应收应付款的期末处理实训

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1、用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,第11章 应收应付款的期末处理,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收应付款的期末处理 对应收/应付款业务进行期末处理，即是对往来款项进行汇总整理，有利于定期向顾客寄送对账单并对往来账款进行分析，并且到了年底还要根据应收账款计提调整坏账准备，在完成所有的记账工作之后，进行程序性的结账操作。,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收应付款的期末处理 11.1 应收款管理系统的期末处理 11.2 应付款管理系统的期末处理,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 11.1.1 单据查询 1. 发票查询 具体的操

2、作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【单据查询】|【发票查询】选项，即可打开【发票查询】对话框。 （2）选择需要查询的发票类型，单击【确定】按钮，即可列出所有符合条件的记录。,【发票查询】对话框,符合条件的记录列表,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）单击【单据】按钮，即可查看当前光标所在记录行的单据。单击【凭证】按钮，即可查看当前光标所在记录行的凭证。单击【详细】按钮，即可查看当前光标所在记录行的详细情况。单击【栏目】按钮，即可设置当前查询列表的显示栏目、栏目顺序、栏目名称、排序方式，且可以保存当前设置的内容。 2. 应收单查询 应收单

3、查询的具体操作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【单据查询】|【应收单查询】选项，即可弹出【应收单查询】对话框。 （2）在输入适当的查询条件之后，单击【确定】按钮，即可打开【应收单查询】窗口，显示出所有符合条件的应收单记录。,【应收单查询】对话框,应收单查询结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 3. 收付款单查询 查询收付款单的具体操作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【单据查询】|【收付款单查询】选项，即可弹出【收付款单查询】对话框。 （2）在设置适当的查询条件之后，单击【确定】按钮，即可打开【收付款单查询】窗口，显示出

4、所有符合条件的收付款单记录。,【收付款单查询】对话框,收付款单查询结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 4. 凭证查询 查询凭证的具体操作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【单据查询】|【凭证查询】选项，即可打开【凭证查询条件】对话框。 （2）设置适当的查询条件之后，单击【确定】按钮，即可打开【凭证查询】窗口，显示所有符合条件的凭证记录。,【凭证查询条件】对话框,凭证查询结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 5. 凭证查询 查询信用预警信息的具体操作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【单

5、据查询】|【信用预警查询】选项，即可打开【报警查询条件】对话框。 （2）在设置需要查询的客户、截止日期及其他选项之后，单击【确定】按钮，即可打开【信用期报警单】窗口，显示所有符合条件的凭证记录。,【报警查询条件】对话框,信用报警查询结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 6. 应收核销明细表查询 查询应收核销明细表的具体操作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【单据查询】|【应收核销明细表】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在设置日期、客户、部门、存货、业务员、客户分类等选项之后，单击【过滤】按钮，即可打开【应收核销明细表】窗口，查

6、看应收单据的详细核销情况。,【过滤条件选择】对话框,应收核销明细表查询结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 11.1.2 计提坏账准备 坏账准备根据用户对坏账准备计提方法和比例的设置，自动计算和生成有关凭证。 具体的操作步骤如下： （1）选择【财务会计】|【应收款管理】|【设置】|【选项】选项，即可打开【账套参数设置】对话框。 （2）在【常规】选项卡中单击【编辑】按钮，即可在“坏账处理方式”中选择需要的处理方式。,【账套参数设置】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）在选择完毕之后，单击【确定】按钮，即可完成坏账处

7、理方式的选择。 （4）选择【应收款管理】|【设置】|【初始设置】选项，即可打开【初始设置】窗口。选择【坏账准备设置】选项，即可进入【坏账准备设置】窗口。,【初始设置】窗口,【坏账准备设置】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （5）根据公司的实际情况输入相应的内容之后，单击【确定】按钮，即可出现一个信息提示框，提示储存完毕。单击【确定】按钮，设置的参数即可被储存。 （6）选择【应收款管理】|【坏账处理】|【计提坏账准备】选项，即可打开【销售收入百分比法】窗口。单击工具栏中的【OK确认】按钮，即可弹出一个信息提示框，提示是否立即制单。,储存完毕提示框,【销售收

8、入百分比法】窗口,制单提示信息,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （7）单击【是】按钮进行立即制单之后，即可打开【填制凭证】对话框。在将凭证类型调整为转账凭证之后，单击【保存】按钮，在该凭证的左上角即可出现“已生成”字样，表明该凭证已传递到总账。,【填制凭证】对话框,保存修改的凭证,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 11.1.3 账表管理 1. 业务总账的查询 通过业务总账，用户可以根据查询对象查询在一定期间内发生的业务汇总情况。 查询业务总账的具体操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【业务账表】|【业务总

9、账】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在【常用条件】选项卡中可以设置相应选项，在设置完毕之后，单击【过滤】按钮，即可按设置方案生成相应的业务总账。,【过滤条件选择】对话框,【应收总账表】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）单击【过滤条件选择】对话框工具栏上的【保存常用条件】按钮，即可对过滤条件进行保存。 （4）单击【栏目】按钮，即可打开【列选择器】对话框设置所要显示的列。单击【查询】按钮，即可重新设置查询条件。 2. 业务余额表的查询 查询业务余额表的具体操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【业务账表】|【业务余额表】

10、选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在【常用条件】选项卡中可以设置相应的选项，在设置完毕之后，单击【过滤】按钮，即可打开【应收余额表】窗口。,【过滤条件选择】对话框,【应收余额表】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）单击【栏目】按钮，即可设置所要显示的列。单击【查询】按钮，即可重新设置查询条件。 3. 业务明细账的查询 查询业务明细账的具体操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【业务账表】|【业务明细账】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在【常用条件】选项卡中可以设置相应的选项，在设置完毕之后，单击【过滤】按钮

11、，即可打开【应收明细账】窗口。,【过滤条件选择】对话框,【应收明细账】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 4. 查询对账单 查询对账单的具体操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【业务账表】|【对账单】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在【常用条件】选项卡中设置适当的过滤条件之后，单击【过滤】按钮，即可打开【应收对账单】窗口。 （3）单击【栏目】按钮，即可设置所要显示的列。单击【查询】按钮，即可重新设置查询条件,【过滤条件选择】对话框,【应收对账单】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 5.

12、 与总账对账 与总账对账的具体操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【业务账表】|【与总账对账】选项，即可打开【对账条件】对话框。 （2）在选择对账方式，设置对账的日期范围、客户范围、币种等选项，并可根据需要勾选“显示小计行”和“显示不平的记录”等复选项之后，单击【确定】按钮，即可打开【与总账对账结果】窗口。,【对账条件】对话框,【与总账对账结果】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）选择需要查看详细信息的不平记录之后，单击【详细】按钮，即可打开【对账明细】窗口，在其中查看不平的原因。 6. 应收账龄分析 具体的操作步骤如下： （1）

13、选择【应收款管理】|【账表管理】|【统计分析】|【应收账龄分析】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在设置适当的过滤条件之后，单击【过滤】按钮，即可进入【应收账龄分析】窗口。,【对账明细】窗口,【应收账龄分析】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）当按照单据来进行账龄分析时，单击【单据】按钮，即可联查到当前单据。单据窗口中提供打印、预览功能。单击【详细】按钮，可以查看明细对象的信息。再次单击【详细】按钮，则可隐去明细对象信息。单击【打印】按钮，即可对当前报表进行连续打印。 7. 收款账龄分析 具体的操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【

14、账表管理】|【统计分析】|【应收账龄分析】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）设置适当的过滤条件之后，单击【过滤】按钮，即可进入【应收账龄分析】窗口,【收款账龄分析】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 8. 欠款分析 具体的操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【统计分析】|【欠款分析】选项，即可打开【欠款分析】对话框。 （2）在选择分析对象、币种，设置截止日期、余额范围等选项，并根据情况勾选“包含未审核单据”、“显示百分比”、“显示报警级别”等复选项之后，单击【确定】按钮，即可打开一个根据分析条件生成的欠款分析报表。,【欠款分

15、析】对话框,欠款分析报表,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 9. 收款预测 进行收款预测分析的具体操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【统计分析】|【收款预测】选项，即可打开【收款预测】对话框。 （2）在设置预测对象、排序方式、预览日期范围、款项构成等选项，并勾选“包含未审核”、“包含过期欠款”等复选项之后，单击【确定】按钮，即可生成相应的收款预测表。 （3）单击【展开】按钮，可在当前显示格式的基础上按单据展开,【收款预测】对话框,收款预测分析表,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 10. 科目账表查询 具体

16、的操作步骤如下： （1）选择【应收款管理】|【账表管理】|【科目账查询】|【科目明细账】选项，即可打开【客户往来科目明细账】对话框。 （2）设置好查询条件之后，单击【确定】按钮，即可打开【单位往来科目明细账】窗口。,【客户往来科目明细账】对话框,【单位往来科目明细账】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）单击【总账】按钮，即可联查到相应的科目总账。 （4）在【科目明细账】窗口中单击【凭证】按钮，即可查看到光标所在行的对应凭证。,科目余额表,联查凭证,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 11.1.4 结账 具体的操作步骤如

17、下： （1）选择【应收款管理】|【期末处理】|【月末结账】选项，即可打开【月末处理】对话框。 （2）单击【下一步】按钮，即可显示出月末结账的检查结果。,【月末处理】对话框,查看处理情况,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应收款管理系统的期末处 （3）如果要查看处理类型的详细情况，则可双击要查看的类型，即可打开【月末处理详细】对话框。 （4）在进行相应的查看之后，单击【完成】按钮，即可开始结账操作，并在结账完毕之后出现一个信息提示框，提示结账成功。 （5）单击【确定】按钮，结账工作将全部结束 （6）如果想对当月进行反结账操作，可选择 【应收款管理】|【期末处理】|【取消结账】 选项，打

18、开【取消结账】对话框。选择最后一个 已结账的月份之后，单击【确定】按钮 ，即可取消对该月份的结账操作。,【月末处理详细】对话框,【取消结账】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 11.2 应付款管理系统的期末处理 11.2.1 单据查询 具体的操作步骤如下： （1）选择【应付款管理】|【单据查询】|【收付款单查询】选项，即可打开【收付款单查询】对话框。 （2）在输入相应的查询条件之后，单击【确定】按钮，即可打开【单据查询结果列表】窗口，在其中列出所有符合条件的记录。,【收付款单查询】对话款,收付款单查询结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应

19、付款管理系统的期末处理 （3）在选择其中的一条记录之后，单击【单据】按钮，即可查看当前的付款单。单击【详细】按钮，即可查看当前付款单的详细结算情况。 （4）采用同样的操作方法，可以进行其他单据查询。,查询付款单,应付款管理系统的期末处理 11.2.2 账表管理 1. 业务账表查询 具体的操作步骤如下： （1）选择【账表管理】|【业务账表】|【业务总账】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在输入所相应的查询条件之后，单击【过滤】按钮，即可打开【应付总账表】窗口，列示出所有符合条件的记录。,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,【应付总账表】对话框,【应付总账表】窗口,用友ERP-

20、U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 （3）单击【查询】按钮，即可重新打开【过滤条件选择】对话框，重新设置过滤条件。单击【格式】按钮，即可打开【报表格式定义】窗口，从中重新调整报表的显示和打印格式。 2. 账龄分析 通过账龄分析功能可以分析供应商、存货、业务员、部门或单据应付款余额的账龄区间分布，还可以同时设置不同的账龄区间进行分析，既可以进行应付款的账龄分析，也可以进行预付款的账龄分析。 具体的操作步骤如下：,【报表格式定义】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 （1）选择【账表管理】|【统计分析】|【应付账龄分析】选项，即可打开【过

21、滤条件选择】对话款。 （2）在输入需要的过滤条件之后，单击【过滤】按钮，即可进入【应付账龄分析】窗口。 （2）单击工具栏上的【查询】按钮，即可在条件输入窗口中重新输入查询条件。单击【比率】图标，即可查看到比率的信息；再次点击该按钮，即可隐去比率信息。 （3）当按照单据来进行账龄分析时，单击【单据】图标，即可联查到当前单据。原始单据窗口中提供了打印和预览功能。,【应付账龄分析】对话框,【应付账龄分析】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 （4）选择【应付款管理】|【账表管理】|【统计分析】|【付款账龄分析】选项，即可打开【付款账龄分析】对话框。 （5）在输入

22、需要的查询条件之后，单击【确定】按钮，即可打开【应付账龄分析】窗口，在其中显示了查询结果。,【付款账龄分析】对话框,付款账龄分析,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 3. 应付对账单查询 具体的操作步骤如下： （1）选择【应付款管理】|【账表管理】|【业务账表】|【对账单】选项，即可打开【过滤条件选择】对话框。 （2）在输入需要的查询条件后，单击【过滤】按钮，即可进入【应付对账单】窗口。 （3）通过单击【其他】下拉按钮，可选择联查余额表、联查单据、联查凭证、联查合同。通过单击【格式】按钮，可以设置业务对账单的显示和打印格式。单击【保存】按钮，即可保存设置的报表

23、格式。,【应付对账单】对话框,【应付对账单】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 4. 科目账表查询 具体的操作步骤如下： （1）选择【应付款管理】|【账表管理】|【科目账查询】|【科目明细账】选项，即可打开【供应商往来科目明细账】对话框。 （2）在输入所需的查询条件之后，单击【确定】按钮，即可生成所选的明细账表。,【供应商往来科目明细账】对话框,科目明细账,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 （3）单击工具栏上的【查询】按钮，即可调出条件输入窗口，重新输入查询条件。单击工具栏上的【总账】按钮，即可联查到当前科目、当前月份

24、范围的总账， （4）在【科目明细账】窗口的右上角，可以用 下拉框选择账簿的格式。系统提供了金额式、 外币金额式、数量金额式）、数量外币式 等4种账簿格式。 （5）用【科目明细账】窗口左上角的下拉 框选择不同科目之后，系统将重新进行查询。,科目余额表,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 11.2.3 结账 具体的操作步骤如下： （1）选择【应付款管理】|【期末处理】|【月末结账】选项，即可打开【月末处理】对话框。 （2）单击【下一步】按钮，即可显示【月末处理】对话框，系统将月末结账的检查结果列示。若要查看处理类型的详细情况，则双击要查看的类型，即可打开【月末处理详细】对话框。,查看处理情况,【月末处理】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,应付款管理系统的期末处理 （3）单击【取消】按钮，取消些次结账操作。单击【完成】按钮，系统即可开始结账，完成后将给出提示。单击【确定】按钮，即可结束月末结账操作。 （4）如果想对当月进行反结账操作，可选择【期末处理】|【取消月结】选项，即可打开【取消月结】对话框。在其中选择最后一个已结账的月份，单击【确定】按钮，即可取消该月份的结账操作。,提示信息,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,The End,