银行承兑汇票业务

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1、Contents票据体系介绍绍12银银行承兑汇兑汇票基本理论论3客户户受理银银承时时常遇到的问题问题实务概念实务概念 我国的票据是由中国人民银行审定并在指定的印钞厂印制的。必须按照人民银行设立的规定进行填写，票据签发人必须按照规定签发并在指定地方盖有印章才能成为具有法定作用的重要货币凭证。理论概念理论概念票据是在货币或商品流动中为债权、债务的发生、转移和偿付而使用的一种信用工具。票据票据一、票据体系介绍票据概念一、票据体系介绍票据的体系一、票据体系介绍 票据特点二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票的定义出票人为银为银行以外的企业业和其他组织组织。二、银行承兑汇票基本理论.银行承兑汇票承兑业务的

2、定义 指汇汇票的付款人按照票据法的规规定，在汇汇票上记载记载一定的事项项，以 表示其愿意支付汇汇票金额额的票据行为为。（票据法票据法）承兑制度仅）承兑制度仅适用于汇票。适用于汇票。指中国银国银行股份份有限公司作为为承兑兑行，根据承兑兑申请请人的申请请，承 诺诺在银银行承兑汇兑汇票到期日对对收款人或者持票人无条条件支付票据金额额 的票据行为为。承兑业务兑业务包括银银行承兑汇兑汇票的签发签发、承兑兑、付款等。出票人出票人承兑申请人承兑申请人收款人收款人（持票人）（持票人）出票人开出票人开户银行户银行被背书人被背书人持票人持票人收款人收款人(持票人持票人)持票人开持票人开户银行户银行申请承兑并出票承

3、兑交付汇票背书转让通知交存到期交存票款划回票款发出委托收款委托收款收妥入帐委托收款收妥入帐二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票流转程序图二、银行承兑汇票基本理论票据行为出票二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票出票二、银行承兑汇票基本理论票据行为承兑二、银行承兑汇票基本理论票据行为承兑二、银行承兑汇票基本理论票据行为背书二、银行承兑汇票基本理论票据行为背书连续连续背书书：是指票据上记载的诸次背书，从第一次到最后一 次在形式上都是相连续而无间断的。二、银行承兑汇票基本理论票据行为背书p 委托收款背书委托收款背书1.“委托收款”背书书的概概念 是指持票人以行使票据上的权权利为为目的，而授予被背书书人

4、以代理权权的背书书。2、特征 委托收款背书书是一种种非转让转让背书书，其目的与转让与转让背书书是完全不同的，它它不以转让转让票据权权利为为目的，而是持票人以背书书方式授予他人一定的代理权权。二、银行承兑汇票基本理论票据行为背书二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票保证二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票付款二、银行承兑汇票基本理论1、在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织；2、与承兑银行具有真实的委托付款关系；3、能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；4、有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。5、与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。6、能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金

5、。银行承兑汇票的出票人具备的条件二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票产品优势二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票产品优势1.解决决商业银业银行资资金短缺的问题问题2.降低了商业银业银行资资金流通的风险风险3.是商业银业银行提高经济经济效益和改善资产结构资产结构的重要手段4.满满足企业业融资资新需求5.是传导传导中央银银行货币货币政策的有效工具6.有利于完善社会会信用体系7.票据业务业务的发发展和推动动促进进了利率市场场化票面表面合规审核方面1背书时印鉴章的规范性2被背书人名称书写不规范3背书不连续4重复背书5粘单不规范或有破损6三、客户受理银承时经常遇到的问题一、票据表面合规性审核二、背书时印

6、鉴章的规范性：印鉴章不规范二、背书时印鉴章的规范性：印鉴章不清晰二、背书时印鉴章的规范性：骑缝章未骑缝二、背书时印鉴章的规范性：骑缝章不清晰二、背书时印鉴章的规范性：骑缝章重复小结：当出现背书时加盖的印鉴章不规范、不清晰，骑缝章未骑缝，前后章相碰，章加盖重复，章盖出规范的背书人签章范围等情况时，需由背书有问题的公司出具相关情况说明。三、被背书人名称书写不规范：未填写被背书人三、被背书人名称书写不清晰三、被背书人名称书写不规范：红笔三、被背书人名称书写不规范：漏字三、被背书人名称书写不规范：多字小结：被背书人名称书写字迹要工整，不能有涂改、连笔，被背书人名称与印鉴章一致。如 被背书名称书写出现字

7、迹潦草、不正确时，要由上手进行情况 说明。如A将票据背书给B，书写的被背书人B名称不规范，需由A进行情况说明。四、背书不连续小结：背书不连续,即被背书人名称与下手背书人名称完全不一样,如A公司将票背书给B公司,但是A书写的被背书人名称是C公司,B公司加盖了印鉴章，实际应写B公司名称。出票行要求各有不同,一般都需要A和B两家公司出证明，有时银行要求有连续背书的最后一手背书人托收。五、重复背书小结：重复背书,即同一套背书印鉴章连续加盖两次,比如A公司将票又背书给A 公司。需要A 公司出具重复背书证明。六、粘单不规范或有破损：不规范六、粘单不规范或有破损：六、粘单不规范或有破损：小结：粘单不规范时（格式，名称，粘贴方式等不规范），需要粘单不规范的第一家至最后一手背书人出证明。骑缝处有撕痕。需要破损处的前后两手背书人出证明。要点提示：收票时，一定要检查银票票面及背书的合规性，对于有瑕疵的票可拒收，或要求对方单位出具相关证明。特别关注背书次数较多的银票。对有疑问的银票可送至银行柜面进行审验，也可提前与出票行进行沟通。可提前将银票送至银行办理委托收款，如因质量问题被拒绝付款，须立即根据退票理由补充相应证明文件。ThanksThanks