关于公司内部资金管理制度

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.五、资金管理规定 第一条 为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。 第第二条 管理理机构 (一)公司设设立资金金管理部部，在财财务总监监领导下下，办理理各二级级公司以以及公司司内部独独立单位位的结算算、贷款款、外汇汇调剂和和资金管管理工作作。(二)结算算中心具具有管理理和服务务的双重重职能。与与下属公公司在资资金管理理工作中中是监督督与被监监督，管管理与接接受管理理的关系系，在结结算业务务中是服服务与

2、被被服务的的客户关关系。第三条 存款管管理 公公司内各各二级公公司除在在附近银银行保留留一个存存款户，办办理小额额零星结结算外，必必须在资资金部开开设存款款账户，办办理各种种结算业业务，在在资金部部的结算算量和旬旬、月末末余额的的比例不不得低于于80%，10万元元以上的的大额款款项支付付必须在在资金管管理部办办理特殊殊情况需需专题报报告，经经批准同同意后，方方可保留留其他银银行结算算业务。 第第四条 借款款和担保保业务管管理 (一)借款和和担保限限额。集集团内各各二级公公司应在在每年年年初根据据董事会会下达的的利润任任务编制制资金计计划，报报资金管管理部，资资金管理理部根据据公司的的年度任任务

3、、经经营发展展规划、资资金来源源以及各各二级的的资金效效益状况况进行综综合平衡衡后，编编制总公公司及二二级公司司定额借借款、全全部借款款的最高高限额以以及为二二级公司司信用担担保的最最高限额额，报董董事会审审批后下下达执行行。 年年度中，资资金管理理部将严严格按照照限额计计划控制制各二级级公司借借款规模模，如因因经营发发展，贷贷款或担担保超限限额的，应应专题报报告说明明资金超超限额的的原因，以以及新增增资金的的投向、投投量和使使用效益益，经资资金管理理部审查查核实后后，提出出意见，报报财委、董董事会审审批追加加。 (二)集团内内借款的的审批。凡凡集团内内借款金金额在3300万万元(含3000万

4、元，外外币按记记账汇率率折算，下下同)以内的的，由资资金管理理部审查查同意后后，报财财务总监监审批；借款金金额在3300万万元以上上的，由由资金管管理部审审查，财财务总监监加签同同意后报报董事长长审批。 (三)担保的的审批。各各二级公公司向银银行借款款需要总总公司担担保时，担担保额在在3000万元以以下的由由财务总总监审批批，担保保额在330020000万元元的，由由财务总总监核准准，董事事长审批批。担保保额在220000万元以以上的，一一律由财财委加签签后报董董事长审审批，并并经董事事长办公公会议通通过。借借款担保保审批后后，由资资金部办办理具体体手续。对对外担保保，由资资金部审审核，财财务

5、总监监和总裁裁加签后后报董事事长审批批。 第第四条 其他他业务的的审批 (一)领用空空白支票票。在资资金部办办理结算算业务的的企业，可可以向资资金部领领用空白白支票，每每次领用用张数不不超过55张，每每张空白白支票限限额不超超过5万元，由由资金部部办理，领领用空白白支票时时，必须须在资金金部有充充足的存存款。 (二)外汇调调剂。集集团内各各二级公公司的外外汇调剂剂由资金金部统一一办理，特特殊情况况需自行行调剂的的，一律律报财务务审批，审审批同意意后，方方可自行行办理。 (三)利息的的减免。凡凡需要减减免集团团内借款款利息，金金额在550000元以内内的，由由资金部部审查同同意，报报财委审审批，

6、金金额超过过50000元，必必须落实实弥补渠渠道，并并经分管管副总经经理加签签后，报报财委审审批。 第第五条 资金金管理和和检查 资资金部以以资金的的安全性性、效益益性、流流动性为为中心，定定期开展展以下资资金检查查和管理理工作，并并根据检检查情况况，定期期向财委委、总经经理、董董事长专专题报告告。 (一)定期检检查各二二级公司司的现金金库存状状况。 (二)定期检检查各二二级公司司的资金金部的结结算情况况。 (三)定期检检查各二二级公司司在银行行存款和和在资金金部存款款的对账账工作。 (四)对二级级公司在在资金部部汇出的的10万元元以上大大额款项项进行跟跟踪检查查或抽查查。 第第六条 统计计报

7、表 各各二级公公司必须须在旬后后一日内内向资金金部报送送旬末在在银行存存款、借借款、结结算业务务统计表表，资金金部汇总总后于旬旬后2日内报报财委、总总经理、董董事长。 资资金部要要及时掌掌握银行行存款余余额，并并且每两两天向财财务总监监及副总总监报一一次存款款余额表表。工作事项有关部门财务部有关副总裁总会计师财务总监总裁董事长董事长办公会固定资产购置5000元元以上审核审核核准审批500元以以上审核审核核准审批货款支付100万以以下审核审核审核核准100万5000万审核审核审核核准审批500万20000万审核审核审核核准审批审批2000万万以上审核审核审核审核审批审批通过定金付款10万以下下审

8、核审核审核核准10万550万审核审核审核核准审批50万以上上审核审核审核核准审批审批担保货款300万以以下审核审核审批300万20000万审核审核核准审批2000万万 上审核审核审核审批通过对外审核审核审核审批下属企业借款300万以以下审核审批300万以以上审核核准审批行政费2000元元以下审核审核审批核准2000元元50000元元审核审核核准审批5000元元以上审核审核核准审批审批业务费计划内审核审批核准计划外审核审核核准审批贸易杂项费费用审核审核审批核准差旅费3000元元以下审核审核审批核准3000元元1000000元审核审核审核核准审批1000元元以上审核审核审核核准审批宣传广告费费用审

9、核审核核准审批削价处理商品损失5000元元以下审核审核审核核准审批5000元元以上审核审核审核审核核准审批浮动工资奖励计划内审核审批审核核准计划外审核审核审核核准审批福利医药费开支50元以下下审核50元5500元元审核审核审批核准500元以以上审核审核审核核准审批对外捐款赞赞动审核核准审批对外单位或或私人借借款审核核准审批 说说明：一一、审批批权限公公三类： 11.审核核：指管管理部门门及主管管领导对对该项开开支的合合理性提提出初步步意见。 22.审批批：指有有关领导导经参考考“审核”的意见见后进行行批准，个个别重大大事项，还还需经董董事长办办公会议议讨论通通过。 33.核准准：指财财务主管管根据财财务管理理制度对对已审批批的支付付款项从从单据和和数量上上加以核核准并备备案。二、审批顺顺序： 先先下级，后后上级；先定性性审批，后后集中标标准；先先经业务务线、行行政线有有 关部部门，后后报财务务线(按表中中所标号号的顺序序即可)。若遇遇有关核核人员出出差在外外，可由由其授权权人代核核、代批批，但事事后必须须请有关关人员追追认。三、董事会会各“委”主任在在其业务务范围内内行使副副总权限限。