成本控制经验交流（DOC133）

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1、成本控制经验交流材 料 汇 编目 录（1） 华新水泥股股份有限限公司黄黄石分公公司综合材材料- 4（2） 华新水泥股股份有限限公司物物资分公公司综合合材料- -222（3） 华新水泥股股份有限公司司机械工工程分公公司综合合材料- 28（4） 华新水泥股股份有限限公司技技术工程程分公司司综合材材料- 336（5） 华新水泥股股份有限限公司散散装水泥泥储运分分公司综综合材料料- 41（6） 华新水泥股股份有限限公司散散装水泥泥储运分分公司关关于散装装中转库库船运水水泥亏损损控制的的建议- -44（7） 华新水泥股股份有限限公司武武穴分公公司综合合材料- -488（8） 武穴公司八八月份财财务报表表

2、说明- -566（9） 周凤翔：新新生产线线头一年年成本控控制的要要点- 63（10） 华新水泥股股份有限限公司销销售公司司综合材材料-644（11） 华新金猫水水泥（苏苏州）有有限公司司综合材材料-688（10）华华新水泥泥（宜昌昌）有限限公司综综合材料料-744（12） 宜昌公司单单项成本本控制工工作总结结-886（13） 宜昌公司提提高水泥泥磨台产产的做法法-888（14） 宜昌公司矿矿山部成成本控制制经验-89（11）华华新水泥泥（阳新新）有限限公司综综合材料料-944（12）阳阳新公司司在实际际生产中中的节能能降耗工工作-1105（13）阳阳新公司司矿山部部20005年抓抓管理降降成

3、本的的有关举举措-1122（12）华华新水泥泥（恩施施）有限限公司综综合材料料-1133（13）武武汉武钢钢华新水水泥有限限公司综综合材料料-1166（16）华华新水泥泥（仙桃桃）有限限公司综综合材料料-1200（17）黄黄石华新新包装有有限公司司综合材材料-11242005年年1-88月成本本费用分分析黄石分公司司2005年年1-88月，黄黄石分公公司实际际亏损9917.26万万元，经经营情况况不够理理想，现现将生产产经营情情况分析析如下：一、利润形形成结构构分析： 111 利润表表分析：（1）1-8月实实际销售售结算总总量为2228.81万万吨，较较预算较较少8.79万万吨，较较去年同同期

4、减少少11.33万万吨；实实际销售售收入443,9910.73万万元，较较预算较较少3,7977.188万元，较较去年同同期减少少10,9477.477万元。（2） 1-8月累累计亏损损9177.266万元，较较预算少少盈利44,3557.338万元元，较去去年同期期少盈利利7,9962.36万万元。盈盈利下降降的主要要原因系系销量、售售价的下下降，生生产成本本的上升升所致。 12 销售收收入增减减因素分分析：（1）销售售收入较较预算相相比下降降37997.556万元元，其中中：因量量下降影影响收入入减少112944.066万元，因因售价下下降影响响收入减减少25503.50万万元。收收入下降

5、降的主要要原因系系售价的的下降。（2）销售收入较去年同期相比下降10917.85万元，其中：因量下降影响收入减少2604.97万元，因售价下降影响收入减少8342.88万元。收入下降的主要原因系售价的下降。13 销售成成本增减减因素分分析：（1）销售售成本较较预算相相比上升升5422.111万元，其其中：因因量下降降影响成成本下降降13554.777万元元，因单单位成本本上升影影响成本本上升11,8996.889万元元。（2）销售售成本较较去年同同期相比比上升113422.255万元，其其中：因因量下降降影响成成本下降降16995.443万元元，因单单位成本本上升影影响成本本上升330377.

6、688万元。14 单位边边际贡献献分析：（1）1-8月销销售产品品单位毛毛利299.599元/吨，较较预算下下降177.177元/吨，其其中：包包装水泥泥29.57元元/吨，散散装水泥泥45.80元元/吨，商商品熟料料1.11元/吨，分分别较预预算下降降26.21元元/吨， 66.855元/吨， 115.330元/吨。（2）1-88月销售售产品单单位营业业利润-6.559元/吨，较较预算下下降188.477元/吨，其其中：包包装水泥泥-111.199元/吨，散散装水泥泥20.58元元/吨，商商品熟料料-244.133/吨，分分别较预预算下降降24.24元元/吨， 55.544元/吨， 114.

7、000元/吨。 二、生产量量分析：21 石灰石石生产量量：1-8月实实际石灰灰石产量量2333.244万吨，较较预算减减产188.966万吨，较较去年同同期减产产52.16万万吨，石石灰石产产量减产产的主要要原因系系湿法熟熟料的停停产，造造成石灰灰石消耗耗量下降降所致。22 熟料生生产量：1-8月实实际熟料料产量1160.97万万吨，较较预算减减产177.655万吨，较较去年同同期减产产34.15万万吨，熟熟料产量量减产的的主要原原因系湿湿法熟料料的停产产。K11-K33较预算算减产116.996万吨吨，K44、K5较预预算掉产产0.669万吨吨。23 水泥生生产量：1-8月实实际水泥泥产量1

8、196.38万万吨，较较预算增增产5.28万万吨，较较去年同同期减产产12.97万万吨，水水泥产量量较预算算增产的的主要原原因系制制造二分分厂水泥泥增产88.022万吨。 三、生产成成本分析析：31 石灰石石生产成成本：1-8月，石石灰石实实际生产产成本110.220元/吨，较较预算下下降0.36元元/吨，较较去年同同期上升升0.772元/吨，生生产成本本较预算算下降的的主要原原因系火火工材料料的节约约，制造造费用（机机物料、修修理费）的的下降。32 熟料生生产成本本：1-8月，熟熟料加权权平均实实际生产产成本1163.04元元/吨，较较预算上上升9.18元元/吨，较较去年同同期上升升22.9

9、9元元/吨，生生产成本本较预算算上升的的主要原原因系煤煤炭价格格的上升升，制造造费用（机机物料、修修理费）的的增加。 33 水泥生生产成本本：1-8月，水水泥加权权平均实实际生产产成本1163.20元元/吨，较较预算上上升9.18元元/吨，较较去年同同期上升升12.04元元/吨，生生产成本本较预算算上升的的主要原原因系熟熟料成本本的上升升。 四、煤电消消耗及价价格分析析：41 煤炭消消耗(KK1-KK3、K4、K5加权权平均)：1-8月，五五台窑加加权平均均煤耗1191.66KKG/吨吨，较预预算上升升2.887KGG/吨，多多耗煤446200吨，影影响成本本上升1167万万元，较较去年同同期

10、下降降18.03KKG/吨吨，节约约煤2990222吨，减减少成本本10551万元元。较去去年同期期下降的的主要原原因系湿湿法熟料料线的及及时停产产。42 煤炭消消耗(KK1-KK3)：1-8月，K11-K33煤耗3885.445KGG/吨，较较预算上上升555.455KG/吨，多多耗煤445133吨，影影响成本本上升1163万万元，较较去年同同期上升升27.07KKG/吨吨，多耗耗煤22203吨吨，影响响成本上上升幅779万元元。煤耗耗的上升升主要系系间歇性性大坝熟熟料生产产。 43 煤炭消消耗(KK4)：1-8月，K44煤耗1993.880KGG/吨，较较预算上上升266.300KG/吨，

11、多多耗煤111,5545吨吨，影响响成本上上升4118万元元，较去去年同期期上升111.003KGG/吨，多多耗煤448422吨，影影响成本本上升幅幅1755万元。 44 煤炭消消耗(KK5)：1-8月，K55煤耗1776.332KGG/吨，较较预算上上升111.322KG/吨，多多耗煤112,3332吨吨，影响响成本上上升幅4446万万元，较较去年同同期上升升7.004KGG/吨，多多耗煤776699吨，影影响成本本上升幅幅2777万元。 45 水泥综综合电力力消耗：1-8月，水水泥综合合电耗990.552度/吨，较较预算上上升2.72度度/吨，多多耗电5534万万度，影影响成本本上升224

12、0万万元，较较去年同同期下降降5.991度/吨，少少耗电111600万度，影影响成本本下降5522万万元。 46 熟料综综合电力力消耗：1-8月，熟熟料加权权平均电电耗600.933度/吨，较较预算下下降1.63度度/吨，少少耗电2262万万度，影影响成本本下降1118万万元，较较去年同同期下降降4.332度/吨，少少耗电6695万万度，影影响成本本下降3312万万元。 47 水泥加加工电力力消耗：1-8月，水水泥加权权平均电电耗488.822度/吨，较较预算上上升5.44度度/吨，多多耗电110688万度，影影响成本本上升4480万万元，较较去年同同期上升升0.442度/吨，多多耗电882万

13、度度，影响响成本上上升377万元。 48 煤炭价价格：1-8月，煤煤炭平均均价格3394.99元元/吨，较较预算上上升322.999元/吨，影影响成本本上升110177万元，较较去年同同期上升升1277.388元/吨，影影响成本本上升339299万元。 49 电力价价格：1-8月，电电力价格格0.4456元元/度，较较预算上上升0.0066元/度，影影响成本本上升1134万万元，较较去年同同期上升升0.0333元/度，影影响成本本上升7737万万元。 410 用电电结构分分析：有效利用峰峰谷电价价差异，少少用峰电电1.114%，节节约峰值值电量2255万万度，致致使平均均电价下下降，节节约生产

14、产成本。五、制造费费用、折折旧费用用、期间间费用分分析：51 制造费费用分析析：1-8月，实实际533.288元/吨，较较预算555.000元/吨下降降1.772元/吨，较较去年同同期下降降0.992元/吨。另另需说明明的是本本年实际际1-88月不含含待摊费费用（一一分厂、二二分厂 ）5588万元。52 折旧费费用分析析：1-8月，实实际277.577元/吨（不不含湿法法熟料线线待摊折折旧955万元），较较预算226.883元/吨上升升0.774元/吨，较较去年同同期上升升1.555元/吨。 折旧费费用上升升的主要要原因系系生产量量的下降降。53 变动制制造费用用分析：1-8月，实实际211.

15、922元/吨（不不含待摊摊费用） ，较预算22.69元/吨下降0.76元/吨，较去年同期下降3.21元/吨。 54 制造费费用（机机物料及及修理费费）分析析：1-8月，实实际166.011元/吨（不不含待摊摊费用3391万万元），较较预算113.440元/吨上升升2.661元/吨，较较去年同同期下降降0.221元/吨。较较预算上上升的主主要原因因系年初初年修增增加、熟熟料生产产量下降降及钢材材油料价价格上升升所致。 55 石灰石石机物料料及修理理费分析析：1-8月，实实际2.03元元/吨，较较预算22.577元/吨下降降0.554元/吨，较较去年同同期下降降0.112元/吨。 56 期间费费用

16、分析析：每水泥及商商品熟料料单位三三费含量量为344.711元/吨，较较预算上上升幅11.944元/吨。主主要为销销售量的的不足及及包装水水泥量增增加（包包装水泥泥量为880%，较较预算增增加200%，较较去年同同期增加加26%）而引引起纸袋袋费用增增加所致致。57 20005年1-88月四五五号窑年年修费用用发生情情况表：1-8月，制制造二分分厂机物物料、备备配件、劳劳务费累累计支出出16113万元元，其中中用于年年修支出出14115万元元，用于于年修支支出占整整支出的的87.72%。由此此可见，年年修支出出的可控控性是全全年预算算是否完完成的关关键。58 待摊及及库存情情况说明明：六、员工

17、结结构分析析：（1）在职职员工人人数8月底为为15446人，较较年初减减少3227人，减减少的主主要原因因系向其其他分子子公司分分流人员员所致；（2）用工工总人数数8月底为为23665人，其其中：在在职员工工15446人，息息工及内内退员工工3477人，计计划外用用工4772人。期期未用工工总数较较年初减减少3447人；（3）8月底女女员工占占在职员员工的比比重为332%，较较年初的的29%，增加加3%；七、员工结结构分析析：71 OEEE分析：K4、K55窑的OEEE运转转率1-8月较较去年同同期有不不同程度度的下降降，主要要本年度度停窑次次数增多多；C55、C6运转转率1-8月较较去年同同

18、期也有有不同程程度的下下降。72 煤质分分析：1-8月，K44、K5入窑窑灰份的的下降，入入窑热值值的提高高，但实实物煤耗耗的上升升将是我我们下步步工作的的关注点点。73 预热器器出口温温度：1-8月，K44预热器器平均出出口温度度为3774度，较较去年同同期下降降3度，K55预热器器平均出出口温度度为3660度，较较去年同同期下降降13度，但但与理论论设计值值存在较较大差距距。74 熟料强强度及混混合材掺掺量：K4、K55窑熟料料强度的的提高，至至使主要要水泥品品种的混混合材掺掺量有所所提高，其其中：PPO422.5（生生产量：3900,5334吨）提提高2.75%，节约约熟料110,773

19、9吨吨； PPO322.5RR （生生产量：1266,6886吨）提提高0.38%，节约约熟料4481吨吨； PPC322.5 （生产产量：11,0445,3361吨吨）提高高3.663%，节节约熟料料379946吨吨，合计计节约熟熟料4991666吨，节节约水泥泥生产成成本近7700万万元。75 台时产产量：K4、K55窑熟料料台时产产量1-8月均均有不同同程度下下降，其其中：KK4窑7月、8月台时时产量下下降的主主要原因因系生产产大坝及及出口熟熟料影响响台时产产量下降降。76 出厂袋袋重超差差：北区出厂袋袋重超差差下降00.422%，少少出厂水水泥4,0144吨（9555,9923.50吨

20、吨*0.42%），节节约成本本65万元元；北区区出厂袋袋重超差差下降00.199%，少少出厂水水泥8005吨（4223,9957吨吨*0.19%），节节约成本本13万元元；合计计少出厂厂水泥448199吨，节节约成本本78万元元。八、总结：1、生产运运营存在在的问题题：（1）销售售价格的的下降，生生产成本本的上升升，生产产经营亏亏损，公公司运营营不理想想；（2）湿法法熟料线线的停产产，产销销规模萎萎缩，高高额的折折旧费、人人工费等等无法有有效摊簿簿；（3）K4、K5在煤煤入窑热热值有所所提高的的条件下下，实物物煤耗上上升，需需进一步步作技术术分析；（4）磨机机较低的的运转率率，不够够理想的的台

21、时产产量，较较高的加加工电耗耗，致使使水泥加加工成本本偏高；（5）K4、K5较高高的年修修费用与与较多的的停窑次次数，形形成一个个不可理理解的矛矛盾；（6）高额额的待摊摊费用，对对后期的的生产运运营造成成较重的的负担；（7）过高高的包装装水泥总总量，散散装设施施未充分分利用。2、生产运营取得的成效：（1）优化暴破参数，石灰石生产成本大幅下降；（2）员工的合理的分流，一方面为公司的发展输送关键技术人员，另一方面极大地消化了黄石分公司的运营成本；（3）熟料强度的提高，混合材量的增加，一方面降低了生产成本，另一方面有力缓解了公司的熟料资源；（4）水泥出厂袋量的有效控制，减少了浪费，增加了公司效益；（

22、5）管理费用指标的分解及有效的过程控制，致使管理费用得到有效控制。3、今后工作努力的方向：（1）过快的生产技术人员分流，致使局部生产技术人员出现断层，加快关键技术人员的培训，是下一步生产经营工作的重中之重；（2）做好K4、K5的热功分析，寻找降低煤耗的方法，充分利用紧缺的煤炭资源；（3）做好每次停窑、停磨的原因分析并做好记录，为操窑、操磨提供参考，使停窑、停磨的次数在一个理想的数值范围内；（4）因每年的年修发生的费用占整个生产车间可控费用的85%以上，所以，应做好明年窑、磨年修计划性及年修后的跟综分析工作。降低采购成成本 保障物物资供应应-物资分分公司精精细管理理、降低低采购成成本工作作汇报在

23、今年一季季度的综综合办公公会上，李李总作了了题为推推行集中中化和精精细化管管理，全全力提升升企业核核心竞争争力的的报告。在在报告中中，李总总对20004年年的工作作进行了了简要总总结后指指出，随随着公司司规模的的扩大，企企业面临临着大企企业病如如：管理理成本偏偏高；资资源浪费费，资源源难共享享；管理理注重形形式而忽忽视效果果和目的的，效率率低下；本位主主义严重重，各单单位、各各部门矛矛盾增多多，协调调困难等等问题；同时也也提出了了在20005年年公司要要进行的的两项主主要管理理工作：推进集集中化管管理，提提高效能能，以应应对宏观观变化；推行精精细化管管理，应应对成本本和价格格变化，提提升企业业

24、核心竞竞争力。并并要求物物资供应应管理工工作要将将市场竞竞争的压压力传递递到物资资供应环环节。1-8月以以来，物物资分公公司在总总部的正正确领导导下，努努力贯彻彻公司一一季度综综合办公公会的精精神，针针对李总总对物资资采购工工作的要要求，树树立成本本意识和和战略采采购意识识，努力力降低和和控制采采购成本本，将采采购计划划落实到到人，责责任到人人。坚持持比价采采购、“采购价价格做到到同行业业最低”。同时时紧扣市市场信息息，关注注价格走走势，结结合市场场价格变变化，疲疲软时及及时下调调，旺销销时严格格控制上上涨，为为公司节节约了大大量的采采购成本本。并结结合各分分、子公公司生产产、库存存情况，力力

25、求做到到储备合合理，使使采购成成本控制制在最低低水平， 1-88月份为为公司节节约资金金在21131.42万万元以上上。一、 原材料采购购（一）煤炭炭：我公公司将工工作重点点始终放放在煤炭炭供应上上，紧紧紧抓住这这一主供供环节做做保质保保量抓价价格的文文章。1、为做到到保质保保量地供供应煤炭炭，保证证公司生生产的正正常进行行，我公公司指派派工作人人员长期期驻扎在在河南平平顶山煤煤业集团团、甘肃肃华亭煤煤业集团团等重点点单位，协协调煤炭炭发运工工作，监监督煤炭炭发运质质量；与与此同时时，采供供双方不不断加强强上层领领导的友友好沟通通，建立立长期战战略伙伴伴关系，使使上述两两大重点点供应单单位成为

26、为我公司司稳定的的在质与与量，以以及价格格上最优优惠的煤煤炭供应应基地，也也使我公公司的生生产用煤煤有了稳稳定可靠靠的来源源。由于于工作方方法得当当，今年年上述两两家煤炭炭供应单单位的煤煤炭质量量较去年年同期相相比有了了较大的的提高，有有效地降降低了采采购成本本。2、针对大大坝、出出口水泥泥用煤质质量要求求高的特特点，我我公司在在今年停停止了价价格偏高高的义马马煤炭的的供应，多多渠道开开辟新的的煤炭资资源，引引进了内内蒙、陕陕西、山山西等省省份的优优质煤炭炭，一方方面保证证了大坝坝、出口口水泥的的生产，另另一方面面，由于于煤质的的提高，促促使地方方煤炭得得以大量量应用，使使采购成成本得以以进一

27、步步的降低低。取得得了较好好的效果果。3、由于地地方煤炭炭的地理理位置近近，煤炭炭价格相相对偏低低，我公公司紧密密结合各各公司生生产情况况，合理理搭配采采购地方方煤炭资资源，降降低了煤煤炭综合合采购成成本。4、时时关关注煤炭炭市场信信息，及及时调整整煤炭采采购价格格，始终终保持煤煤炭采购购价格在在地区内内同行业业最低水水平上。公公司制定定的煤炭炭采购价价格指标标是每大大卡/公公斤0.0888元，由由于我公公司注重重了煤炭炭市场的的发展变变化，在在目前，我我公司的的煤炭采采购价格格已逐步步降低到到了每大大卡/公公斤0.0844元，若若按50000大大卡的煤煤炭价格格计算，相相当于每每吨煤炭炭降低

28、了了20元元。5、加强现现场管理理，强化化合同约约定条件件，努力力减少和和降低煤煤炭中转转损耗。在在武汉港港口中转转煤炭过过程中，我我公司长长期派人人现场监监督煤炭炭卸车、存存放、装装船，做做到“煤车卸卸清、存存放合理理、装船船规范”，将港港口中转转煤炭的的损耗严严格控制制在了合合同约定定1%以内内；在黄黄石公司司江边中中转库以以及黄石石港务局局二、三三码头的的煤炭向向黄石公公司、阳阳新公司司中转过过程中，我我公司全全程跟踪踪、监督督转运过过程，很很好地控控制了煤煤炭在转转运过程程的实际际损耗在在0.55%以内内。通过上述工工作，我我公司在在煤炭采采购方面面为公司司节约资资金14496.78万

29、万元。明明细见下下表： 附表11名称2005年年公司2005年年1-88月到2005年年1-88月2005年年1-88月节约成本定 额厂煤炭加权权热值实 际采购量（元/kccal）(kcall/t)(kcall/t)（吨）（元）平煤0.088846760.0799446455501868330099.411华亭49150.083339380017420076.20长达56610.09882612000.399-478551211.199博发43990.09444445-2737749.46宏扬49700.081183099521.53南鑫56200.08775177144497800.366华

30、易59970.090064195-654009.228冶钢61590.09114997.52-1349973.02兰天57600.091184156-921330.668波斯特33100.09447518-1679968.73金圣53560.07884542776.55合计0.08885479330.9911496778111.699注：上述采采购煤炭炭不含地地方煤炭炭（二）水渣渣、石膏膏、粉煤煤灰、铁铁质原料料在水渣、石石膏、粉粉煤灰、铁铁质原料料等生产产物资采采购方面面，我公公司始终终坚持战战略采购购思路，贴贴近有实实力供应应商的原原则，在在确保生生产正常常进行的的基础上上，结合合市场的的

31、变化进进行价格格控制，既既有效地地保证了了生产需需求，又又有效地地控制了了采购价价格的上上扬。1、水渣：根据成成本优先先、稳定定保供的的原则，坚坚持统购购冶钢水水渣，不不足部分分以武钢钢、鄂钢钢水渣补补充的战战略采购购思路（武武钢、鄂鄂钢的资资源分配配上，力力求以保保供为原原则，按按照武钢钢、鄂钢钢3比11的配额额进行采采购）。同同时结合合水渣市市场价格格变化，多多次对水水渣的采采购价格格进行了了调整，为为公司节节约了大大量的采采购成本本；价格格控制在在同行业业最低（武武钢提供供给亚东东的价格格为422.000元/吨吨；芜湖湖朱家桥桥水泥厂厂40.00元元/吨；鄂钢提提供给华华祥的价价格为44

32、2.000元/吨）。2、石膏：改变采采购模式式，停止止从部分分中间商商采购石石膏作补补充资源源的方法法，多次次深入石石膏生产产矿区，直直接与生生产商沟沟通，变变部分间间接采购购为全部部直接采采购；同同时，紧紧扣石膏膏的市场场变化，降降低采购购价格，使使我公司司的石膏膏采购价价格始终终保持在在同行业业最低水水平。3、粉煤灰灰、铁质质原料：因其资资源在特特定的时时间不稳稳定性，常常常形成成资源供供应的不不均衡。我我公司按按照统购购统销的的策略来来稳定资资源的供供应和采采购的价价格，较较好地将将采购价价格控制制在本地地区最低低水平。例例如：黄黄石地区区两家电电厂，其其粉煤灰灰向其它它单位提提供的价价

33、格为222-225元，而而提供我我公司的的价格则则长时间间稳定在在10-15元元。各主要原材材料的采采购成本本共节余余金额为为：4448.228万元元。明细细见附表表21、石膏、砂砂页岩 附表2名称2004年年12月月2005年年1-88月价差2005年年1-88月节约成本包干价（元元）包干价（元元）（元）采购量（吨吨）（元）石膏115.66899.52216.16689345514438815.20硬石膏84.46683.9990.47605722284688.844砂页岩18.86617.1001.7624938894389224.664合计19112208.682、水渣名称2005年年1

34、-22月2005年年3-88月价差2005年年3-88月节约成本包干价（元元）包干价（元元）（元）采购量（吨吨）（元）冶钢30.00023.0007.002157337.22315101160.61武钢38.00034.4883.521689559.9975947339.009鄂钢35.00027.6997.31368355.8882692770.228合计23741169.983、粉煤灰灰名称2005年年1-22月2005年年3-55月价差2005年年3-55月节约成本包干价（元元）包干价（元元）（元）采购量（吨吨）（元）黄石电厂22.00017.0005.00183700.22291851

35、1.100西塞山电厂厂25.00020.0005.00211200.0441056000.220合计1974551.330注：20005年66-8月月份的粉粉煤灰价价格与220055年1-2月份份的价格格持平。二、备配件件和生产产辅材备配件和生生产辅材材是物资资分公司司统采工工作的另另一重大大内容，量量大且采采购地域域广，材材料多样样，其价价格的变变化在市市场上难难以寻求求到统一一的定位位。为此此，物资资分公司司通过多多种渠道道搜集市市场信息息，利用用网络、电电视、报报纸、专专刊以及及各种专专题会、各各种供应应关系了了解市场场、掌握握市场动动态和价价格情况况，使采采购计划划的实施施始终定定位在

36、较较为合理理的位置置上。另另外，针针对一些些备配件件和生产产辅材在在市场上上已经上上涨的形形势，例例如：国国际原油油价格持持续上涨涨，导致致生产性性辅材如如胶带、油油脂、轮轮胎市场场价格大大幅度上上涨。我我公司严严格执行行招标精精神，在在确保生生产所需需的情况况下，通通过反复复与供应应商做工工作，做做到了许许多备配配件和生生产辅材材的采购购价格不不涨或延延期小幅幅上涨，最最大限度度地控制制了采购购价格的的稳定，从从而也使使上述生生产性辅辅材的采采购价格格始终保保持在同同行业中中的最地地水平。（一）运输输带：由由于国际际原油价价格从去去年底持持续上涨涨，导致致各种润润滑油、脂脂及运输输带等橡橡胶

37、制品品的价格格不断上上升。截截止到今今年上半半年各种种润滑油油、脂及及运输带带等橡胶胶制品的的市场价价格涨幅幅在100%以上上，而我我公司通通过大力力工作，将将采购价价格始终终维持在在招标价价格不变变。按此此计算，上上半年我我公司采采购各种种润滑油油、脂22037730.70公公斤，节节约资金金：32228553.550元；采购各各种运输输带5773855.788平方米米，节约约资金：57338.558元；7月份份上述物物资市场场价格上上涨幅度度达到115%，我我公司虽虽说进行行了调价价，但调调价幅度度严格控控制在了了10%以内。 （二）研磨磨材料：钢球今今年的市市场平均均价格为为82880元

38、/吨，直直供我公公司钢球球的安徽徽省宁国国市耐磨磨材料总总厂对海海螺集团团的平均均价格为为78880元/吨，通通过我公公司大量量工作，安安徽省宁宁国市耐耐磨材料料总厂提提供给我我公司的的平均价格格为70080元元/吨，11-8月月份我公公司购进进该公司司钢球共共计7552吨，相相对于市市场来说说，节约约了资金金90224000元；相对对于海螺螺集团，我我公司少少支出资资金：66016600元元。（三）耐热热钢备件件：受市市场材料料影响，尤尤其是镍镍、铬、钼钼的价格格今年涨涨幅较大大，为保保障供应应，我公公司同意意将耐热热钢材料料的采购购价格在在招标合合同的基基础上上上调28800元元/吨（同同

39、行业最最低价），但但在执行行时，仍仍克服了了重重困困难，反反复做各各供应商商的工作作，将采采购价格格始终维维持在招招标价格格上。今今年1-8月份份共进各各类耐热热钢备件件1066.1662吨，按按市场价价格水平平计算，节节约成本本：1006.1162*28000=22972253.60元元。另外外，即使使按新价价格执行行，与同同期同行行业相比比，我公公司耐热热钢备件件采购价价格在调调价后仍仍然是最最低的。以以Cr225Nii20为为例：我我公司的的采购价价格为3335000元/吨，安安徽海螺螺水泥集集团的执执行价格格为3660000元/吨吨，而浙浙江三狮狮水泥集集团的采采购价格格则高达达400

40、000元元/吨。对20055年的固固定资产产采购计计划，我我公司始始终坚持持寻求市市场最低低价格、比比质比价价、比售售后服务务，从而而，做到到了以最最低的价价格购进进最优的的产品。220055年固定定资产采采购计划划，截止止到现在在，共执执行了224项。224项的的总金额额为：3345.06万万元，而而我公司司在实际际指出为为：3111.883万元元，为总总公司节节约资金金：333.533万元。通通过各方方面的努努力，我我公司在在备配件件和生产产辅材为为华新公公司共节节约资金金：1886.336万元元。 三、四季度度工作措措施（一）煤炭炭市场价价格经小小幅下调调后趋稳稳，四季季度是冬冬季用煤煤

41、高峰，价价格会有有小幅反反弹。我我公司必必须抓住住时机控控制价格格上扬。同同时，加加大采购购力度，储储备足够够的煤炭炭，满足足生产需需求。（二）生产产资料价价格普遍遍上扬，给给采购成成本控制制带来巨巨大压力力，尤其其是润滑滑油、橡橡胶制品品、耐热热备件、耐耐磨备件件等，物物资公司司力争顶顶住市场场压力，结结合市场场情况，做做好供应应商的工工作，保保证采购购成本在在同行业业内最低低。（三）目前前，地方方资源由由各分、子子公司自自行采购购，粉煤煤灰、铁铁质原料料等在水水泥市场场淡季时时显得过过剩；在在水泥市市场旺季季时明显显不足，局局部会呈呈现互争争资源的的现象，给给供应商商造成一一种涨价价的氛围

42、围，我公公司需进进一步做做好市场场调查，从从战略采采购上平平衡好供供求矛盾盾，既能能保价又又能保量量。（四）资金金支付状状况对降降低成本本起着一一定的作作用，许许多供应应商在合合作后便便放弃了了继续合合作，或或要求提提价。物物资公司司要努力力为公司司资金困困难分忧忧，更多多地去做做细致的的工作，建建立长远远的战略略采购机机制，与与供应商商建立战战略同盟盟，实现现双赢，降降低采购购成本，保保障供应应。按惯例，四四季度是是水泥销销售旺季季，也是是资源紧紧张的季季节。物物资公司司全体员员工决心心在公司司的正确确领导下下，进一一步加强强精细化化管理，以以降低和和控制采采购成本本为目标标，服务务好各分分

43、、子公公司，花花最少的的钱，买买最好的的东西，保保障供应应。精心策划 全方位位控制 努力力降低成成本机械工程分分公司在激烈的市市场竞争争中，为为打造企企业的竞竞争能力力，在公公司的统统一策划划下，220055年开年年以来，就就把如何何加强精精细化管管理，降降低生产产成本，作作为新年年度的主主要工作作任务。今今年以来来，我们们围绕着着今年的的经营目目标和考考核指标标，在如如何做到到多、快快、好、省省上展开开了各项项管理，本本着精细细化管理理的要求求，我们们为实现现年目标标必须切切实降低低成本。我我们从生生产组织织、采购购、技术术等各方方面展开开了工作作，在认认真总结结前几年年的工作作基础上上，扬

44、长长避短，围围绕降低低成本分分析问题题。机械械工程分分公司除除了检修修外，重重点工作作就是设设备制造造，在生生产能力力有限的的情况下下，故每每一步经经营环节节都有生生产降低低成本的的文章可可作，经经过共同同努力，我我们在抓抓生产、降降成本工工作取得得一定收收获，主主要工作作总结汇汇报如下下：一、 抓采购原材材料、降降低采购购成本钢材的消耗耗是机械械分公司司的生产产成本的的主要部部分，如如何降低低采购成成本这是是抓成本本管理的的第一件件大事，而而且进入入20005年钢钢材价格格在20004年年的基础础上大幅幅上扬，钢钢材价格格混乱，且且部分重重点钢材材订货难难，为满满足生产产需要面面临这样样的形

45、势势，我们们加强了了以下工工作：(一) 调研市场、直直接采购购，千方方百计降降低采购购成本面对钢材市市场价格格混乱，我我们对生生产所需需的钢材材进行分分类，对对窑、磨磨筒体生生产需要要定尺探探伤的钢钢材，这这部份材材料存在在订货困困难，且且价格高高，我们们分析了了可能供供货的生生产厂家家，主要要厂家为为：河南南舞阳钢钢厂及上上钢三厂厂，二家家的供货货价格存存在差异异，上钢钢三厂的的供货价价相对较较低，故故我们的的窑、磨磨钢板拟拟定采购购原则：在二家家钢厂报报价的基基础上择择低价采采购，上上钢三厂厂能满足足的材料料尽量在在上钢三三厂采购购，其优优点有三三：A、采采购价格格较低；B、运运费便宜宜，

46、从上上钢三厂厂水路运运一吨钢钢板运费费仅700元左右右，而从从舞阳钢钢厂运一一吨，铁铁路运输输需1000多元元，汽车车运输需需2000多元；C、厂厂方销售售部门直直接订货货，无中中间费用用，交货货期相对对及时。而对在上钢钢三厂因因探伤，板板厚、钢钢种不能能满足要要求的材材料，不不得己非非到河南南舞阳钢钢厂，我我们同样样对交货货期和价价格进行行货比三三家，在在几个供供应商方方面进行行比价议议价，选选定价低低的作为为合作伙伙伴，经经过操作作（因供供不应求求河南舞舞阳厂销销售部门门对小客客户不订订货）保保证了材材料供应应，降低低了成本本。对制作一般般设备用用的钢板板，我们们成立了了采购钢钢材价格格审

47、核小小组，直直接从一一级批发发市场直直接采购购的原则则，规定定每次采采购必须须二人以以上，且且在一级级批发市市场上货货比三家家，丢掉掉了中间间供货商商，从11-8月月份我们们直接从从武汉钢钢材采购购钢材335588吨。如如果从中中间商供供货，中中间商哪哪怕一吨吨加价1100元元，则要要多付出出36万万元。 05年年18月，我我们还直直接从上上纲三厂厂采购钢钢材7999.226吨，从从河南舞舞阳钢厂厂采购钢钢材11195.67吨吨，合计计采购钢钢材55552吨吨，这样样直接采采购有力力降低了了成本。从供货组织织上，我我们针对对上半年年钢材价价格不稳稳的特点点，采取取在满足足生产需需求的前前提下，

48、急急用先买买，边买买边用，避避免积压压，也回回避了如如钢材价价格下调调而带来来的损失失，从几几个月的的操作来来看，没没有发生生钢材库库存因价价格下降降而带的的损失。从钢材管理理上，设设置专人人管理钢钢材，对对可用边边角料分分堆存放放，对可可利用边边角料的的小型零零件，规规定必须须采用边边角料，边边角料的的发放也也纳入了了钢材管管理员的的管理范范围，这这样提高高了钢材材利用率率，降低低了成本本。在生生产管理理制度中中，我们们对未按按工艺操操作而浪浪费材料料现象进进行处罚罚。建立立了对产产品报废废要赔偿偿的制度度，加强强了职工工的责任任心，避避免了浪浪费。面对社会盗盗窃现象象较多，我我们重点点整治

49、了了生产现现场，加加强了防防护，同同时派人人员日夜夜值班，这这样减少少盗窃损损失，对对降低成成本是个个保证。(二) 抓抓招标议议标，降降低设备备采购成成本在工程设备备制造中中，为降降低成本本，我们们对配套套电机、减减速机、衬衬板、液液力偶合合器、制制动器等等配套设设备均采采取招标标或议标标的形式式确定供供货厂家家，通过过这种方方式，我我们对保保证了我我们的配配套设备备处于低低价采购购，对某某些因原原材料价价格上涨涨因素影影响较大大的产品品，我们们采取在在前几年年招标的的基础上上，而有有目的的的议标，尽尽量不让让其涨价价，有的的产品我我们每议议一次价价格，就就将其价价格往下下降一次次，如采采购窑

50、托托轮锌基基合金瓦瓦，第一一次采购购价700元/KKg（在在几家报报价基础础上，选选定一家家议价而而定）；第二次次经标采采购价为为68元元/Kgg；第三三次再议议标压价价采购价价为666元/KKg。与与此运作作，每个个供应商商对我们们供货均均为他们们对外销销售的最最低价。二、 优化生产组组织，扩扩大生产产能力，降降低生产产成本2005年年分公司司承提四四条生产产线的供供货任务务，所需需提供的的设备的的总重超超过80000吨吨，也远远远超过过了分公公司目前前现有的的设备能能力和生生产能力力。根据据精细化化管理的的要求我我们首先先优化生生产组织织，对本本身具备备设备能能力而生生产产能能不够的的业务

51、，我我们依据据需求采采取请进进来的思思路，扩扩大生产产能力，故故而在上上半年生生产检修修任务繁繁忙人员员相当紧紧张，我我们妥善善安排好好了人力力组织，即即完成了了设备检检修，又又满足了了设备制制造的进进度，由由于我们们是请进进来以付付工资劳劳务的形形式操作作，故是是以较低低的成本本而进行行生产。对我们本身身不具备备生产能能力的加加工零件件，我们们是在保保证质量量的前提提下，选选择不同同档次的的协作厂厂家，在在选择上上货比三三家，综综合评定定合作厂厂家，如如此操作作，我们们的对外外协作成成本也较较低。如如铸钢协协作加工工，对重重大铸件件在韶铸铸和衡阳阳冶金厂厂加工，他他们对我我们的一一般碳钢钢大

52、型铸铸件价格格70000多元元/吨，对对一般铸铸件，如如磨机斜斜支衬、滚滚筒幅板板等而选选定鄂冶冶制造，其其碳钢供供货价仅仅为56650元元/吨（正正常价在在60000-770000元/吨吨），这这样即降降低了成成本又节节省了运运费。三、 依靠科学技技术，合合理运用用材料，降降低生产产成本既要保证产产品质量量，又要要降低成成本，我我们针对对我们的的产品的的不同用用途而选选用不同同材料，运运用新的的材料和和技术努努力降低低成本，如如(一)钢丝丝绳斗提提机原设设计选材材为Q3345钢钢板，我我们依据据斗提机机的大小小、高矮矮、对一一些低位位的斗提提机用料料改用QQ2355钢板，这这样一吨吨钢板就就

53、要节约约2000多元，一一台斗提提几十吨吨，也是是近万元元的成本本降低。(二)依据据零件的的特性和和目前国国内新技技术发展展，兄弟弟单位的的经验，我我们运用用技术选选用了不不同材料料使成本本大幅降降低，如如：1、磨机滑滑履的钢钢板选用用，原设设计选用用材料为为20GGz255，该材材料在几几年前就就70000多元元一吨，近近几年由由于钢板板上涨达达到了990000多元一一吨，针针对这些些情况我我们参照照天津院院的磨机机设计选选材，由由20GGz255改为QQ2355C，仅仅此一项项，每吨吨节约110000余元。220055年我们们采购此此类钢板板近4000吨，节节约成本本近400万元。2、窑托

54、轮轮轴瓦传传统是采采用铜合合金，铜铜合金在在近期成成本要达达9万左左右一吨吨，我们们依据有有关信息息，改用用了锌基基合金，该该合金造造价比铜铜合金低低，且密密度有较较大的差差距，铜铜合金的的密度为为7.55而锌合合金的密密度仅为为5，这这样可节节约费用用30%以上，从从武穴窑窑开始运运用，运运转情况况很好，节节约资金金，降低低了制造造成本。3、改变加加工工艺艺，变废废料为原原料，降降低成本本有些零件的的形状简简单，我我们依据据厚板废废料很多多的特点点，在满满足功能能需求的的前提下下，重新新改变工工艺，利利用厚板板的边角角板加工工零件，取取得了较较好的效效益，如如：(1)、利利用厚废废料加工工设

55、备安安装用垫垫板垫铁是窑、磨磨基础安安装必须须要用的的零件，以以往的加加工工艺艺是：用用25-30mm钢板切切割下料料，再刨刨削加工工而成，这这样成吨吨的厚板板都变成成了小块块钢板，我我们视做做磨机多多下无利利用价值值的厚板板很多，当当废铁卖卖了很可可惜，经经探讨改改变加工工工艺，将将这些废废料按所所需的重重量切割割成小块块，再经经铸造成成形，再再进行刨刨削加工工，成为为我们需需要的零零件。一一年来，我我们制造造磨机113台，加加工垫铁铁达266.4吨吨（详细细清单见见附件）。按按每吨节节约成本本20000元 ，则节节约成本本50万万元左右右。(2)、窑窑安装用用调整压压块该项零件原原是用66

56、0厚的的钢板，经经切割后后再刨削削加工，即即费材料料又耗工工时，我我们将其其改为用用废旧厚厚板（厚厚度、形形状无要要求）下下料经锻锻打成所所需形状状，直接接钻孔、攻攻丝，如如此节约约了材料料，省略略了刨削削工序，大大大降低低了该零零件制造造成本，今今年以来来，共加加工此类类零件33.2吨吨，节约约成本近近万元。(3)、重重新设计计配重块块，变废废为材依据功能原原理，皮皮带机的的配重块块仅用于于张紧作作用，具具备重力力就行，原原配重块块由生铁铁铸造成成，近几几年生铁铁涨价，涨涨到近330000元/吨吨，使得得配重块块的制造造成本达达50000元/吨左右右，为降降低成本本我们重重新设计计了配重重箱

57、和配配重块，用用边角料料和废钢钢组成，如如此每吨吨可节约约20000元左左右，220055年生产产配重块块共计1191吨吨，可降降低成本本38万万。四、 攻克技术难难关，创创造条件件上产品品，降低低生产成成本我们原是一一个维修修型的车车间，现现要制造造重型设设备在很很多地方方都是不不具备条条件的，有有些工序序必须外外委加工工，这样样外委费费用就较较大，以以磨机托托瓦为例例，浇瓦瓦质量要要求高，原原仅有南南昌轴瓦瓦厂等少少数几家家具备加加工条件件，但其其收费高高昂，围围绕这些些问题，为为降低成成本，我我们创造造条件上上，攻克克了技术术难点，达达到了自自制。主主要实施施有：(一) 滑履磨机托托瓦巴

58、氏氏合金（锡锡基）浇浇注滑履磨机托托瓦浇注注巴氏合合金（锡锡基）因因其工艺艺难度大大，开始始就在专专业厂家家外协加加工。成成品巴氏氏合金达达30多多万1吨吨，后来来为降低低成本、节节约费用用就组织织攻关小小组，利利用现在在的技术术力量，自自制了设设备，解解决了浇浇注合金金的难题题。成本对照：1、外委加加工费用用（以4.22m磨为为例）(1)、运运输费用用：40000元元/4件件（1台台数）（来来、回） (22)、加加工费用用：700kg2600元/kkg=11.822万元/件4件=7.288万元/4件（11台磨） (3)、合合计：77.699万元2、自行加加工费用用：(1)、电电炉费：40000元/4件（11台磨）（自自制电炉炉加温）(2)、材材料费用用：800kg70元元/kgg=56600元元/件4件=2.244万元/4件（11台磨）合计：2.99万万元 (3)、人人工费用用：35500元元/4件件（1台台磨） 加工内容为为：从装装油管、试试压、浇浇注、研研合、清清油位等等一直到到能发货货。(4)、比比较：77.688万元-2.999万元元=4.69万万元即：每台磨磨机节约约费用：4.669万元元。20005年年要生产产13台台磨机，则则可降低低成本55