為 IF 於應收帳款債權到期後第 90 天確認無發生商業糾紛後，依約履行理賠義務。相關理賠處理依應收帳款承購暨融資業務貸後管理辦法辦理。第十二條 其它注意事項一、Factoring 專戶(一) 本行以 Factoring 存同虛擬專戶，專戶帳號: 7

37、15-170-88888-8， (簡稱 Factoring 專戶)作為以下之用途:1. EF 支付本行管理費2. IF 支付本行貨款3. Import Factoring 案件買方支付本行貨款(二) 應收融資作業組須負責控管 Factoring 專戶，並依據本行【存同核銷作業流程】辦理。(三) 應收融資作業組應於首次轉讓前將Factoring 專戶通知 Factor， 並將其通知之書面文件歸檔。若Factoring 專戶帳號變更，須經企金作業服務部主管簽核後，由應收融資作業組將新帳號通知Factor。二、 若個案向買方寄發之債權讓與通知書，已約定本業務之終止由本行以書面通知買方始生效，則在確認

38、業務終止後由應收融資作業組出具【終止通知書_業務已終止版本】(附件十二)，以作為通知買方終止債權讓與之依據。第十三條 授信性質別及專案別本條包含 Export Factoring 及 Import Factoring 授信性質別及專案別。一、Export Factoring:性質別：138有追索權應收帳款承購專案別：RA30export-託收服務RA31export 有追索權-預支價金性質別：139無追索權應收帳款承購專案別：RA32export 無追索權-不預支價金RA33export 無追索權-預支價金二、Import Factoring:性質別：139無追索權應收帳款承購專案別：RA34

39、import 無追索權應收帳款承購-不預支價金性質別：138有追索權應收帳款承購專案別：RA45import-託收服務第十四條 附則其餘未盡事宜或未及更新部份，悉依本行應收帳款承購暨融資業務辦法、應收帳款承購暨融資業務貸後管理辦法、應收帳款買方額度管理辦法、FCI GENERAL RULES FOR INTERNATIONALFACTORING(GRIF)相關規範、與合作銀行合作國際應收帳款承購暨提供外幣預支價金作業要點、本行其他相關規章及主管機關相關規定辦理。第十五條 施行及修訂本辦法經總經理核定並自主辦單位公告之日施行，修訂時亦同。若日後本辦法相關外部書表之修訂，得會簽法律事務部、法金授管

40、部等相關單位後，授權企金商品發展部主管核決。另，內部書表之修訂，則逕授權企金商品發展部主管核決(內外部書表項目詳附件十三)。惟若因內部組織組織調整致使本辦法爰引之組織名稱或相關規定異動，得授權企金商品發展部主管核決後公告施行。附表：改版紀錄版次核准日期核決層級備註012006/02/10董事會022007/05/23總經理032009/04/24總經理042011/11/30總經理052013/05/02總經理108-177-3-0024-05-C第 17 頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring)託收案件申請書附件一申請日期 :西元年月日申請業務種類:託收服

41、務 ( Collection Only )申請單位:買方名稱統一編號買方地址/中文買方地址/英文付款聯絡人財務電話採購電話賣方名稱賣方編號賣方地址Export Factor管理費額度期間付款條件D/Adays fromdateD/Pdays fromdaysO/Adays fromdateOthers （申）意見：批示:業務組主管產業行銷中心主管：RM:備註:申請託收服務，由業務組主管/產業行銷中心主管自行核決。附件二國 際應 收 帳 款 管 理 服 務 申 請 書(Application for Export Factoring Service)營利事業統一編號 (Ent-Code No)

42、: 12345678 成立日期： 80.1.25資本額：NTD2,000,000 千元公司名稱 (英文/中文) : ABC TECHNOLOGY CORP./ABC 科技股份有限公司負責人（chairman）: 王小明地址 (英文/中文) : N0.100 LI-HSIN ROAD, SCIENCE-BASED INDUSTRIAL PARK, HSINCHU, TAIWAN, R.O.C新竹巿新竹科學工業園區力行路100號 電話 (Tel. No.) : (03)321-3211 傳真 (Fax No.) : (03)321-3212 聯絡人 (Contact Person) : 財務部 張

43、小華經理E-mail: john.chang.tw 公司網址（HTTP）： .tw產業別(industry): 電子業產品(Product) : Smart Connector出口商資料 (Seller Information)申請日期:1. 買受商所在國家(Buyers Country) : USA 2. 授信戶在該國之預估年交易量(Expected annual Turnover) : USD12,000,0003. 授信戶在該國之買方家數(Number of regular buyers ) : 44. 授信戶在該國之發票張數(Estimated number of Invoices )

44、 : 20 5. 幣別 (Invoice Currency ) : USD6. 一般交易付款條件 (Normal Payment terms ) : O/A 60Days from B/L Date7. 是否有代理商 (Do you have any agent in buyers country? ) : 否 是 請說明,名稱 (Name) :連絡人 (Contact Person) :電話 (Tel. No.) : 地址 (Address) : 進口國資料(Portfolio Check)名稱 (Name) : XYZ CORP地址 (Address) : 10TH FLOOR, 20W,

45、 5TH STREET,NEW YORK NY 10001 USA電話 (Tel. No.) : 212 680 3000傳真 (Fax No.) : 212 680 0000聯絡人 (Contact Person) : MR. BECKER往來銀行 (Bank) : BANK OF AMERICA 分行 (Branch) : NEW YORK 帳號 (A/C No.) :123456789與出口商交易產品 ( Product imported from seller -英文品名): Smart Connector預估與出口商年交易額(Expected annual Sales ) : USD

46、5,000,000預期付款條件 ( Expected payment terms ) : O/A 60 days from B/L date ； others : 要求額度 ( Credit line requested ) : USD1,000,000 可否與進口商連絡 (Buyer contact allowed?) : R 是(Yes) 否(No)原因 是否曾向其他銀行/輸出入銀行或保險公司取得上述買方之Factoring /保險額度： 否(No)R 是(Yes)額度(若是,請填寫目前承作銀行及額度) : XX 銀行，核予額度: USD1,000,000進口商資料 (Buyer Info

47、rmation )申請書上紅色粗字體部份為必填欄位，請於填妥後傳真 ( Fax No.02-6636-9675 )區域中心 / 分行 :RM :PS：=以下部份限由台北富邦銀行企金商品發展部填寫：Import Factor: MSG #1 Seller Information Sellers information Factoring agreement signed Pls type AGENT info in text other Factors in the same country Collection Only MSG #2 Preliminary Credit Assessment

48、 Request : Message Text：企金商品發展部交易融資行銷科經辦:應收融資作業組經辦:主管:發送日期:108-177-3-0024-05-C第 18 頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring)NormalUrgent附件三-1108-177-3-0024-05-C第 19 頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring) EDIFACT申請書(Export Factoring專用)請依附件發下列 E Message :SELLER DEBTOR共1件，請參照附件IF案件來源分行:RM:MSG # 1Seller In

49、formationSellers InformationFactoring agreement signedPls type AGENT info in textother Factors in the same countryCollection OnlyMSG# 2Preliminary Credit Assessment RequestUSDMSG# 5Request for Credit Cover( MSG#01- signed contract HAS SENT)Request for Line CoverUSDRequest for Order CoverInv. Number:

50、; Inv. Amount:; Shipment Date: Request New Limit for Existing Buyer Account(USD 0- USD*) Request New Limit for New Buyer AccountRequest for New Account Only( for different currency)Change of Buyers Name:, Buyers Address: MSG # 7Revision of Credit Cover RequestRequest for :Request New Limit( for new

51、expire date or new terms): Request Credit Line from USDto USD CancellationProlongationClose buyers accountMSG #15Information on, or Settlement of DisputeMSG #19Termination of Factoring AgreementMSG # 20Change FSBC( Only used for seller changed her name or registration number)MSG # 21Free Text Messag

52、e附件Factoring服務申請書Fax批覆書變更簽呈交易文件EDI其他Message Text / Free Text : ( Please Type / Send Each Word )補充說明 :申請單位:企金商品發展部交易融資行銷科/應收融資科經辦Date應收融資作業組主管經辦Date上述 EDIFACT Message 發出後，請將Message 送回申請單位NormalUrgent附件三-2108-177-3-0024-05-C第 20 頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring)EDIFACT申請書(Import Factoring專用)請依附件發

53、下列 E Message :SELLERDEBTOR共1件，請參照附件EF 分行: RM:自行推廣來電戶協銷其他MSG # 3Preliminary Credit Assessment ResponseCredit Cover AmountUSDExpiry Date : yyyymmdd MSG# 4Pricing InformationPercentage Commission (%)-Bank charges are charged to EFPercentage per documents MSG# 6Credit CoverCredit Cover AmountUSDExpiry D

54、ate : (yyyymmdd) Change of name and/ or addressInv. Number:; Inv. Amount:; Shipment Date: MSG# 8Revision of Credit Cover-ResponeCurrent Credit Amount USD New Credit Cover Amount USD Valid Date (yyyymmdd)New Expirate Date (yyyymmdd) MSG# 13Payment Under Guarantee MSG# 14DisputeMSG# 15Information on,

55、or Settlement of DisputeMSG#16Charge Back & ReassignmentReassignmentReassign ReasonSettlement agreed with sellerDirect payment to Export Factor Direct payment to sellerDirect payment to sellers agent Invoice not receivedDuplicate invoiceMSG #21Free Text Message附件Factoring服務申請書Fax批覆書變更簽呈水單EDI其他Messag

56、e Text / Free Text : ( Please Type / Send Each Word )補充說明 :申請單位:企金商品發展部應收融資科PMAPMDate應收融資作業組主管經辦Date上述 EDIFACT Message 發出後，請將Message 送回申請單位。附件四簡易批覆單(Import Factoring)申請內容:日期：西元年月日賣方名稱/統一編號買方名稱/統一編號Export Factor業務種類無追索權應收帳款承購-不預支價金(買方信用風險由本行承擔)無追索權應收帳款承購-預支價金(買方信用風險由本行承擔，賣方融資風險由 Export Factor 承擔)與出口商

57、交易產品交易條件承購額度承擔風險成數依每筆發票金額之成預支價金額度預支價金成數承購管理費率預支價金利率動支方式循環額度期間檢附文件 佔用買方額度申請書特殊交易條款 需採間接還款 Non Notification 其他：備註業務單位簽章業務組主管RM108-177-3-0024-05-C第 21 頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring)業務單位審核意見/額度與利費率授權批示:綜理版塊主管業務部門主管區中心主管產業行銷中心主管業務主管審查單位審核意見(或批示)法金授管部主管資深 / 審查主管108-177-3-0024-05-C第 22 頁國際應收帳款承購暨融資

58、業務辦法(Two-Factor Factoring)108-177-3-0024-05-C第 213 頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-Factor Factoring)買方照會表附件五照會日 : 買方買方名稱：聯絡人 1：部門：職稱：電話：聯絡人 2：部門：職稱：電話：備註：照會項目:交易條件:(照會以下條件與申請案符合)交易產品:年往來金額:確認銷售商名稱 :買賣合約或訂單無債權禁止移轉之限制:無 有買賣雙方有無交叉持股: 無 有買賣雙方是否互有買賣: 無 有買賣雙方帳款是否有互抵 : 無 有重要記事業務組主管產業行銷中心主管：RM： 附件六SUPPLEMENTAL AGREEMENTFor Non-Notification Cross Border Factoring (version June 2009)IT IS AGREED BETWEEN“XYZ” (as Export Factor)*and“ABC” (as Import Fac