橙心橙意生态农业有限公司贷款计划

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1、2022年-2023年建筑工程管理行业文档 齐鲁斌创作银行信贷与管理课程设计指导书江西理工大学应用科学学院经济管理系银行信贷与管理课程设计系 别： 经济管理系题 目： 橙心橙意生态农业有限公司贷款计划专 业： 金融学小组名称： 第一组班 级： 金融121 日期：2015年11月19日银行信贷与管理课程设计小组成员： 何 莹张 玲张晓晓成员分工：张 玲收集资料、分析信贷需求 张晓晓公司资产财务状况分析 何 莹总结报告 组长签字：张晓晓 时间：2015年11月19日江西理工大学应用科学学院经管系银行信贷与管理课程设计（论文）指导记录 组名专业指导教师班级课程设计（论文）题目日期指导内容存在问题教师

2、、学生签字注：本表由指导教师根据学院课程设计（论文）题目管理规定要求和课题实际指导情况填写，可另加页。 江西理工大学应用科学学院经管系银行信贷与管理课程设计（论文）指导教师评分表小组名称： 班级： 课程设计论文题目：评分内容比例滿 分 标 准得 分1、课程设计态度20%（1） 整个毕设过程态度端正（2） 严格执行请假制度，无随意缺席现象（3） 按要求独立完成全部工作2、设计内容（包括专业性、科研能力）20%（1） 设计内容创新（2） 有较强的分析和研究能力（3） 设计有一定的难度（4） 设计的专业性较强 3、论文质量50%（1） 论文字数、附注参考文献、论文摘要等均符合规定要求（2） 论文逻辑

3、严密，层次清楚，结构严谨（3） 撰写过程态度认真4、答辩情况10%（1） PPT制作（2） 回答问题能力 总 评 指导老师签名： 年 月 日江西理工大学应用科学学院经管系银行信贷与管理设计（论文）答辩记录小组名称班级专 业课程设计（论文）题目答辩记录（答辩中提出的主要问题及回答要点）：记录人（签字）： 答辩时间： 年 月 日创业贷款计划书企业名称 橙心橙意生态农业有限公司 项目名称 贷款计划 项目分类 公司信贷业务 项目负责人 张经理 联系电话 18088888888 填报日期 2015年1 月1日 一、企业基本信息单位名称橙心橙意生态农业有限公司成立时间2015年1月1日注册资本30万经营地

4、址江西省赣州市注册地址江西省赣州市企业类型个人独资企业职工人数5名法定代表人张经理联系电话18088888888E-mail253736543股东构成股东名称投资者经济形态法人代码（身份证号）所占股份投资方式张*个人独资36070119781203115X100%非货币和货币出资企业资产与经营状况(元)资产（本月）20万负债（本月）15万总产值/上年度0上年度资产负债率%0总收入/上年度0利税/上年度0二、项目基本信息项目名称生态农业项目贷款承担单位橙心橙意生态农业有限公司项目责任人张经理联系电话18088888888E-mail253736543项目联系人张经理联系电话18088888888

5、工作部门财务部项目分类 高新技术产品研发 高新技术产品生产和服务 现代服务业 现代农业开发 其他资金投入情况（元）总 投 入100万自 筹30万申请贷款70万主要协作单位大润发超市和电商旗舰店、进出口合作商三、企业法定代表人基本信息姓 名张*性 别男出生日期1990年12月最高学历大学本科所学专业市场销售毕业时间2012年6月户口所在地江西赣州身份证号码36070119781203115X毕业院校江西财经大学职务/职称企业经理住 址江西省赣州市邮 编341000通信地址江西省赣州市邮 编341000电 话0797-88888888手 机18088888888E-mail253736543教育培

6、训经历 张*于2012年6月毕业于江西财经大学市场营销专业，在校期间学习管理学、市场营销、消费者行为学、消费心理学、国际市场营销、市场调查、基础会计、企业销售策划、人力资源管理学、市场调查与预测、分销渠道管理等相关课程。参加过小企业创业培训。 工作经历 在大学期间学习专业的同时参加许多社会实践活动：周末在超市担任促销员，大三暑假期间在瑞达期货公司实习，积累了一定的人脉。本人主要从事专业领域 市场营销专业可以从事市场调研、营销策划、广告策划、市场开发、营销管理、推销服务和教学科研等工作。市场营销人员是各个企业、特别是大型企业不可缺少的人才。业务特长描述 销售业务员首要任务是销售，如果没有销售，产

7、品就没有希望，企业也没有希望，同时，业务员的工作还有开发市场的能力，只有销售也是没有希望的，因为你销售出去的是产品或服务，而只有不断开发市场，才能够建立起长期的市场地位，赢得长期的市场份额，为企业的销售渠道建立了重要的无形资产。四、项目概述脐橙是我国近年来，从国外引进优良品种经过培育改良，逐渐受到消费者越来越广泛欢迎的中、高档品质水果。传统产地以湖北、四川等地为主。近年来，由于赣南地区的地理、气候、土质等自然条件对脐橙的生长具有天然的优越性，赣南成为中国优质脐橙的主产区，赣南脐橙成为了中国优质脐橙的代名词，并在2005通过了国家商检局地理标志保护认证被中国果品协会授予“中华名果”之桂冠。据统计

8、，2004年全国共生产柑橘1220万吨，是仅次于苹果的第二大水果产品种类；其中脐橙的产量约300万吨，属于近年来增长最快的水果品种之一。由于优质脐橙的口感好、酸甜度适中、水分充足、营养成分丰富，同时较耐储存，因而成为越来越受欢迎、越来越普及的水果品种之一。近年来脐橙在绝对消费量大幅度增长的同时，结构性的消费与生产矛盾较为突出，优质脐橙的消费比重大大增加，而一般性产品价格下滑、滞销乃至积压，全年不同期间、不同品牌、不同品质的价格悬殊甚大。以北京市场为例，同一品种的脐橙上市期价格比五、六月份的价格低到50%，甚至是三分之一、四分之一；而同一时期内著名品牌与一般产品的价格相差也是二到三倍。中国水果消

9、费市场是世界最大和增长最快的的市场之一，而优质水果又是这个市场增长率最高的产品之一。赣南脐橙近年来虽然产量快速增长，但价格却仍然价格高于其它地区的同类品种，且供不应求。目前赣州脐橙由于缺乏保鲜加工等配套工程设施，仍只能集中于收获季节出售，除部分外地客商利用零星的保鲜设施贮存到淡季销售外，绝大部分只能在自然保存期内销售完毕。淡季的赣南脐橙成为市场上的稀有品种，远远不能满足消费需求。目前赣州脐橙种植面积已达130多万亩，一半以上已挂果，2005年产量50万吨，加上四川、湖北、湖南、浙江等地所产品质较为优良的脐橙，总产量仍不到150万吨，即使按目前的增长速度计算，2010年产量增长到200万吨，人均

10、占有量仍不足2公斤，市场仍然难以饱和。 从近几年的市场销售看，赣州脐橙仍处于供不应求的状况，每到秋冬收获季节，各地客商云集，优质果品往往被抢购一空。随着赣南脐橙的优秀品质被越来越多的消费者所了解和认可，市场容量还有巨大的发展空间。当务之急是在培育和优化品种、进一步提高产品质量的同时，加快分级加工和储藏、保鲜等配套设施的建设，延长保鲜储存时间，拉长脐橙的销售期，提升赣南脐橙的品级，打造与品质相适应的知名品牌。根据预测推算：如果能通过保鲜技术将脐橙的消费期延伸，保证常年保证供应，但此一项就能令脐橙的消费量增长三倍。五、项目的目的、意义及前景分析（一）国内外现状及发展趋势国内外现状 脐橙是芸香科柑橘

11、属甜橙类中的主要品种群, 因其果顶附生发育不全的次生小果,果顶部开裂呈脐状,由此得名脐橙。脐橙无核、味甜、清香,经常食用可降脂、养颜、抗癌,被称为世界水果市场中的柑橘之王。我国柑橘栽培历史已有4000多年,但脐橙种植历史并不长,是在20世纪70年代才进入持续发展阶段。2005年,我国脐橙种植面积17.3万hm2 , 年产120万吨,但单产较低,只有460kg/667m2 。我国脐橙主产区为江西、重庆、四川、湖北、湖南。另外,在广西、福建、浙江、云南和贵州也有脐橙生产,广东和台湾等地也有少量种植。全国脐橙重要生产县市有重庆奉节,四川眉山、金堂,湖北秭归,湖南新宁、洞口,江西信丰、寻乌、安远,浙江

12、三门,广西富川和贵州罗甸等地。 近30年来,世界脐橙品种改良主要围绕品质改良,追求无核、易剥皮、风味浓和有香味。美国、日本和西班牙脐橙育种发展最快,近年来在早熟育种方面先后获得比华盛顿脐橙早熟1个月的清家、梦脐等品种。我国和其他许多国家一样是以引种栽培为主。世界各国均把早熟和晚熟品种选育作为改善 品种结构、提高竞争力的手段 。 目前,世界上出口脐橙的主要国家是美国、西班牙、南非、墨西哥等国。进口脐橙最多的是欧洲、北美和东南亚地区。我国脐橙主要供应国内市场,近年来也在积极开拓国外市场。全球年人均柑橘占有量16.7kg,其中脐橙1.3kg;中国年人均柑橘占有量11kg,其中脐橙0.9kg。到202

13、0年,世界人均年消费量将达2.5kg,国内人均年消费量将达3kg,预计国内市场年消费脐橙450万吨,加上出口,需求量将超过 500万吨。发展趋势 我国脐橙消费方式以鲜食和橙汁加工为主,加工品种如鲜橙多、果粒橙等。据预测,到2020年,我国橙汁需求量将有135万的吨缺口。另外,随着深加工的发展,一些高附加值产品也开始在市场上出现,如甜橙精油等可用做食品、烟草和酒类的香料添加剂。因此,脐橙加工品的生产前景看好因此我国脐橙产业发展前景看好。（二）项目的目的、意义目的一、由于公司营业时间较短，尚无一套系统完整的营销策划方案，因而需要根据市场特点作出可行的营销方案来分析市场状况、竞争状况以及宏观市场环境

14、，从而切实有效的防范和化解超市的经营风险，扩大超市的市场影响和销售范围，提高超市的营业额和利润率，并在此基础上规划出超市近期以及远期的发展目标，最终实现良性公司循环的发展模式。二、1、在一定的期间内，提高脐橙营业额并提升毛利额。2、稳定现有顾客并吸引新顾客，以提高来客数。3、及时清理店内脐橙存货，加速资金运行回转。4、提升脐橙生鲜形象，提高公司的知名度。意义 一、打造品牌，增强竞争力。品牌是产业发展壮大的标志，是开拓市场的通行证。我市统一使用“赣南脐橙”品名。采取“统一品牌、商标各异、注明基地、保护产地、政府引导、统一管理”的办法，精心打造“赣南脐橙”品牌，增强赣南脐橙市场竞争力。自2010年

15、起，赣南脐橙又贴上了一个小小的椭圆形标识，这是赣南脐橙的身份证明地理标志证明商标。在品牌合力的基础上，我市主持制定了赣南脐橙和脐橙国家标准。目前，赣南脐橙被列入国家11大优势农产品区域规划，获得“国家地理标志保护产品”“国优产品”“中华名果”“农业部优质农产品”“优质果品”等称号，被评为全国“十佳农产品区域公用品牌”之首。2011年11月29日，经国家工商行政管理总局审定，赣州市地理标志证明商标“赣南脐橙”被认定为中国驰名商标，“赣南脐橙”已成为造福果农的一块金字招牌。如今，赣南脐橙不仅走进了国内所有省会城市市场，还远销东南亚、俄罗斯、蒙古、印度等国家和地区。二、强化营销，扩大销售市场为强化赣

16、南脐橙营销，我市创新措施，不断扩大销售渠道。一是搞好市场对接。采取划分目标市场，落实开拓任务的办法，将全国大、中城市市场开拓任务落实到各县（市、区），要求各县（市、区）集中力量抓好各自目标城市的市场开拓。二是搞好供销对接。即产地经销商要与销地市场经销商搞好对接，在销地市场设立赣南脐橙总经销商。目前全国已有153个城市建立了赣南脐橙供销对接。 三、做好超市对接。在搞好供销对接销售基础上，探索新的果品流通方式，即“超市+基地+农户”的形式，目前已有大润发等大型超市在赣州设立赣南脐橙直采基地。随着赣南脐橙的发展，我市围绕“抓营销、拓市场、树品牌、促发展”战略思路，把产地和销地，生产和销售统筹考虑，寻

17、求对策，将千家万户的小生产组织起来，投入到千变万化的大市场中去，积极引导和组织广大果农、经销商创办果业合作经济组织，建立“果农+合作社+企业+总经销商+批发市场+超市”的销售新模式。同时，还创新营销方式，建立赣南脐橙电子交易平台，推出赣南脐橙期货交易，实现全球网上交易。（三）项目的应用前景及社会经济效益1、应用前景一、作为赣南地区的土特产脐橙可以说是赣南地区的土特产，现今，进入多伦多市场的大陆土特产品无论从数量上还是品种上都已今非昔比。以往在华人超市只有大白兔糖、花生牛轧等为数不多的东西，现在各类土特产品应有尽有。甚至一些只有上海及江南一带生长者才喜欢吃的食品，像醉螃蜞、糟腐乳、甜面酱等，过去

18、是绝不会运到多伦多来出售的，因为知道这类东西的人很少。但现在却很好卖。其中有些品种还是用飞机空运过来的，虽然代价不小，但是很受欢迎。 与国外土特产颇受欢迎相比，在国内的各大城市，也出现了土特产热。首先是随着旅游市场的火暴，旅游景点、车站码头等场所出现了大量本地特色的土特产店，深受游客的喜欢，买一些土特产回去，自己品尝，或是珍藏，或是送人，都是很好的纪念和体验。 在各大城市如今一家家的土特产专卖店涌现出来，据了解大都生意一年比一年好。各大超市如今也成了土特产的主渠道。昔日农家自己品尝的土货，如今“披”上精美的包装，登上大雅之堂，走进了超市。这些“山野村姑”摆上超市，一下变成了“大家闺秀”，颇受消

19、费者青睐，身价倍增，而且成为送礼佳品。二、作为绿色水果食品目前,我国各省市都在大力发展绿色食品,各地都成立了绿色食品办,旨在加强本地绿色食品的开发与管理。但是我国绿色食品的主产区仍集中在东北与西部省份,各地区发展很不平衡。黑龙江省是我国绿色食品大省,其产量一直稳居全国第一,被国家绿色食品发展中心等有关部门誉为“行业龙头”。在我国绿色食品资源丰富,开发潜力大,无论从国内绿色食品销售前景来看,还是从国际需求量来看,发展我国绿色食品意义重大,前景广阔,应从“战略制高点”和新的“经济增长点”的高度来谋求我国绿色食品的发展与壮大。2、项目实现后的经济效益（申报当年起3年） 单位：元预期经济效益年度新增产

20、值新增税金新增利润创汇(万美元)20165000085004150002017100000170008300002018200000340001660000合计3500005950029050003、项目实现后的社会效益（申报当年起3年）预期社会效益年度企业员工数新增就业岗位201660201771201881合计212六、项目实施方案（一）主要内容项目总投资 100万元。申请贷款资金 70万元，自筹30 万元。1、公司作为批发商有大量的脐橙作为水果类食品为保证新鲜度需要保鲜和防腐（1）脐橙的防腐保鲜技术资金a、 药剂保鲜，可选择百可得+扑霉灵+2.4D或 百可得+施得可+2.4D b、 药液

21、洗果和薄膜包装。 （2）修建保鲜储藏室资金 a、 简易民房贮藏，管理方便，果实色泽好，失水时，前期腐烂率低，但后期烂果增多，故只宜作短期贮藏。b、 地窖通风库贮藏 ，也称常温贮藏，目前是我们采取最普通的方法，果实产地与销地均可适用。 c、 地下通风库贮藏，地下库是地窖和地石通风库的结合，具有温度打，库温稳定，气流小，CO2 ，浓度低，贮藏果实失重小，干痕少，外观新鲜饱满，操作方便，造价较低，贮藏量大、效果好等优点。2、生产加工车间：以公司不仅以鲜食零售为主，而且以橙汁加工为主,加工品种如鲜橙多、果粒橙等3、更新生产设备：至今公司建立快满一年了，一些设备陈旧无法使用。 （二）关键技术或服务1、纯

22、天然绿色食品:赣州市信丰县果园采摘，直接对外销售。2、脐橙礼品盒设计：为推广赣南脐橙土特产的知名度，提升销售量，设计新颖的礼盒。3、专业配送，送货上门：对于大型批发商，我们为保证脐橙完好无损，提供专业送货上门服务。4、网络营销：在天猫开设了公司旗舰店。（三）总体目标从整体上提高赣南脐橙的销售业绩，销售额同比去年上升百分之二十；销售渠道扩宽，进入电子商务交易平台；提高赣南脐橙在全国的知名度，使得赣南脐橙走向全国，走向世界。（四）进度安排项目资金到位后，尽快建设储存仓库，比如简易民房贮藏，管理方便，果实色泽好，失水时，前期腐烂率低，但后期烂果增多，故只宜作短期贮藏；地窖通风库贮藏 ，也称常温贮藏，

23、目前是我们采取最普通的方法，果实产地与销地均可适用；地下通风库贮藏，地下库是地窖和地石通风库的结合，具有温度打，库温稳定，气流小，CO2 ，浓度低，贮藏果实失重小，干痕少，外观新鲜饱满，操作方便，造价较低，贮藏量大、效果好等优点。购买生产加工设备，扩张经营规模。 七、市场分析（一）目标顾客描述 脐橙是芸香科柑橘属甜橙类中的主要品种群, 因其果顶附生发育不全的次生小果,果顶部开裂呈脐状，由此得名脐橙。脐橙无核、味甜、清香,经常食用可降脂、养颜、抗癌,被称为世界水果市场中的柑橘之王。所以适用于各年龄段的顾客群体。（二）预计市场占有率 由于我们销售脐橙的涉及面广，不仅有零售、批发行业，加工饮料，而且

24、还有网络销售涉及国内外销售群体，所以我们的市场占有率较其他同类竞争行业高，我们公司销售脐橙前景广阔，发展空间非常之大。（三）优势及风险分析（说明企业的主要优势）主要优势有：一、本公司的产品是赣南脐橙，而且和采摘园果农业直接沟通购买，所以投资金少、易于管理的优势。二、现在起步，正好赶上政府的好政策，政府大力支持大学生创业，而且政府现在还提供创业资金，只需三年后归还即可。三、因为我们懂得用长远的目光看待企业的未来，会减少不必要的开支，节省成本。四、资源优势 1、赣南地区有其得天独厚的土壤条件。培育成本低，而且经过多年的销售经历和努力已形成比较成熟的销售模式。运输交通方便与保险技术相对对手不断改善。

25、而且不断的克服外在的客官因素，脐橙可造就高 。 2、赣南脐橙注重品牌营销，且有赣南脐橙之乡的美誉。 五、组织优势：已形成规模化经营，已从慢散的个体户向产业化经营。控制力强，宣传效果好。 （说明可预测的主要风险，以及防范风险的措施）主要风险：a ）名字区域性局限性：赣南脐橙，名字有点局域化，要走向全国或或国际化难度大。要有较好效果需要较大宣传力度，耗费大。 b）同类产品的竞争压力：市场上水果种类多，消费者有更多选择。替代品的替代。 c)进军电子商务平台的难题：脐橙属于生鲜水果，易腐烂，物流成本高防范措施：一、制定符合实际的，而不是过分乐观的计划；反复审查项目建议，删除其中过热的设想；在预测资金流

26、动时，对收入要谨慎一点，对支出要留有余地；一般要留出所需资金的10的准备金，以应付意外。二、经常评估现金状况 三、提倡管理创新，不凭老习惯、老经验管理企业；经营者要当企业领导，集中精力抓好经营战略、长远规划、竞争以及与政府的关系等方面的工作。八、市场营销计划（一）产品从四川、湖南、贵州等地的脐橙市场调查到，赣南脐橙果品质量胜过国内其他产地的脐橙，在价格上也不低于国外脐橙。通过访谈品尝了各类脐橙的经销商后，脐橙经销商都认为赣南脐橙无论是外观还是内质均明显优于其他脐橙。 综合上述赣南脐橙是属于高美誉度，低知名度。因此要加大对产品的宣传策略，提高赣南脐橙在全国的知名度。（二） 价格产品或服务成本价销

27、售价元（元/箱）5斤装20斤装零售 -8.5元/斤批发 -40110网络销售 -35100（三）地点（1）选址细节地址面积（亩）租金或建筑成本江西省赣州市信丰县200储存仓库：100元/月300加工车间：10000元/月100租用店铺：800元/月（2）选择该地址的主要原因信丰地区有其得天独厚的土壤条件。培育成本低，而且经过多年的销售经历和努力已形成比较成熟的销售模式。运输交通方便与保险技术相对对手不断改善。而且不断的克服外在的客观因素，脐橙可造就高 。（四）促销人员促销自己会定期去附近中小城市的超市、网络推销自己的产品成本预测出差费用3000一年，出差公共关系费用3000一年，共6000元每

28、年广 告制作自己企业的名片，发放传单。成本预测制作好有特色的名片并发出去一年得2000公共关系与外来收购商交涉好定期来收购并签订合同成本预测招待好来的外来商人一年得5000元营业推广在淘宝上开店，当地广播电视台成本预测1500一年（五）渠道现有渠道卖给大型超市，批发商以及各企业单位作为礼品或福利发放预期渠道通过广告、人员促销以及在淘宝上的宣传树立自己的品牌，拥有自己的市场，并且尽最大努力维护好现有的客户关系，稳定现有的市场。选择现有销售方式的原因：1大量的产品选择2.由于没有店面和经销商的剥削，价格要比传统低30%以上3.物流行业现在基本1-2天就能到4.中国网民5.13亿，越来越多的人会选择

29、去网上购物或者了解信息。5.移动互联网终端的应用6.企业利用互联网能实现低成本，高效率，不赊销的完成销售九、财务与投资分析（申报当年起3年）（一）资金主要用途及用款计划（单位：元）科目用途摘要说明金额固定资产更新固定资产，修建仓库、加工车间700000 原材料购买脐橙以及相关的费用100000费用包括财务费用、管理费用、销售费用80000应付账款包括租金、员工工资福利等100000其他20000合计1000000用款计划年度2015年2016年2017年合计用款金额500000 创业贷款200000 自筹资金300000 其他资金200001、 固定资产投资（单位：元）固定资产名称面积：亩租金

30、：元/月总费用储存仓库20010020000加工车间3001000600000租用店铺10080080000总计700000交通工具名称数量单价总费用摩托车4辆10004000皮卡车4辆500020000合计24000办公用具和设备名称数量单价总费用电脑一台25002500办公桌一张500500办公椅一张100100茶几一套500500沙发一座10001000空调一台15001500书架一个300300饮水机一台100100合计6500固定资产折旧项目价值（元）年折旧（元）固定资产7000002640交通工具240002400办公用具和设备65001300总计73050063402、流动资金（

31、不包括折旧费和贷款利息） 年度项目 2016年 2017年 2018年原材料和包装100010001000业主的工资300004000045000雇员工资720008000096000租金800080008000营销费用880090009000公用事业费500050005000维修费100012001100保险费300032003500登记注册费240024002400脐橙720007500078000其它100001000010000合计213200234800259000（二）销售收入预测产品或服务项目2016 年2017年2018年合计零售销售数量：吨200030004000-平均单价8

32、.51020-年销售额170003000080000127000批发销售数量：吨600070008000-平均单价5斤装405070-20斤装110150200-年销 售额5斤240000350000560000115000020斤660000105000016000003310000网络销售销售数量：吨500060008000-平均单价5斤355070-20斤100130150-年销售额5斤175000300000560000103500020斤50000078000012000002480000合 计1592000251000040000008102000四）销售和成本计划（单位：元）年度

33、项目2015年2016年2017年合计销售含流转税销售收入1592000251000040000008102000流转税（增值税等）：3%4776075300120000243060销售净收入1544240243470038800007858940成本业主工资300004000045000115000员工工资720008000096000248000租金80008000800024000营销费用88009000900026800公用事业费50005000500015000维修费1000120011003300折旧费3000320035009700贷款利息2400240024007200保险费7

34、20007500078000225000登记注册费10000100001000030000原材料（列出项目）1000100010003000总成本213200234800259000707000利润13310402199900362100021479940税费企业所得税：25%332769549975905250-个人所得税其它净收入（税后）99828016499252715750-（五）现金流量表（单位：元） 年度 项目2016年2017年2018年合计现金流入年初现金300000-现金销售收入1544240243470038800007858940赊销收入51000412006135015

35、3550贷款70000000120000其它现金流入15000180002000053000可支配现金（A）5980006969608624422157402现金流出现金采购支出（列出项目）720007500078000225000工资保险174000195000219000588000租金8000800080008000营销费用8800900090008800公用事业费50005000500015000维修费1000120011003300贷款利息6506506501950偿还贷款本金23219.92319.92319.927859.7设备折旧支出63406340634019020其他支出1

36、5000180001540048400税金100040125308160109385457现金总支出（B）414049.9445817.9504918.91364786.7年底现金（A-B）183951251142.1357523.1792615.3（六）、还款来源及方式：以经营所得利润作为还款来源；以等额本息法记出的还款额，将还款额存入银行偿还贷款。（七）、担保方式：公司法定代表人张*在赣州市信丰县有一100平方米的房产，现估价值约50万元，以该房产最为抵押贷款。十、项目风险分析和应对措施（一）银行对项目风险分析对商业银行而言，我公司作为小微企业，信贷业务可以实现较高的贷款回报率，并可带来私

37、人银行、代发工资甚至财务顾问、IPO资金归集等交叉综合效益，正逐步发展成为商业银行新的利润增长点。然而，由于小微企业自身在公司治理、财务报表、有效抵押等方面存在缺陷，导致了小微企业信贷风险大、管理成本高和业务规模小，在一定程度上影响了商业银行进一步加大对小微企业的支持力度。据银监会测算，商业银行对大企业的贷款覆盖率为100%，中型企业为90%，小微企业仅为20%，小微企业普遍存在融资渠道不畅等问题，融资难仍然没有得到根本改善。对于我们公司这种小微企业信贷业务风险表现1、市场风险小微企业规模小、经营分散，在经济出现较大波动时更易受到冲击。2011年，原材料价格上涨、人民币升值、用工成本上升、能源

38、供应紧张、融资成本加大、订单量减少以及资金链紧张等，对小微企业的发展产生了不同程度的影响。与2010年相比，产成品价格上涨幅度与原材料涨价相差约6%至7%，小微企业利润空间被压缩了7%左右；而由于货币政策紧缩，小微企业银行贷款利率相比上年平均上升了22%左右。加之民间借贷因素对贷款利率的推高和生产要素的普遍涨价，大量小微企业经营成本不断攀升，小微企业经营现金流出现下降的现象。目前，小微企业普遍出现了“订单荒”，尤其是广东、浙江、重庆等地制造业出口企业，订单普遍减少了20%-30%。据国家统计局对全国3.9万户规模以下工业企业抽样调查，2012年一季度，工业小微企业经营状况好或很好的比例仅为21

39、.1%，比2011年底下降了1.7个百分点，其中微型企业经营状况好或很好的比例仅为18.3%。政治、经济、社会等环境因素变动对小微企业竞争能力和经营稳定性影响较大，其承受行业和市场风险的能力明显不足。2、信用风险长期以来，我国主要靠低成本的要素投入推动企业成长，很多小微企业的传统经营策略是通过成本低廉的资源进行生产，然后对市场做出快速反应并以低价格竞争，再以批量化生产占领市场。现在，我国各方面要素成本都在提升，面对“刚性”的环境变化，加之小微企业普遍存在公司治理结构不健全、核心竞争力缺乏、融资难且渠道单一等问题，小微企业关闭、重组、退出、破产将是一种长期现象。多方面信息资料显示，1986年至2

40、000年，我国小微企业平均存活率不到3年。同时，由于小微企业股权结构简单，企业主一股独大，对财务监管要求不高，财务数据的统计得不到重视，造成小微企业财务报表数据不完整、失真度大，财务报表往往没有经过审计，并且会计结算制度贯彻不严谨，变更会计制度比较随意，账目之间调整较大，诚信和道德风险成为产生小微企业信贷风险的重要内因。3、抵押担保风险部分小微企业信用等级偏低，担保措施主要靠抵押物，虽然抵押物本身具备一定的价值，但其抵押资产价值变化以及变现能力受到客观因素的影响比较大。此外，有些企业难以落实有效的抵押，采取关联企业、客户之间相互担保，以及相同行业链企业提供担保，一旦其中一方或同一个链条出现问题

41、和系统性风险，则“骨牌效应”发生，形成一损俱损的局面。（二）银行对小微企业信贷业务风险对策目前，多数商业银行没有从真正意义上区别考量小微企业与大中型公司客户的资产质量，而是按照统一标准考核，小微企业的准入门槛和经营理念没有根本改变，加之复杂的财务分析、冗繁的授信流程、苛刻的担保条件，致使一些发展潜力好的小微企业客户被拒之门外。商业银行应转变经营理念，将小微企业的信贷业务由控制风险向经营风险转变，坚持“收益覆盖风险”和“大数定律”两个原则，考虑客户综合收益能否覆盖风险，而不是单纯考虑单户实际风险水平的高低。同时，完善考核机制，把小微企业不良资产单独考核，在不超过上限且不违背“收益覆盖风险”的原则

42、下，力促小微企业信贷业务长足发展。1、创新风险管理理念小微企业融资难是世界难题，难就难在如何控制住风险。由于融资渠道窄，小微企业融资需求长期得不到满足，存在需求刚性。从这个角度出发，做大做强小微企业业务的关键点是如何把握和控制好风险与收益的平衡，风险控制门槛太高，没有有效客户，太低则易发生较大风险损失。2、提升业务经营能力商业银行应按照“专业专注”的原则，进一步创新经营机制，建立完善二级分行直接经营管理下的“信贷工厂”专营模式，以“贴近市场，贴近客户，提高市场响应能力”为原则，创新二级分行和三级支行构架下“小微企业经营中心经营分中心”经营服务模式，有效推进专业化平台建设和中后台业务集中处理的经

43、营管理机制。探索创新小微企业业务发展考核机制，改变以考核“信贷和客户增量、增速，全面覆盖”等办法，建立重在有效推动小微企业业务“从全面发展向重点地区优先发展转变；从经营信贷向经营客户转变；从单户营销向批量化营销转变；从主要发展中小型客户向小型、微小型客户延伸转变，提升小微企业业务可持续发展能力”的考核机制。同时，严格制定对客户经理的考核措施和责任追究机制，提高客户经理风险判断和控制能力，促进其加强对客户“三品三表”的尽职调查，对企业的经营情况、企业他行贷款情况、还款能力、企业主人品、是否有潜在风险点等方面进行深入调查分析，综合评价企业实力。3、准确把握客户偿债能力商业银行应关注小微企业财务信息

44、的真实性风险，通过对小微企业非财务指标的分析来验证企业提供财务指标的真实性，综合判断客户的实际偿债能力。一是通过查看小微企业的银行对账单、税单、水电费收据等凭证，分析企业的经营和资金周转是否正常；结合客户生产计划和生产订单或售货合同，判断销售收入实现的真实性和可靠性。二是分析实收资本的可靠性。通过验资报告查看资本金是否足额到位，出资方式是现金还是实物；是否存在土地评估增值相应增加资本公积的方式来增加权益。三是分析小微企业盈利水平的真实性。如企业产品成本与历史同期、同业比较是否异常；其他应收应付款项是否存在非正常的大额资金转移现象等。4、加快服务产品创新一是将信贷业务、投资银行、现金管理、供应链

45、金融、企业理财、零售产品等综合运用，探索物流产业客户“结算通联贷联保小微企业贷款租赁权质押贷款POS+信用卡个人网上银行手机银行”；产业集聚区“标准厂房抵押借款固定资产购置贷款+母公司担保贷款联贷联保业务”等小微企业金融业务。二是在创新供应链条上应收账款池质押贷款、票据池质押贷款、定单项下封闭贷款、适合小微企业客户的保理、国内信用证等信贷产品；涉农方面重点推广林权抵押、保单质押、出口退税账户质押等担保方式贷款。三是大力拓展信贷业务以外的其他金融服务，运用各种金融工具最大限度满足小微企业的金融服务需求，帮助小微企业全面降低融资成本和运营成本，增强小微企业抗御风险的能力，从而防范和化解信贷业务风险。5、提升贷后管理能力一是提高账户管理能力。 二是提高贷款支用管理能力。三是提高押品管理能力。项目风险分析四是提高贷后管理自动化水平。