某啤酒上市公司管控实施手册0418

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1、1XXXX啤酒集团啤酒集团管控模式设计方案管控模式设计方案 管理咨询有限公司二零零七年十月目录目录21、对XX集团管理的认识2、XX集团管控模式分析3、XX集团、区域公司、分子公司管理界面4、主要业务流程图3华润雪花组织机构图华润雪花组织机构图 华润雪花人力资源部法律部市场部市场发展部销售部销售发展部内审部发展部财务部市场信息部采购部技术中心秘书部工厂管理改进部黑吉总公司辽宁总公司京津总公司山西公司安徽公司上海公司浙江公司福建公司湖北公司四川公司广东公司青藏公司贵州公司下属公司下属公司下属公司雪花啤酒采取介于战略管控和运营管控之间的管理模式，财务统一管理，独立核算；集团对区域公司、区域公司对分

2、子公司考核产量、利润、成本、费用；全国统一营销，各区域公司，分子公司不设立销售部；采购分为三级采购，第一麦芽、大麦、酒花等完全由总部采购部统一采购；第二级则由总部招标，选定有一定资格的供应商，由每个区域跟指定供应商灵活确定具体采购计划；第三级采购是用量极少的原料及机器配件等，由工厂自行购买。集团各分子公司只作为生产车间控制成本标杆企业管控模式4青岛啤酒组织机构图青岛啤酒组织机构图 青岛啤酒总裁办公室审计部人力资源部管理推进部战略发展部信息管理部财务部营销总部技术质量部工会法律部运营中心秘书部政治工作部淮海营销公司西南营销公司鲁中营销公司东南营销公司华东营销公司华南营销公司青岛营销公司北方销售公

3、司沈青销售公司进出口公司东北啤酒销售公司青岛啤酒开发公司香港贸易公司。28个个济南公司上海公司厦门公司。53个个西安汉斯公司青岛啤酒集团采取的是以财务管控为主的管理模式，总部提供战略支持、信息支持、技术支持；营销公司成为利润中心，总部、分子公司所有活动都围绕营销公司进行，营销公司不单是区域的营销活动，同时承担着区域公司行政、组织、生产、计划、协调的区域实体公司的职能。集团公司只对运营结果考核；分子公司同样只对生产任务、生产成本、管理费用负责。标杆企业管控模式5现有职能设置（一）集团总部财务部人力资源部法规处审计监察室总经理办公室资产管理部生产运营部 XXXX集团总部组织结构图（不含非啤业务）集

4、团总部组织结构图（不含非啤业务）现有职能设置（二）6董事长总经理副总经理副总经理副总经理总会计师工会主席副总经理总工程师董事会办公室华华东东管管理理公公司司生生产产综综合合处处二二号号调调度度室室人人力力资资源源处处设设备备处处计计量量仪仪表表处处技技改改处处保保卫卫处处总总经经理理办办公公室室企企管管信信息息中中心心审审计计监监察察处处财财务务处处供供应应处处后后勤勤处处退退休休委委员员会会销销售售部部市市场场部部市市场场信信息息服服务务部部技技术术中中心心技技术术服服务务部部质质量量技技术术监监督督处处技技术术处处XX股份总部现有的组织结构示意图股份总部现有的组织结构示意图7XX集团分子公

5、司示意图集团分子公司示意图XX攀枝花公司XX西昌公司XX宁波大梁山公司XX国人公司XX安徽九华山公司XX九厂（梁平）XX六厂（合川）XX万州分公司XX宜宾分公司XX石柱分公司XX大竹林分公司XX含山有限公司XX庐江有限公司XX嘉威公司XX綦江公司XX六盘水公司XX成都勃克公司XX常州天目湖公司XX巴中公司XX安徽天岛公司XX浙江之江公司XX盐城公司XX宣城古泉公司XX柳州公司XX绍兴公司分子公司构成XX集团公司国有独资上市公司分公司子公司参股公司控股公司8当前集团公司的主要职能分配情况（一）集团总经办集团对外公共关系协调集团对外形象宣传为各职能部门提供行政支持会议、公文、公章、车辆管理其他事务

6、性工作生产运营部负责综合统计工作负责集团安全生产工作负责行业资料的收集负责年度生产经营计划的组织编制工作负责生产经营计划的检查工作人力资源部编制年度培训计划并组织实施集团招聘工作参与绩效考核、薪酬设计工作工资总额的核定工作工伤鉴定及管理工作分子公司人力资源指导工作9资产管理部资本运营和资产重组工作新建企业的筹备工作市场和资源战略整合工作集团资产管理工作技改处负责公司技改项目的管理，以及工程项目设计方案的确认、工程技术管理、竣工验收、合同管理等工程技术管理全过程 审计监察部负责内部审计监察负责集团分子公司总经理的离任审计工作负责集团来信来访的回复和调查工作负责违规违纪举报调查和处理当前集团公司的

7、主要职能分配情况（二）10当前集团公司的主要职能分配情况（三）设备处全面负责公司设备的管理工作，包括选型、验收、维护、保养、使用、润滑、备件管理，封存事故管理设备技术档案设备管理标准化等全过程的控制 生产综合处合理地组织公司产品生产过程综合平衡生产能力、科学地制定和执行生产作业计划加强安全生产教育；积极地开展调度工作，以实现用最小合理地投入达到最大产出之管理目的二号调度室合理地组织公司新区产品生产过程综合平衡生产能力科学地制定和执行生产作业计划、加强新区安全生产教育、积极地开展调度工作，以实现用最小合理地投入达到最大产出之管理目的 11当前集团公司的主要职能分配情况（四）审计监察处进行企业内部

8、控制度建设及跟踪实施，如审计制度，监察制度等负责公司内部的项目审计对股份公司各部门及下属公司的财务收支、经济效益和相关的经济责任进行监督、评议和审计 供应处制定、组织、协调公司或所属部门的采购计划，达成公司所期望的货物种类、库存和利润目标，以及对物流人员的培养 技术处组织编制技术发展战略负责技术管理；制定公司各项技术工艺标准、技术支持与技术档案管理新技术的引进与消化，以及公司工艺技术人员的培养 12当前集团公司的主要职能分配情况（五）股份总经办根据公司的发展规划和年度经营计划;制定年度行政工作计划负责与政府有关部门及公司内各职能部门、分子公司的沟通与协调为公司各职能部门、分子公司提供相关行政服

9、务支持企管信息处组织编制公司的中长期信息化发展规划和年度管理目标完善管理制度，组织开展公司的各项管理工作确保计算机网络和通讯网络的畅通以及信息系统的正常应用 计量仪表处负责公司生产过程控制监视和测量装置、计量测试设施等的综合管理、使用、维护、保养及采购 13当前集团公司的主要职能分配情况（六）人力资源（股份）负责公司的人力资源规划、员工招聘选拔、绩效考核、薪酬福利管理、员工激励、培训和开发和沟通协调保证公司人力资源供给和人力资源高效率 后勤综合处全面负责公司的后勤工作，负责员工的食、住、保健，以及公司厂区的绿化、清洁工作 退休委员会宣传落实党和国家关于离退休工作的方针政策，认真落实离退休员工的

10、政治待遇和生活待遇，做好离退休人员的管理和服务工作14当前集团公司的主要职能分配情况（七）销售部管理公司销售部的运作带领销售队伍完成公司下达的销售计划和销售目标市场部全面负责品牌的建设、管理及推广负责公司市场活动的策划与实施，集团公共关系的建立与维护 市场信息部组织产品的售后服务；对顾客投诉进行妥善处理市场跟踪调研及测试；对相关人员进行售后服务技术培训 15当前集团公司的主要职能分配情况（八）质量技术监督处负责公司质量管理体系文件的编制、质量认证的管理，质量管理体系的审核、实施与质量改进，推进公司质量体系的运作与实施控制公司产品质量财务证券部负责对公司会计核算管理、财务管理、公司经营过程实施财

11、务监督、稽核、审计、检查、协调和指导 技术中心在总工程师领导下参与新产品开发战略的制度编制新产品开发计划；组织实施新产品开发、产品测试与使用辅助 16保卫处负责政保，治安与消防、集体户籍管理；调解、社会治安综合治理护卫队管理以及对公司员工的安全教育、国防教育等工作 董秘办按照法定程序筹备董事会会议和股东大会组织和协调公司信息披露事项负责公司信息的保密工作负责董事会日常事务;负责与监管机关和交易所联络及向社会公众提供咨询服务技术管理服务部负责对各分、子公司的工艺技术、质量管理和设备管理进行检查、监督、指导和服务将公司本部的技术、质量和设备管理模式逐步延伸到各分、子公司 当前集团公司的主要职能分配

12、情况（九）17随着集团公司规模的不断扩大，XX集团管控模式面临四个要素的转变：管理定位的转变、管控模式的转变、管理界面的转变、管理流程的转变内向管理外向管理过程管理宏观管理行为管理文化管理集团针对现有的分子公司如何管理？生产型企业的管理模式面临转变。在集团众多分子公司、不同地域、不同文化、不同的市场环境下，过程管理显得鞭长莫及。对于分子公司的直接行为管理，重点转向集团价值观念和企业文化管理为主。思想观念的转变管理界面的转变管理定位的转变管控模式的转变管理流程的转变管理行为当前集团公司面临的转变目录目录181、对XX集团管理的认识2、XX集团管控模式分析3、XX集团、区域公司、分子公司管理界面4

13、、主要业务流程图19目前世界通行的集团管控模式基本选择与划分标准：按照计划影响力与控制影响力，目前世界通行的集团管控模式基本选择与划分标准：按照计划影响力与控制影响力，将集团管控模式划分为三种基本类型将集团管控模式划分为三种基本类型灵活性需求控制性需求运营管控型运营管控型战略管控型战略管控型财务管控型财务管控型管控模式20关注投资的经济回报通过投资业务组合的结构优化，追求公司价值最大化适合于多种不相关产业的投资活动母公司主要对下属业务单元的战略等核心资源进行管理和考核母公司可以视业务单元发展和管理决定是否设置业务运营管理部门通过集团战略协同促进整体发展投资业务的战略优化和协调产业相关或单一产业

14、领域内的发展业务发展成长和成熟期母公司直接通过总部业务管理部门对子企业的日常经营进行管理子公司经营行为的统一与优化公司整体协调成长对行业成功因素的集中控制与管理母子公司同属单一产业领域业务单元处于培育期经营规模不大按照核心资源管理程度的不同，集团公司管理模式可定义为三种基本方式：以财务指标为管理的核心，并以之作为管理和考核的依据母公司不设置业务运营管理部门三种管控模式的关注内容21当前业务发展对集团管理模式和管理流程提出哪些要求？管控模式的确定环境特征对集团管理模式、组织、管理流程提出了的哪些变革要求？集团对于分子公司能够提供哪些价值贡献？分析外部环境和行业发展趋势对集团管理提出的要求分析业务

15、发展战略对管理模式提出何种要求分析集团母公司对分子公司的价值贡献确定集团管理定位确定集团管控模式确定管控模式的途径22导入期成长期淘汰期成熟期衰退期市场增长率一般比较高达到顶点下降负增长细分市场数个数个到很多数个到很多数个到很多数个竞争对手很少增多减少趋势非常有限很少赢利状况负数提高很低两极分化很低战略目标刺激主要需求构筑市场份额构筑市场份额维持市场份额收取胜利果实服务策略注重提高质量持续提高质量淘汰部分产品注重特色维持不变服务区域策略广泛选择广泛选择重点选择优化选择优化选择市场价格策略高价进入或低价渗透组合价格策略为主降价为主维持/部分降价降价为主市场渠道策略广泛选择重点突破重点突破重点突破

16、部分选择业务发展策略及其表象业务发展策略及其表象产业生命周期产业生命周期根据啤酒行业生命周期与业务发展策略组合的对应关系分析，XX集团的特点，表明了集团主业正介于成长与淘汰期之间。起步阶段成长期增大规模成长期增大规模行业整合行业整合稳定阶段衰退外部环境23集团发展战略管理产权交易管理融资和重大资金管理股权管理董事、监事管理集团及分子公司高级人员管理政府及行业公共关系管理业务战略管理技术交流与推广业务拓展与交流经营成本监控外部环境对集团管理职能的要求集团总部应该明确或建立的管理功能国家赋予的定位资本市场监管的要求产业生命周期的要求国有资产出资人，实现国有资产保值增值集团需要通过公司治理结构实现管

17、控股份公司需要实现经营活动管理的独立性和经营决策的规范性根据产业生命周期的规律，股份公司需要扩大规模需要明确集团发展战略，加快战略管理体系的建设信息披露管理绩效管理财务信息管理内部审计预算管理根据对外部环境的分析，集团总部应该明确或建立的管理功能根据对外部环境的分析，集团总部应该明确或建立的管理功能品牌管理啤酒行业市场研究经营风险预警政府及行业公共关系管理行业特点的要求需要扩大市场占有率和生产规模需要提高品牌影响力培育核心竞争力加强成本管理外部环境的要求24区域的协调发展政府及行业公共关系管理法律事务管理产权交易管理投融资管理统一的财务管理当前业务对集团管理职能的要求集团总部应该明确或建立的管

18、理功能集团管控模式变革的阶段性当前业务对集团管理的要求各分子公司统一的市场策划、品牌策划和宣传，统一的形象识别系统发展战略和目标要求统一的资本运作平台技术支持，新技术的引进和推广区域市场的的协调发展扩大生产和运营规模服务能力的提高把握国内啤酒行业的市场发展机遇统一的市场形象集团发展战略管理集团生产计划协调宏观经济研究公共资源协调并购、投资管理品牌及其它无形资产产权管理资本运营风险管理高级人员绩效与薪酬管理存量资产处置管理根据当前业务对集团的要求，集团总部应该明确或建立的管理功能根据当前业务对集团的要求，集团总部应该明确或建立的管理功能内部业务发展要求25集团公司贡献价值的成功要素建立有效的战略

19、管理体系，明确集团的战略定位，培养各分子公司的竞争优势，构建集团一体化的战略管理体系卓越的战略管理根据集团的特点，选择合适的管理模式，搭建管理高效的组织体系，明确母子公司的管理界面合适的组织机构母公司能够有效实现协同，发挥母公司的的资源配置的能力，为分子公司价值创造增值空间优化的资源配置能力人力资源的统一规划、定期的管理报告制度、及时的业务协同流程、共享的信息服务平台、严密的财务监控制度（预算、资金、投资）、严格的考核体系高效的管理手段母公司创造积极向上企业文化，树立良好的品牌优秀的企业文化实现集团价值最大化26 各分子公司的发展，需要集团提供战略研究，提供前瞻性的引导各分子公和协调规划战略规

20、划 董事及高管人员的培养、输出、管理，不同子公司的管理文化和市场形象需要集团的统一管理支持服务 需要集团对存量资源进行整合优化和重新配置，促进集团发展资源配置 集团作为出资人，需要对资产经营状况进行监控，并建立财务风险防范体系 财务监督 对于股权变更、购置大型、战略性固定资产以及其它重大投资、融资事项，涉及国家事务的事项需要集团统一决策投资管理 国有资产保值增值发展啤酒核心产业国家赋予的职责国家赋予的职责集团母公司的价值贡献（一）制定集团整体发展战略，确定集团品牌战略、人力资源战略、财务战略、营销战略，对各分子公司的发展规划提供指导建立集团的风险控制机制和预警机制，降低运营风险战略规划为分子公

21、司提供管理输出、技术支持，提供政府及其它公共关系，争取政策支持、税收优惠，确保国有资产保值增值帮助子公司培养、输出高级管理人员和专业人员，对二级公司、分子公司高管层、直管干部的薪酬、激励与绩效考核进行管理建立统一的企业文化，共享统一的品牌和市场形象对涉及企业发展的关键物资，充分利用集团优势，实行统一招标采购支持服务 对存量资源进行整合优化和重新配置，保障集团战略的实现 搭建整体投融资平台，整合社会资源、企业资源，实现整体价值最大化资源配置27集团母公司的价值贡献（二）28 集团作为出资人，需要对资产经营状况进行监控 建立财务风险防范和预警体系，防范因负债等因素导致的财务风险 通过预算管理等手段

22、，对集团整体运营进行有效管控财务管理 对于股权变更、股权性投资以及其它重大投、融资、涉及国家事务，需要集团集中管理，并防范投资风险建立集团经营评价体系和控制体系，保障集团投资的安全，确保投资的收益，并防范投资风险投资管理集团母公司的价值贡献（三）29外部环境、当前业务、母公司价值贡献对集团管理功能的要求分子公司协同管理法律事务管理产权交易管理集团发展战略管理集团生产计划协调公共资源协调并购、投资管理外事管理品牌及其它无形资产管理危机处理资本运营风险管理高管人员绩效与薪酬管理存量资产处置管理集团发展战略管理产权交易管理融资和重大资金管理股权管理董事、监事管理信息披露管理绩效管理财务信息管理内部审

23、计预算管理业务战略管理行业市场研究经营风险预警经营成本监控集团发展战略管理集团财务管理体系的设计集团投资预算资金/债务结构与投资管理财务评价/考核财务信息和审计信息统计分析对内审计及法律事务人力资源规划与管理制度建设高层薪酬与绩效管理人员调配管理外事管理信息系统的规划管理危机处理存量资产处置管理对外合作政策研究资本运营风险管理集团公共活动组织及协调集团年度生产计划协调集团应该具备的管理功能：集团发展战略管理资产管理资本运营管理重大投、融资管理财务监控集团资源协调产业协同统一的市场推广和策划其他可以利用整体优势的方面30集团分子公司核心管理功能集团战略管理资产管理集团财务管理财务监控收购、兼并战

24、略制定与实施本部财务管理预算管理公共关系人才培养法律事务内部审计业务运营管理资金管理组织机构管理集团发展战略管理资产管理重大投、融资管理重大资金管理财务监控集团预算管理高管人才培养与输出法律事务内、外部审计产业协同公共关系集团战略实施与控制所属资源协调本部财务管理本部预算业务运营管理集团战略管理资产管理投、融资管理集团财务管理资金管理经营性财务管理收购、兼并公共关系法律事务内、外部审计营销管理市场开发产业协同经营性采购/物流管理人事管理业务运营战略业务单元运营单元决策中心分子公司角色集分权程度分权集权与分权相结合集权根据前述分析，按照集团发展的要求，集团对于分子公司的管控模式，应该选择以战略控

25、制为主的模式集团管控模式的确定31在确定在确定XX啤酒集团战略管控模式的前提下，我们还必须坚啤酒集团战略管控模式的前提下，我们还必须坚持以下原则：持以下原则：1管控到位的原则2支持到位的原则3发挥整体优势的原则4反应迅速的原则5实事求是的原则6有利于生产运营稳定发展的原则确定管控模式的原则XXXX集团具有集团具有4 4项基本权利：资产收益权、重大决策权、人事决策权和财务监控权项基本权利：资产收益权、重大决策权、人事决策权和财务监控权管管理理职职能能资本运作管理资本运作管理产权交易管理产权交易管理权利内容：权利内容：依照公司法，决定或制订权属企业利益分配方案，并按全资、控股、参股子公司三种形式实

26、行分类管理获取对权属公司、业务及所有投资活动的投资收益依法对所投资资产进行资本运作和产权交易，实现收益资产收益权重大决策权产权变动决策产权变动决策重大投资决策重大投资决策债权、股权、融资管理债权、股权、融资管理融资担保管理融资担保管理权利内容：权利内容：权属企业产权变动决策重大权益性投、融资活动决策集团自身重大活动的决策XX集团的权力（一）32管管理理职职能能33管管理理职职能能管管理理职职能能权利内容：权利内容：任命或免除外派产权代表或股东代表，出任董事长、董事、监事、高级管理人员对企业高级管理层进行激励与约束权利内容：权利内容：通过有效的内部风险控制管理与授权系统，保障投资收益与监控经营风

27、险有效监督资金使用、预算偏差、人事决策权财务监控权董事长、董事、监事派出董事长、董事、监事派出高级人员任免高级人员任免激励与约束激励与约束重大资金、预算重大资金、预算风险管理风险管理集中化的金融服务集中化的金融服务审计审计XX集团的权力（二）34业务拓展业务拓展管理输出管理输出资源共享资源共享业务协同业务协同XXXX集集团团5 5项基项基本义本义务务资源整合资源整合确定战略方向市场研究产业市场定位品牌建设外部并购、重组、整合总结推广成功经验先进技术推广应用高级人才选拔、培养与激励绩效管理企业文化输出品牌建设和分享资金资源共享信息资源共享人力资源共享政府与公共关系处理市场协同生产协同研发/技术协

28、同信息知识协同业务整合人才配置资产重组债务重组企业并购XX集团的义务35基于以上原则、权力和义务，我们的思路是：基于以上原则、权力和义务，我们的思路是：整体思路p鉴于当前人力资源状况和部分区域及分子公司具体情况，按照平稳过渡的原则成立华东公司、西南公司、XX公司三个虚拟区域公司，湖南国人划归XX公司管辖、广西柳州划归西南公司管辖。p以安徽作试点，尝试省实体公司的模式，由省公司代理集团行使出资人权利。p以江苏、湖南为试点进行股权转移，即以省为单位选择一家骨干企业（江苏的天目湖、湖南的国人），将省内其他分子公司集团持有股权转让给这家骨干企业，使其他分子公司变成该骨干企业的子公司，该骨干企业视同省公

29、司。今后该省内的兼并整合以省公司名义完成。p在条件许可的情况下，四川、XX向安徽模式转变；浙江、贵州、广西向江苏、湖南模式转变。p在四川、XX、安徽、湖南、江苏率先开始营销整和。p集团整体把握战略、市场策划、品牌、资本运作、技术研发、技术改造、对外信息披露；企业兼并、改制、重组；年度生产经营计划、预算、资金、分子公司高层任免、省公司业绩考核、分子公司领导班子考核；重要物资招标采购。p部分职能前移至区域公司，如：销售、生产管理、设备管理、成本控制、指标分解、绩效考核、部分物资的采购、区域内分子公司的协调配合；36p逐步成立实体省公司取代过渡虚拟区域公司，在不增加管理层级的前提下，职能继续前移至省

30、公司。p外派财务总监制度不变，同时省公司设置审计监察处，对省公司、分子公司各种规章制度的执行情况、各项费用支出情况进行监督和稽查。由集团审计监察部直接任免，在职能前移、权力前移的同时加强总部的监控力度。p更换现分子公司法人，原则上由区域公司总经理兼所辖分子公司董事长。p以下区域公司组织机构设计针对区域公司，省公司成立后的职能设计参照区域公司。p贵州、广西在没有其他省内分子公司的情况下，不单独设立省公司组织机构，集团视其为省公司直接管理。p现集团公司与股份公司在没有得到合并许可的情况下，对外两块牌子，财务独立核算；对内视同合并，设立一套组织机构，职能部门可分属集团公司或股份公司，薪酬、绩效考核按

31、同等待遇。p鉴于天岛公司所处地理位置及产品市场状况，建议整合至江苏公司，安徽公司以皖南四企业为基础整合。（续）（续）37三级管理模式天天岛岛公公司司庐庐江江公公司司九九华华山山公公司司含含山山公公司司古古泉泉公公司司天天目目湖湖公公司司盐盐城城公公司司镇镇江江公公司司大大梁梁山山公公司司之之江江公公司司绍绍兴兴公公司司集团总部集团总部XX公司公司华东公司华东公司XX新新老老厂厂石石柱柱公公司司合合川川公公司司梁梁平平公公司司万万州州公公司司永永川川公公司司綦綦江江公公司司湖湖南南国国人人嘉嘉威威公公司司过渡状态过渡状态西南公司西南公司成成都都勃勃克克西西昌昌公公司司攀攀枝枝花花公公司司巴巴中中

32、公公司司宜宜宾宾公公司司六六盘盘水水公公司司柳柳州州公公司司38集团总部集团总部XX新新老老厂厂石石柱柱公公司司合合川川公公司司梁梁平平公公司司万万州州公公司司永永川川公公司司綦綦江江公公司司嘉嘉威威公公司司未来状态未来状态XX公公司司贵贵州州公公司司四四川川公公司司安安徽徽公公司司广广西西公公司司湖湖南南公公司司江江苏苏公公司司浙浙江江公公司司绍绍兴兴公公司司之之江江公公司司大大梁梁山山公公司司天天目目湖湖公公司司盐盐城城公公司司镇镇江江公公司司天天岛岛公公司司常常德德公公司司永永州州公公司司澧澧州州公公司司柳柳州州公公司司九九华华山山公公司司古古泉泉公公司司含含山山公公司司庐庐江江公公司司

33、六六盘盘水水公公司司XX新新老老厂厂石石柱柱公公司司合合川川公公司司梁梁平平公公司司万万州州公公司司三级管理模式（一）集团总部职能部门设置集团总部职能部门设置华东公司西南公司中南公司企业管理部资产部营销部采购部办公室审计监察部技术质量部人力资源部工会党群工作部财务部工会主席财务副总总经理董事会董事长党委副总董事会办公室副总监事会总部机构设置39技术中心副总总经理运营总监生产运营处技术质量处财务总监财务处营销总监营销中心办公室企业管理处审计监察处40区域公司机构设置除浙江以外，其他分子公司以省为单位开始销售整，根据区域设立不同的销售部，销售人员统一管理；41集团职能部门职责（一）详见部门职责汇编

34、详见部门职责汇编人力资源部派出董事、董事长、监事的管理区域公司高层、分子公司总经理、财务总监的派出区域公司高层、分子公司总经理、财务总监的薪酬管理区域公司高层、分子公司总经理、财务总监的业绩考核、能力、素质测评招聘管理制度、培训管理制度、用工制度的 编制和检查。区域公司、分子公司工资总额的管理人才库的建立集团本部的人力资源管理工作42集团职能部门职责（二）详见部门职责汇编详见部门职责汇编资产部集团发展战略管理集团中长期投资规划集团投资预算管理集团资产状况管理并购、投资管理并购、新建、改建、扩建、技改、大修的立项、组织协调及验收接管新建、扩建、改建设备采购和施工的招标工作资本运营监管和风险管理产

35、权交易管理投资收益管理43集团职能部门职责（三）详见部门职责汇编详见部门职责汇编企业管理部年度生产经营计划的组织编制、年度生产经营计划的下达生产统计销售统计部门职责的建立制度、流程的建立、管理与考核组织绩效考核信息的收集、分类、整理汇总，提供决策支持生产安全和劳动保护管理信息系统的建立与维护网络建设与维护44集团职能部门职责（四）详见部门职责汇编详见部门职责汇编营销部集团营销战略管理销售指标的分解与统计销售工作检查集团形象的统一塑造品牌战略的制定与品牌管理工作广告、对外宣传市场调研、市场信息的收集工作销售政策、销售活动的审批销售费用的审批售后服务工作标准的制定和检查财务部集团财务管理体系的设计

36、预算管理体系的制定组织编制年度财务预算财务信息统计与管理财务评价/考核与风险预警经营成本监控税务筹划统一资金平台的搭建融资管理本部财务工作45集团职能部门职责（五）详见部门职责汇编详见部门职责汇编技术质量部技术交流与服务新技术推广产品质量的定期检查质量投诉的追溯调查技术改造方案的制定兼并、新建、改建、扩建企业技术可行性研究新建、改建、扩建、大修设备选型、招投标工作质量管理体系认证和审核工作技术中心新技术、新工艺、新产品信息的收集和整理新技术、新工艺、新产品研发立项申请产品研发技术标准和工艺的制定技术发明、技术专利管理46集团职能部门职责（六）详见部门职责汇编详见部门职责汇编办公室政府及行业公共

37、关系管理公共资源协调对外合作外事管理集团文件、印章、证照、车辆、会议的管理集团公共活动组织及协调集团行政事务管理法律事务集团领导的日程管理采购部麦芽、酒花的采购采购、仓储、运输管理制度的制定与检查主要原材料基地的建设与维护麦芽、酒花采购合同的管理47集团职能部门职责（七）详见部门职责汇编详见部门职责汇编48集团职能部门职责（八）审计监察部编制集团审计计划、审计报表做好集团本部和分子公司的内审工作协助外审工作对采购、销售、生产、施工等工作进行费用监察对分子公司领导及集团领导进行离任审计对技术改造、基本建设等工作过程进行监察对集团制度、决议执行情况及的监督检查对区域公司审计监察处人员的任免董事会办

38、公室信息披露管理与证监会、证交所的联系股东大会、董事会议的组织董事会议决定事项的督促、落实负责集团的信息保密工作年报管理详见部门职责汇编详见部门职责汇编党群工作部党建工作的计划与实施党团系统文件的管理与传达党团员的发展与管理内部宣传工作纪检工作群众举报接待、受理及调查工作工会拟订工会工作计划和制定期组织召开职工代表会议 听取群众意见，维护职工合法权益 参与劳动争议，协调劳动关系建立、健全扶贫相关制度和管理办法文体活动组织和女工利益维护离退休人员养老金的统筹、离退休人员管理按照相关政策做好退伍、转业有关工作，做好军、烈属优抚工作49集团职能部门职责（九）详见部门职责汇编详见部门职责汇编财务处执行

39、集团财务管理体系执行集团财务制度，并考核分子公司财务制度的执行情况组织编制年度财务预算财务信息统计与管理财务评价/考核与风险预警经营成本监控生产成本监控工资总额的监控税务筹划区域内资金平衡本部财务工作区域财务报表汇总50区域公司职能部门职责（一）详见部门职责汇编详见部门职责汇编51区域公司职能部门职责（二）企业管理处分子公司各项经济技术指标完成情况考核分子公司各项制度执行情况考核信息的收集、分类、整理汇总，提供决策支持技改、新建、改建、扩建的前期手续报批工作及参与后期验收闲置、积压、盘赢、盘亏、过期失效物资的处置管理详见部门职责汇编详见部门职责汇编营销中心完成集团制定的销售计划营销协调、和区域

40、划分经销商的管理严格执行集团品牌战略销售费用的控制区域市场的维护区域内品牌的塑造和宣传区域销售薪酬和奖励政策的制定、分子公司销售薪酬和奖励政策的审批。价格体系的管理受理客户投诉收集市场信息52区域公司职能部门职责（三）详见部门职责汇编详见部门职责汇编技术质量处技术交流与服务新技术推广产品质量检验质量投诉的调查、整改和上报。技术标准和工艺的检查参与技术改造方案的制定新建、技改、扩建、改建、大修设备调试和安装的验收工作质量管理体系的认证和审核工作53区域公司职能部门职责（四）详见部门职责汇编详见部门职责汇编54办公室分子公司副总的管理及考核，分子公司副总任免提名、中层正职任免审批区域公司中层以下管

41、理人员提名区域公司中层、分子公司副总能力、素质测评区域公司培训及招聘工作区域公司本部人事、行政管理工作区域公共关系管理区域公司合同管理各类文件、制度、通知的上传下达工作区域公司职能部门职责（五）详见部门职责汇编详见部门职责汇编生产运营处年度生产经营计划的组织、编制、下达生产报表的统计工作设备、仪器、仪表管理能耗指标的制定原材料消耗定额的制定包装物损耗率的制定大米、煤炭、包装物的采购促销品的采购货运物流公司的管理生产安全、劳工保护管理污染治理工作的管理55区域公司职能部门职责（六）详见部门职责汇编详见部门职责汇编56区域公司职能部门职责（七）审计监察处制度、决议执行情况的监督检查经营指标完成情况

42、监察销售费用的监察工作采购费用的监察工作生产、经营、管理费用的监察工作分子公司内审工作外审配合工作详见部门职责汇编详见部门职责汇编目录目录571、对XX集团管理的认识2、XX集团管控模式分析3、XX集团、区域公司、分子公司管理界面4、主要业务流程图集团公司提出并不断完善XX集团的使命、愿景及总体战略目标研究、组织、汇总、制定集团公司总体发展战略对XX集团战略执行情况进行监督和考核，实现滚动调整区域公司编制本公司及所属子公司业务发展战略草案，协助集团公司编制集团总体战略根据XX集团的总体战略规划，提出本公司的战略目标和规划，报请集团公司审核，并提交董事会审议，经批准后执行本公司的战略执行效果需要

43、经集团公司评价，实行动态管理分子公司根据集团总体战略提出，区域公司业务发展战略，制定本公司工作计划，以支撑集团战略的实施本公司战略执行效果需要区域公司评价，实行动态管理58战略方面战略方面管理界面的划分（一）59管理界面的划分（二）集团公司负责并购、投资以及融资、重大资金的管理监督整体资本运营状况研究、控制、监督集团资本运营风险确定产权、股本变更方案，经国家相关机构批准后，通过集团董事会下达技术改造、大修、改建、扩建、新建项目的立项、组织、招标工作区域公司为集团资本运营提供信息支持执行经批准的资本运营项目合理运营，保证本公司资产的保值、增值本公司资产的管理执行集团关于产权、股本变更的方案技改、

44、大修、改、扩建、新建项目实施、验收、安装、调试分子公司为集团资本运营提供信息支持执行经批准的资本运营项目本公司厂房、设备、仪器仪表的管理、维护、检修、保养保证本公司资产的保值增值技改、大修、改、扩建项目的配合工作资产方面资产方面60管理界面的划分（三）业务方面业务方面集团公司负责技术研发的计划、组织、检查、支持工作；专利技术申请、各类技术奖项的管理负责技术工艺的制定、技术标准的制定、产品质量检查、先进工艺推广负责麦芽、酒花的采购负责建立相应的管理制度，并检查落实负责年度销售指标的分解和监督检查负责集团整体营销宣传策划及品牌推广区域公司负责技术工艺的检查、产品质量检查、先进工艺推广。负责大米、煤

45、炭、包装物的采购检查相关制度的执行清况。负责整个片区的销售工作分解集团下达的经营指标，并监督考核制定计划并考核分子公司各项材料消耗、能耗负责本区域宣传推广工作、售后服务工作、市场调研工作、信息采集工作监控本区域费用开支分子公司按计划自行研发或委托集团研发新产品执行工艺流程，严格执行产品化验和检查制度除集团及区域公司规定以外其它物资的采购物资的验收、保管、运输、发放工作完成年度生产经营计划完成年度销售计划（自行销售的）生产过程的组织和管理工作生产成本的控制61管理界面的划分（四）人事方面人事方面集团公司各分子公司董事长、董事、监事的派出与管理区域公司正、付总经理的任免；负责对分子公司总经理、财务

46、总监的任免；负责区域公司中层正职、分子公司其他副职的审批；负责本部人员的任免任免区域公司审计监察人员集团对区域公司领导班子、区域公司计划完成情况、总部经营班子、各职能部门进行考核。区域公司、分子公司工资总额的制定和考核由集团任免的各级领导须与集团签订聘任合同 区域公司负责区域公司中层正职的任免提议；负责区域公司中层以下职务的任免；负责分子公司其他副职任免提议；负责对本部各职能部门的考核；负责对分子公司绩效考核；负责对分子公司领导班子考核；负责对分子公司各项指标完成情况考核；负责本部各职能部门考核本着精简的原则设计组织机构和岗位定员报集团审批，除营销部以外不设副职分子公司工资总额考核分子公司负责

47、本公司中层正职以下的任免负责员工的招聘、培训、考核及管理负责考核各部门、各车间、班组各项指标完成情况建立健全部门职责和岗位职责在集团统一框架下建立健全各种管理制度和流程本着精简的原则设计组织机构和岗位定员报区域公司审批62管理界面的划分（五）财务方面财务方面集团公司审核、汇总集团成员的年度预算，提出集团总体预算目标；监督区域公司、分子公司预算方案的实施财务信息化的管理对集团各企业财务工作进行评价、考核根据集团的发展战略，制定财务体系和财务战略负责集团整体税务筹划资金统一管理和调度，对权属企业相关范围的资金运用进行指导和监督负责集团资金计划、筹措、平衡，推进公司全面预算管理体系的建立区域公司贯彻

48、集团预算目标，提出本公司年度预算方案定期编制预算执行报告，上交集团严格按照集团财务管理体系的规定进行工作定期将资金运作、债务结构等财务工作的信息报送至集团公司协助集团做好资金调度和协调工作费用的管理公司本部人员各项费用支出分子公司贯彻集团、区域公司下达的预算目标定期编制预算执行情况报告，上交集团、区域公司各一份按时上交各类财务报表监控本企业各项成本费用的支出协助集团做好资金调度和协调工作本企业纳税申报工作定期一式两份向集团和区域公司汇报本企业运营状况及其它需要说明的情况执行集团统一制定的财务体系权限划分（一）63战略与资产方面战略与资产方面决定、审批、提议、备案活动内容活动内容集团公司集团公司

49、区域公司区域公司分子公司分子公司集团发展战略职能战略区域发展战略新建、兼并改建、扩建、大修、技改立项新建、改建、扩建、大修、技改实施新建、改建、扩建、大修、技改设备采购新建、改建、扩建、大修、技改施工招标资产处置资产购置资产运营64权限划分（二）活动内容活动内容集团公司集团公司区域公司区域公司分子公司分子公司集团立项的研发项目区域公司立项的研发项目分子公司立项的研发项目技术标准、生产工艺质量日常检验、化验质量抽检、定期送检质量抽检、质量评审工艺执行检查口感、风味一致性检查业务方面（一）业务方面（一）决定、审批、提议、备案65权限划分（三）活动内容活动内容集团公司集团公司区域公司区域公司分子公司

50、分子公司区域公司生产计划分子公司生产计划生产调度厂房、设备、仪器、仪表维修、维护、保养麦芽、酒花的采购大米、煤炭、包装物的采购大修、技改、新建设备的采购其他物资的采购积压、闲置、报废物资运输采购（同一销售的）运输采购（自行销售的）业务方面（二）业务方面（二）决定、审批、提议、备案66权限划分（四）活动内容活动内容集团公司集团公司区域公司区域公司分子公司分子公司区域公司销售计划下达分子公司销售计划的下达（分子公司自行销售的）销售实施（区域公司统一销售的）销售实施（分子公司自行销售的）品牌、品种管理客户服务（区域公司统一销售的）客户服务（分子公司自行销售的）产品价格（区域公司统一销售的）产品价格（

51、分子公司自行销售的）全国性品牌宣传区域性品牌宣传业务方面（三）业务方面（三）决定、审批、提议、备案67权限划分（五）67人事方面（一）人事方面（一）决定、审批、提议、备案活动内容活动内容集团集团公司公司区域区域公司公司分子分子公司公司集团本部人事任免、招聘、培训区域公司总经理、副总经理、分子公司总经理、财务总监任免、招聘、培训区域公司中层、分子公司副总经理任免、招聘、培训区域公司审计监察处人员的任免、招聘、培训分子公司中层以下任免、招聘、培训集团本部人员薪酬及考核区域公司高层、分子公司总经理、财务总监薪酬及考核区域公司中层、分子公司其他副总薪酬及考核68权限划分（六）人事方面（二）人事方面（二

52、）决定、审批、提议、备案活动内容活动内容集团集团公司公司区域区域公司公司分子分子公司公司区域公司审计监察处人员薪酬及考核区域公司其他人员薪酬及考核分子公司其他人员薪酬及考核集团总部员工解聘、开除区域公司中层以上、分子公司高层的解聘、开除区域公司审计监察人员的解聘与开除分子公司中层的解聘、开除区域公司其他人员的解聘、开除分子公司其他员工的解聘、开除区域公司工资总额分子公司工资总额69权限划分（七）活动内容活动内容集团集团公司公司区域区域公司公司分子分子公司公司财务体系区域公司预算分子公司预算财务审计区域公司费用指标下达及考核分子公司费用指标下达及考核融资、贷款分子公司融资、贷款分子公司预算调整资

53、金调拨分子公司税收财务方面财务方面决定、审批、提议、备案70权限划分（八）活动内容活动内容集团集团公司公司区域区域公司公司分子分子公司公司集团组织机构设置区域公司组织机构设置分子公司组织机构设置公司设立、变更、终止政府关系（按不同需要）合同、法律诉讼（根据诉讼主体）担保股权变更行政和法律方面行政和法律方面决定、审批、提议、备案71集团对区域公司的考核考核者考核者被考核者被考核者考核指标考核指标指标定义指标定义考核频次考核频次集团区域公司销售任务完成率 实际完成销售/当期销售目标月、年利润完成率实际利润/当期利润指标月、年货款回收率当期实际回收货款/当期销售额月、年 费用预算控制率实际费用/预算

54、费用月、年销售费用控制率实际销售费用/预算销售费用月、年工资总额控制率实际工资总额/预算工资总额月、年管理费用控制率实际管理费用/预算管理费用月、年品牌计划完成率主品牌占有率/计划占有率月、年品种集中度主要品种销售数量/销售总量月、年安全事故率安全事故次数/当期总产量年质量投诉率实际投诉次数/实际销量月、年 报表及时率及时次数/报表总份数年信息上报及时率按规定时间上报次数/按规定应该上报信息总次数年 72区域公司对分子公司的考核（一）考核者考核者被考核者被考核者考核指标考核指标指标定义指标定义考核频考核频次次区域公司分子公司销售任务完成率实际完成销售/当期销售目标月、年货款回收率当期实际回收货

55、款/当期销售额月、年销售收入完成率当期实际销售收入/当期销售收入指标月、年费用预算控制率实际费用/预算费用月、年采购费用控制率实际采购费用/预算采购费用月、年财务费用控制率实际财务费用/预算财务费用月、年工资总额控制率实际工资总额/预算工资总额月、年管理费用控制率实际管理费用/预算管理费用月、年生产成本控制率实际生产成本/预算生产成本月、年安全事故率安全事故次数/当期总产量年产品合格率合格产品批次/当期生产总批次月、年质量投诉率实际投诉次数/实际销量月、年73区域公司对分子公司的考核（二）考核者考核者被考核者被考核者考核指标考核指标指标定义指标定义考核频考核频次次区域公司分子公司 报表及时率及

56、时次数/报表总份数年信息上报及时率按规定时间上报次数/按规定应该上报信息总次数年 品牌计划完成率主品牌占有率/计划占有率月、年品种集中度主要品种销售数量/销售总量月、年违章次数违反规章制度次数年库存资金周转率年度供应金额/年度库存资金平均占用年设备、仪器、仪表完好率完好设备、仪器、仪表数量/拥有设备、仪器、仪表数量年能耗指标完成率水、电、煤实际消耗/实际产量月、年综合粮耗主要原材料实际消耗量/实际产量月、年包装物损耗率包装物损耗/实际产量月、年培训计划完成率实际培训人次/计划培训人次年目录目录1、对XX集团管理的认识2、XX集团管控模式分析3、XX集团、区域公司、分子公司管理界面4、主要业务流

57、程图7475与集团管控模式配套的相关工作流程战略规划流程投资决策流程聘任和免职流程绩效考核流程预算编制流程利润分配流程董事会董事会资产部资产部其他职能部门其他职能部门区域公司区域公司分子公司分子公司76战略规划流程审批是否就本部门职能范围提出意见就本区域情况提出意见就本企业情况提出意见根据整体战略，制定职能战略根据整体战略制定本区域实施计划根据整体战略制定本企业实施计划提出集团战略建议书战略建议书修订集团发展战略77投资决策流程董事会董事会财务部财务部资产部资产部其他部门其他部门区域公司区域公司分子公司分子公司就本部门职能范围提出意见投资、融资、风险控制方面意见资金、税收、预算方面的意见配合实

58、施过程监控资金准备审批审批否是投资项目建议书投资项目建议书投资项目建议书修改投资项目建议书否是配合实施投资项目计划书7878聘任和免职流程（一）董事会董事会集团集团区域公司区域公司分子公司分子公司任免总经理董事长、董事、监事提名审批否是任免副总经理总经理79聘任和免职流程（二）经理办公会经理办公会各职能部门各职能部门区域公司区域公司分子公司分子公司任免各职能部门经理、副经理区域公司副总经理分子公司总经理、财务总监提名审批否是任免部门经理副总经理80绩效考核管理流程经理办公会经理办公会企业管理部企业管理部区域公司区域公司分子公司分子公司制定集团本部、区域公司考核办法审批否是分子公司考核办法修订集团本部、区域公司考核办法提出区域公司意见集团、区域公司考核办法提出分子公司意见修订分子公司考核办法审批是否分子公司考核办法实施考核实施考核备案81预算管理工作流程董事会董事会市场部市场部财务部财务部区域公司区域公司分子公司分子公司审批否是提出预算草案集团年度计划目标年度销售指标分解审批否是区域年度销售指标分解调整预算形成预算方案形成区域公司预算方案监控 组织实施组织实施集团年度预算82利润分配管理流程股东大会股东大会董事会董事会财务部财务部资产部资产部分资公司董事会分资公司董事会形成利润分配方案汇总，提出集团利润分配草案审批是否审批是否形成利润分配方案资金划转、结算83