存款货币银行PPT课件

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1、选择题选择题-1 下列不属于我国商业银行业务范围的是（下列不属于我国商业银行业务范围的是（B）。）。A发行金融债券发行金融债券 B监管其他金融机构监管其他金融机构 C买卖政府债券买卖政府债券 D买卖外汇买卖外汇选择题选择题-2 能够作为商业银行能够作为商业银行“二线准备二线准备”的金融工的金融工具是具是(C )。A股票股票 B公司债券公司债券 C国库券国库券 D存单存单选择题选择题-3（C ）是历史上第一家股份制银行，）是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。也是现代银行产生的象征。A.德意志银行德意志银行 B.法兰西银行法兰西银行 C.英格兰银行英格兰银行 D.日本银行日本银行选择

2、题选择题-4（A）是中国自办的第一家银行，它）是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。的成立标志着中国现代银行事业的创始。A.中国通商银行中国通商银行 B.中国交通银行中国交通银行 C.户部银行户部银行 D.中国实业银行中国实业银行选择题选择题-5（C ）是商业银行最基本也是最能反）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。映其经营活动特征的职能。A.信用创造信用创造 B.支付中介支付中介 C.信用中介信用中介 D.金融服务金融服务选择题选择题-6 下列（下列（D ）不属于商业银行的现金资）不属于商业银行的现金资产。产。A.库存现金库存现金 B.准备金准备金 C.

3、存放同业款项存放同业款项 D.应付款项应付款项选择题选择题-7 下列（下列（D ）属于商业银行狭义的表外）属于商业银行狭义的表外业务。业务。A.信托业务信托业务 B.融资租赁业务融资租赁业务 C.信用卡业务信用卡业务 D.承诺业务承诺业务选择题选择题-8 信托与租赁属于商业银行的（信托与租赁属于商业银行的（C ）。）。A.资产业务资产业务 B.负债业务负债业务 C.中间业务中间业务 D.表外业务表外业务第七章第七章 存款货币银行存款货币银行 第一节第一节 商业银行概述商业银行概述第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务第三节第三节 商业银行的经营管理商业银行的经营管理第四节第四节 商业银行的

4、风险管理商业银行的风险管理第五节第五节 信用货币的创造信用货币的创造第六节第六节 金融创新金融创新在这一章中，学习有关商业银行的基本理论，如商业银在这一章中，学习有关商业银行的基本理论，如商业银行的概念与起源、职能作用、组织结构以及未来的发展行的概念与起源、职能作用、组织结构以及未来的发展趋势；学习商业银行的基本业务，如资产负债业务、中趋势；学习商业银行的基本业务，如资产负债业务、中间及表外业务；还要学习有关商业银行的一些基本管理间及表外业务；还要学习有关商业银行的一些基本管理方法，学完本章后，应当知道：方法，学完本章后，应当知道：商业银行的基本概念及职能作用；商业银行的基本概念及职能作用；商

5、业银行资产负债管理理论的演变发展过程；商业银行资产负债管理理论的演变发展过程；商业银行开展的基本业务；商业银行开展的基本业务；商业银行的风险管理内容及方法。商业银行的风险管理内容及方法。商业银行的概念商业银行的概念商业银行就是金融企业。商业银行就是金融企业。商业银行就是指以吸收存款、发放贷款、办商业银行就是指以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务的、以获取利润为目的的、具理结算为基本业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。有独立法人资格的金融企业。必须同时具备以上几点，才能称之为商业银行。必须同时具备以上几点，才能称之为商业银行。商业银行的概念商业银行的概念更多的内涵：更多的

6、内涵：商业银行就是运用公众资金，以获取利润为商业银行就是运用公众资金，以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的、并在经济生活中起象、具有综合性服务功能的、并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。多方面作用的金融服务企业。一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展古代的货币经营业古代的货币经营业现代商业银行现代商业银行现代商业银行前身是现代商业银行前身是古代的货币经营业古代的货币经营业（一）古代货币经营业（一）古代货币经营业1.1.业务范围：业务范围：业务范围有限，多是货业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别

7、、汇币保管、兑换、鉴别、汇兑等与货币有关的服务工兑等与货币有关的服务工作。作。（一）古代货币经营业（一）古代货币经营业2.2.业务特点：业务特点：保有保有100%100%的现金准备，的现金准备，客户交予保管的货币不用于客户交予保管的货币不用于贷款生息；在代客保管货币贷款生息；在代客保管货币的活动中，要向客户收取保的活动中，要向客户收取保管费，而不是相反。管费，而不是相反。.原始银行演进为现代商业银行的三个转折点原始银行演进为现代商业银行的三个转折点 全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行的信贷业务得以扩大；的信贷业务得以扩大；保管凭条演化为

8、银行券，使现代货币得以产生；保管凭条演化为银行券，使现代货币得以产生；保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能。功能。（二）现代银行业（二）现代银行业 1694 1694年英格兰银行年英格兰银行的创办，标志着现代银的创办，标志着现代银行制度的建立。行制度的建立。（二）现代银行业产生的两条途径（二）现代银行业产生的两条途径组建新组建新的股份的股份制银行制银行旧有的高利贷性质旧有的高利贷性质的银行逐渐适应新的银行逐渐适应新的经济条件，转变的经济条件，转

9、变为资本主义性质的为资本主义性质的商业银行商业银行现代银行业现代银行业小知识：中国最早的存款机构小知识：中国最早的存款机构猜一猜：中国最早的存款机构是？猜一猜：中国最早的存款机构是？有了货币，自然就有了多余货币的储蓄问题。古人存钱不外两种方式：有了货币，自然就有了多余货币的储蓄问题。古人存钱不外两种方式：存入储蓄机构；藏在自己家里。存入储蓄机构；藏在自己家里。中国最早的储蓄机构不是银行，而是寺院。中国最早的储蓄机构不是银行，而是寺院。寺院数目多，分散广，很有资财；又是佛住寺院数目多，分散广，很有资财；又是佛住的地方，人们不敢偷寺院的东西。所以，存的地方，人们不敢偷寺院的东西。所以，存款在寺院，

10、既稳妥又方便。早在魏晋南北朝款在寺院，既稳妥又方便。早在魏晋南北朝时期，寺院就兼营存放款业务。时期，寺院就兼营存放款业务。中国通商银行是中中国通商银行是中国第一家发行纸币国第一家发行纸币的银行，是的银行，是1896年年盛宣怀向清政府奏盛宣怀向清政府奏请开办，于请开办，于1897年年4月月26日正式开业日正式开业的。的。一、一、1927年前的银行业年前的银行业 中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年改为 中国银行）、交通银行。二、二、1927年到年到1949年的银行业年的银行业 中国银行、交通银行、中国农民银行、“小四行”、“南三行”、“北四行二、商业银行的性质与职能二、商业

11、银行的性质与职能（一）商业银行的性质一种（一）商业银行的性质一种特殊特殊的的金融企业金融企业:经营的主要目标是盈利经营的主要目标是盈利是存款货币的主要提供者是存款货币的主要提供者商商 业业 银银 行行基本业务是负债业务和资产业务基本业务是负债业务和资产业务（二）商业银行的职能（二）商业银行的职能 1.1.信用中介职能信用中介职能 2 2.支付中介职能支付中介职能 3 3.信用创造职能信用创造职能 4 4.政策职能政策职能 5.5.金融服务职能金融服务职能信用中介信用中介 信用中介的具体表现：信用中介的具体表现：1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。2.通过授信业务，把资金投入社会，形成

12、银行资产。信用中介的意义：信用中介的意义：1.通过信用中介形成银行利润。2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能力。3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。支付中介支付中介 支付中介具体体现为为客户保管支付中介具体体现为为客户保管、出纳、代理支付货币的功能。、出纳、代理支付货币的功能。支付中介的意义：支付中介的意义：1.减少现金的使用量和流通量，节约社会费用。2.加速结算过程和货币资金周转，增加了生产资金的总量，促进社会再生产。3.使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源。信用创造信用创造 信用创造建立在信用中介职能和支信用创造建立在信用中介职能和支付中

13、介职能的基础之上付中介职能的基础之上。信用创造的意义：信用创造的意义：1.能够发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力。2.能够发挥宏观经济调控的杠杆作用。三、商业银行的组织形式三、商业银行的组织形式1 1.按资本所有权划分：按资本所有权划分：私人银行、合伙组织的银行私人银行、合伙组织的银行 国家商业银行、股份制银行国家商业银行、股份制银行2.2.按组织制度划分：按组织制度划分：单一银行制、分支行制、持股公司制、单一银行制、分支行制、持股公司制、连锁银行制连锁银行制商业银行的类型：商业银行的类型：1 1.按业务对象分：按业务对象分：批发性银行、零售性银行、批发零售兼营性银行批发性银行、零售性银行

14、、批发零售兼营性银行 2.2.按地域范围划分：按地域范围划分：地方性银行，区域性银行、全国性银行，国际性银行地方性银行，区域性银行、全国性银行，国际性银行 3.3.按业务经营范围分按业务经营范围分：职能分离型银行、全能型银行职能分离型银行、全能型银行根据我国的实际情况，我国现在实行的是银根据我国的实际情况，我国现在实行的是银行分业制。行分业制。美国的职能分工型金融体制已经于美国的职能分工型金融体制已经于19991999年年1111月月4 4日转变为实行全能银行制，结束了长达日转变为实行全能银行制，结束了长达6060多年的分业经营体制。多年的分业经营体制。混业经营已成为国际银行业经营制度的发展混

15、业经营已成为国际银行业经营制度的发展趋势。趋势。:商业银行的内部组织结构：商业银行的内部组织结构：各种委员会各种委员会总总 经经 理理总总 稽稽 核核信信贷贷部部存存款款部部投投资资部部信信托托部部国国际际部部各级分支行各级分支行会会计计部部计计统统部部人人事事部部培培训训部部发发展展部部董事会董事会监事会监事会股东大会股东大会四、我国的商业银行四、我国的商业银行中央银行中央银行政策性银行政策性银行国有独资商业银行国有独资商业银行股份制银行股份制银行合作银行合作银行外资银行外资银行我国的银行业我国的银行业五、商业银行的发展趋势五、商业银行的发展趋势1.1.服务范围日益扩大服务范围日益扩大2.2

16、.银行业务的证券化趋势愈发明显银行业务的证券化趋势愈发明显3.3.金融监管逐步放松金融监管逐步放松4.4.高新技术的广泛应用高新技术的广泛应用5.5.银行业务的全球化银行业务的全球化6.6.商业银行的经营风险加大商业银行的经营风险加大商业商业银行银行一、商业银行的资产负债表一、商业银行的资产负债表（以流动性高低排列）（以流动性高低排列）资资 产产负负 债债（资金用途）（资金用途）（资金来源）（资金来源）准备金收款过程中的现金银行同业存款证券贷款其它资产（如实物资产）支票存款非交易存款（储蓄存款、定期存款）借款银行资本 二、商业银行的负债业务二、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资

17、金来源商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务。的业务。其全部资金来源包括自有资金和吸收的外其全部资金来源包括自有资金和吸收的外来资金两部分。来资金两部分。商业银行资金来源商业银行资金来源银行资银行资本本普通股和先股普通股和先股盈余盈余资本性票据和债券资本性票据和债券各项储备各项储备银行负银行负债债侠义负债：银行存款和借款侠义负债：银行存款和借款广义负债：银行存款和借款以及资本性票据和广义负债：银行存款和借款以及资本性票据和长期债务资本长期债务资本（一）商业银行的资本（一）商业银行的资本、银行资本概念、银行资本概念 商业银行的资本（商业银行的资本（Capital)Capital)是指商业银行

18、自身拥是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。有的或者能永久支配使用的资金。商业银行的资本与资产（商业银行的资本与资产（Asset)Asset)不同。不同。商业银行资本的定义与会计学定义主要差异是，商业银行资本的定义与会计学定义主要差异是，除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资本，即债务资本。本，即债务资本。二、商业银行的资本二、商业银行的资本、银行资本概念、银行资本概念 商业银行通常把产权资本称为一级资本或核心资商业银行通常把产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本，因本，把债务资本称为二级资本或从属资本，因此商业

19、银行资本具有双重性质。此商业银行资本具有双重性质。巴塞尔协议巴塞尔协议统一了国际银行业的资本衡量和统一了国际银行业的资本衡量和资本标准，最后确立了商业银行资本双重性的资本标准，最后确立了商业银行资本双重性的国际规范。国际规范。（一）商业银行的资本（一）商业银行的资本、银行资本的构成、银行资本的构成（）优先股（）优先股（）普通股股权（）普通股股权(普通股、资本盈余、留存盈余）（）长期资本性票据和资本性债券（）长期资本性票据和资本性债券（）补偿性准备金（）补偿性准备金（资本准备金、损失准备金）、巴塞尔协议巴塞尔协议及其及其补充协议补充协议（二）商业银行的负债及负债业务（二）商业银行的负债及负债业务

20、 存款负债存款负债借入负债借入负债结算中的结算中的负负 债债商业银行的商业银行的 负负 债债存款负债存款负债 活期存款活期存款定期存款定期存款储蓄存款储蓄存款外汇存款外汇存款存款业务创新存款业务创新借入负债借入负债 向中央银行借款向中央银行借款再贴现、再贷款再贴现、再贷款向银行同业借款向银行同业借款同业拆借、转贴现同业拆借、转贴现回购协议、转抵押回购协议、转抵押从金融市场借款从金融市场借款发行金融债券发行金融债券欧洲货币市场借款欧洲货币市场借款结算中负债结算中负债结算保证金结算保证金支票结算支票结算联行汇差占用联行汇差占用（二）商业银行的负债及负债业务（二）商业银行的负债及负债业务 三、商业银

21、行的资产业务三、商业银行的资产业务（1）现金资产）现金资产 库存现金 在中央银行的存款 同业存款（2）贷款资产）贷款资产（3）证券资产）证券资产（4）固定资产）固定资产（5）汇差资金）汇差资金资产业务框架资产业务框架现金资产现金资产库存现金库存现金存放在央行的款项存放在央行的款项存放同业款项存放同业款项应收款项应收款项贷款贷款工商业贷款工商业贷款不动产贷款不动产贷款同业贷款同业贷款消费贷款消费贷款其他贷款其他贷款证券投资证券投资货币市场投资工具货币市场投资工具资本市场证券资本市场证券创新投资工具创新投资工具资产担保证券资产担保证券共同基金股份共同基金股份其他资产其他资产商业银行自己拥有的固定资

22、产、在子公司的投资、预付费用等。商业银行自己拥有的固定资产、在子公司的投资、预付费用等。准备金准备金-商业银行为应付日常的提款要求而保留商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的资产。它由银行的库存现金和商业的流动性最高的资产。它由银行的库存现金和商业银行在中央银行的存款两部分组成，其中后者占主银行在中央银行的存款两部分组成，其中后者占主要部分。要部分。对于商业银行来说，准备金是收益最低的资产，但对于商业银行来说，准备金是收益最低的资产，但却是商业银行维持正常经营所必需的。却是商业银行维持正常经营所必需的。贷款申请贷款申请 贷款调查贷款调查 信用评估信用评估 贷款审批贷款审批 签订借款合

23、同签订借款合同 贷款发放贷款发放 签订借款合同签订借款合同 贷款发放贷款发放 贷款检查贷款检查 贷款收回贷款收回 贷款证制度贷款证制度 贷款风险分类管理贷款风险分类管理 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类类四、商业银行的中间业务和表外业务四、商业银行的中间业务和表外业务 表外业务：表外业务：指商业银行所从事的不列入资产负债表且指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产和负债总额的业务经营活动。不影响资产和负债总额的业务经营活动。四、商业银行的中间业务和表外业务四、商业银行的中间业务和表外业务 表外业务有狭义和广义之分：表外业务有狭义和广义之分：狭义的

24、表外业务狭义的表外业务是指有风险且未列入资产负债表中是指有风险且未列入资产负债表中的金融活动；的金融活动；广义的表外业务广义的表外业务是指除了狭义的表外业务之外还包是指除了狭义的表外业务之外还包括结算、代理、咨询等无风险的金融服务活动。括结算、代理、咨询等无风险的金融服务活动。我们常说的银行三大业务之一的中间业务，就属于我们常说的银行三大业务之一的中间业务，就属于广义表外业务的范畴。广义表外业务的范畴。四、商业银行的中间业务和表外业务四、商业银行的中间业务和表外业务 表外业务是从资产负债业务中衍生出来的。表外业务是从资产负债业务中衍生出来的。表外业务一词的出现并非是因为所有银行业务可分表外业务

25、一词的出现并非是因为所有银行业务可分为表内、表外两块，而是针对银行业务有从表内向为表内、表外两块，而是针对银行业务有从表内向表外转移这一现实趋势提出的。表外转移这一现实趋势提出的。巴塞尔协议巴塞尔协议所定义的表外业务是指狭义的表外所定义的表外业务是指狭义的表外业务。业务。四、商业银行的中间业务和表外业务四、商业银行的中间业务和表外业务 表外业务：表外业务：）担保和类似的或有负债）担保和类似的或有负债担保、备用信用证、贷款出售、保证、赔偿等担保、备用信用证、贷款出售、保证、赔偿等）银行贷款承诺类）银行贷款承诺类资产出售、回购协议、票据发行便利、信贷业务资产出售、回购协议、票据发行便利、信贷业务）

26、金融衍生工具交易业务）金融衍生工具交易业务期货、期权、互换、远期期货、期权、互换、远期表外业务框架表外业务框架备用信用证备用信用证承诺业务承诺业务贷款便利贷款便利贷款额度贷款额度贷款承诺贷款承诺票据发行便利票据发行便利贷款出售贷款出售票据发行便利票据发行便利贷款出售贷款出售资产证券化资产证券化衍生工具交易衍生工具交易投资银行业务投资银行业务信用证业务信用证业务-1 信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：信用证条款相符的条件下，凭规定的单

27、据：1、向第三者（受益人）或其指定人付款，或、向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；承兑并支付受益人出具的汇票；2、授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇、授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票；票；3、授权另一家银行议付。、授权另一家银行议付。跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。信用证业务信用证业务-2四、商业银行的中间业务和表外业务四、商业银行的中间业务和表外业务 中间业务：中间业务：主要包括结算业务、代理业务、租赁主要包括结算业务、代理业务、租赁业务、信托业务、信用卡、代保管业务业务、信托业务、信用卡、代保管业务和信息咨询业

28、务等。和信息咨询业务等。传统中间业务框架传统中间业务框架结算业务结算业务同城结算同城结算异地结算异地结算租赁业务租赁业务经营性租赁经营性租赁融资性租赁融资性租赁代理业务代理业务代理收付款业务代理收付款业务代理行业务代理行业务现金管理业务现金管理业务代理保管业务代理保管业务代理融通业务代理融通业务信托业务信托业务信用卡业务信用卡业务汇兑业务汇兑业务-1 汇兑根据划转款项的不同方法以及传递方式的汇兑根据划转款项的不同方法以及传递方式的不同可以分为信汇和电汇两种，由汇款人自行不同可以分为信汇和电汇两种，由汇款人自行选择。信汇是汇款人向银行提出申请，同时交选择。信汇是汇款人向银行提出申请，同时交存一定

29、金额及手续费，汇出行将信汇委托书以存一定金额及手续费，汇出行将信汇委托书以邮寄方式寄给汇入行，授权汇入行向收款人解邮寄方式寄给汇入行，授权汇入行向收款人解付一定金额的一种汇兑结算方式。电汇是汇款付一定金额的一种汇兑结算方式。电汇是汇款入将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电入将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行）报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇，指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。款方式。汇兑业务汇兑业务-2汇兑业务汇兑业务-3委托收款委托收款-1 委托收款是指收款人委托银行向付款人委托收款是指收

30、款人委托银行向付款人收取款项收取款项 的结算方式。单位和个人凭承的结算方式。单位和个人凭承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的明办理款项的 结算。均可以使用委托收结算。均可以使用委托收款结算方式，委托收款在同城、异地均可款结算方式，委托收款在同城、异地均可以使用，其结算款以使用，其结算款 项的划回方式分为邮项的划回方式分为邮寄和电报两种，由收款人选用。寄和电报两种，由收款人选用。委托收款委托收款-2 委托收款使用中需注意：委托收款使用中需注意：（1）付款人审查有关债务证明后，对收款人委）付款人审查有关债务证明后，对收款人委托收取的款项有权提出拒绝

31、付款。托收取的款项有权提出拒绝付款。（2）收款人收取公用事业费，必须具有收付双）收款人收取公用事业费，必须具有收付双方事先签订的经济合同，由付款人向方事先签订的经济合同，由付款人向 开户银行开户银行授权，并经开户银行同意，报经中国人民银行授权，并经开户银行同意，报经中国人民银行当地分支行批准，可以使用同当地分支行批准，可以使用同 城特约委托收款城特约委托收款。委托收款委托收款-3托收承付托收承付-1 托收承付，又叫异地托收承付，是指根据托收承付，又叫异地托收承付，是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付付款人收取款项，

32、由付款人向银行承认付款的结算方式。款的结算方式。该结算方式中有关结算款项的划回方式，该结算方式中有关结算款项的划回方式，也分为邮寄和电报两种，由收款人选用。也分为邮寄和电报两种，由收款人选用。托收承付托收承付-2 该结算办法的最大特点是其适用范围受到严格的限该结算办法的最大特点是其适用范围受到严格的限制：制：1、结算起点上。、结算起点上。支付结算办法支付结算办法规定，托收承规定，托收承付结算没笔的金额起点为付结算没笔的金额起点为1万元；新华书店系统每万元；新华书店系统每笔金额起点为笔金额起点为1千元。千元。2、结算适用范围上。、结算适用范围上。支付结算办法支付结算办法规定，托规定，托收承付的适

33、用范围是：收承付的适用范围是：(1)使用该结算方式的收款单位和付款单位，必须是使用该结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业，供销合作社以及经营较好，并经开户银国有企业，供销合作社以及经营较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业；行审查同意的城乡集体所有制工业企业；(2)办理结算的款项必须是商品交易以及因商品交易办理结算的款项必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应款项。代销、寄销、赊销商品款而产生的劳务供应款项。代销、寄销、赊销商品款项，不得办理托收承付结算。项，不得办理托收承付结算。托收承付托收承付-3 3、结算适用条件上。、结算适用条件上。支付结算办法支付结算办法规定，

34、办理托规定，办理托收承付，除符合以上收承付，除符合以上2个条件外，还必须具备以下三个个条件外，还必须具备以下三个前提条件：前提条件：(1)收付双方使用托收承付结算必须签有符合收付双方使用托收承付结算必须签有符合经济经济合同法合同法的购销合同，并在合同中注明使用异地托收的购销合同，并在合同中注明使用异地托收承付结算方式。承付结算方式。(2)收款人办理托收，必须具有商品确已发运的证件。收款人办理托收，必须具有商品确已发运的证件。(3)收付双方办理托收承付结算，必须重合同、守信收付双方办理托收承付结算，必须重合同、守信誉。誉。根据根据支付结算办法支付结算办法规定，若收款人对同一付款人规定，若收款人对

35、同一付款人发货托收累计三次收不回货款的，收款人开户银行应发货托收累计三次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向付款人办理托收；付款人累计三次提出暂停收款人向付款人办理托收；付款人累计三次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收。托收承付托收承付-4五、银行电子化对商业银行业务的影响五、银行电子化对商业银行业务的影响网络银行给客户带来网络银行给客户带来极大的快捷与方便。极大的快捷与方便。自助银行的建立同样自助银行的建立同样给客户带来更广泛、给客户带来更广泛、更高质量的服务。更高质量的服务。一、商业银行管理的原则一、商业银行管理的原则1.

36、安全性安全性 2.流动性流动性3.盈利性盈利性“三性原则三性原则”二、资产管理理论二、资产管理理论商业贷款理论商业贷款理论转移理论转移理论预期收入理论预期收入理论三个发展阶段三个发展阶段二、资产管理理论二、资产管理理论 1.背景：背景：20世纪60年代以前，商业银行所处的经营环境较宽松，资金来源充裕且稳定，商业银行的间接融资占主导地位。2.三种理论：三种理论：商业行贷款理论：商业行贷款理论：该理论从银行资金主要来源于活期贷款，认为认为银行只发放短期的、以真实票据为贷款抵押的、与商业生产周期相联系的工商企业为贷款。资产可转换理论：资产可转换理论：该理论认为，流动性要求仍然是商业银行特别强调的、但

37、银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。预期收入理论预期收入理论：该理论认为，一笔高质量的贷款，其还本付息的日期表应以借款人的未来收入或现金流量为依据。三、负债管理理论三、负债管理理论 背景：背景：20世纪60年代初，由于金融市场的发展，出现了很多非银行金融机构，同时由于对银行严格的利率管制，使得大量资金不通过银行的信用中介进入金融市场，出现“脱媒”现象，是银行陷入危机。三、负债管理理论三、负债管理理论（一）负债管理理论成因分析：（一）负债管理理论成因分析：第一，追求高额利润的内在动力和市场激烈竞争的外在压力。第一，追求高额利润的内在动力和市场激烈竞争的外在压力。第二，经济的发展，资金需求的

38、上升，迫切需要银行为社会提第二，经济的发展，资金需求的上升，迫切需要银行为社会提供更多的资金。供更多的资金。第三，银行管理制度的限制，严重的通货膨胀，存款利息在吸第三，银行管理制度的限制，严重的通货膨胀，存款利息在吸引资金方面的吸引力越来越小，竞争力下降。引资金方面的吸引力越来越小，竞争力下降。第四，存款保险制度的建立与发展，进一步增强了银行家的冒第四，存款保险制度的建立与发展，进一步增强了银行家的冒险精神，刺激了负债经营的发展。险精神，刺激了负债经营的发展。（二）负债管理理论基本内容：（二）负债管理理论基本内容：该理论认为：该理论认为：商业银行在保证流动性方面，没有必要完商业银行在保证流动性

39、方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦商业银行需要周转资金，完全可以向外举债。商业银行需要周转资金，完全可以向外举债。该理论的主要特征表现在以下方面：该理论的主要特征表现在以下方面：第一、以负债作为保证商业银行流动性的经营重点。第一、以负债作为保证商业银行流动性的经营重点。第二、主动负债是该理论的重要方法。第二、主动负债是该理论的重要方法。第三、负债经营是实现商业银行流动性和盈利性均衡的工具。第三、负债经营是实现商业银行流动性和盈利性均衡的工具。（三）负债管理理论意义（三）负债管理理论意义1.为银行加强经营管理、保证流动性方

40、面提供了新的为银行加强经营管理、保证流动性方面提供了新的方法和理论，较好的解决了流动性与盈利性之间的方法和理论，较好的解决了流动性与盈利性之间的矛盾；矛盾；2.为银行扩大信贷规模、增加贷款投放创造了条件；为银行扩大信贷规模、增加贷款投放创造了条件；3.由于主动负债增强了银行的资金实力，因而也就增由于主动负债增强了银行的资金实力，因而也就增强了银行的市场竞争力，扩大了市场影响力，商业强了银行的市场竞争力，扩大了市场影响力，商业银行的作用更加显著。银行的作用更加显著。（三）负债管理理论局限性（三）负债管理理论局限性1.与与“三性三性”均衡的要求发生矛盾。均衡的要求发生矛盾。2.负债经营可能引起债务

41、危机，导致经济的全面波动，负债经营可能引起债务危机，导致经济的全面波动，特别是可能引发、助长通货膨胀。特别是可能引发、助长通货膨胀。3.如果商业银行的外部债务过多，而资产又不能及时如果商业银行的外部债务过多，而资产又不能及时收回，为了保证银行资产的流动性，只好滥用自己收回，为了保证银行资产的流动性，只好滥用自己信用创造的功能，更多的派生存款，最终导致通货信用创造的功能，更多的派生存款，最终导致通货膨胀，微观与宏观的危机凸现。膨胀，微观与宏观的危机凸现。四、商业银行的资产负债综合管理四、商业银行的资产负债综合管理 通过调整资产与负债的总量、结构等方面通过调整资产与负债的总量、结构等方面 的差异达

42、到相互搭配，以实现盈利性、安的差异达到相互搭配，以实现盈利性、安 全性、流动性三者的协调全性、流动性三者的协调资产负债表内外统一管理资产负债表内外统一管理 背景：背景：20世纪80年代末，金融自由化浪潮下，传统业务成本上升、收益下降，商业银行的业务大量转移到具有高风险的表外业务上。资产负债综合管理的方法：资产负债综合管理的方法：资金汇集法、资金分配法、差额管理法、资金汇集法、资金分配法、差额管理法、比例管理法、线性规划法比例管理法、线性规划法资金来源资金来源 活期存款活期存款 储蓄存款储蓄存款 定期存款定期存款 借入资金借入资金 股本股本 资金池资金池资金运用资金运用一级储备一级储备二级储备二

43、级储备各类贷款各类贷款其他有价证券其他有价证券固定资产固定资产按优先次序按优先次序资产负债管理示意图资产负债管理示意图 五、我国商业银行的资产负债比例管理五、我国商业银行的资产负债比例管理 基本原则：以资金来源制约资金运用，防止超基本原则：以资金来源制约资金运用，防止超负荷经营；保持资产与负债的期量结构对应；负荷经营；保持资产与负债的期量结构对应；提高资产的流动性；坚持安全性、流动性和赢提高资产的流动性；坚持安全性、流动性和赢利性的协调平衡，降低资产风险，提高经营效利性的协调平衡，降低资产风险，提高经营效益；加强系统调控与发挥各经营层次经济性相益；加强系统调控与发挥各经营层次经济性相结合，提高

44、整体管理水平。结合，提高整体管理水平。我国商业银行主要从总量管理、流动性管理、我国商业银行主要从总量管理、流动性管理、安全性管理、盈利性管理方面制定了一系列比安全性管理、盈利性管理方面制定了一系列比例指标进行控制管理。例指标进行控制管理。一、商业银行风险的概念与特征一、商业银行风险的概念与特征（一）商业银行风险的概念（一）商业银行风险的概念风险：风险：由于事物的不确定性而存在的一种损失的可能性。由于事物的不确定性而存在的一种损失的可能性。商业银行风险：商业银行风险：指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能性。而使

45、商业银行遭受经济损失的可能性。（二）商业银行风险的特征（二）商业银行风险的特征普遍性普遍性扩散性扩散性隐蔽性隐蔽性客观性客观性可变性可变性二、商业银行风险的种类二、商业银行风险的种类政策风险政策风险利率风险利率风险法律风险法律风险信用风险信用风险国家风险国家风险资本风险资本风险决策风险决策风险流动性风险流动性风险结构性风险结构性风险经营性风险经营性风险外部风险：外部风险：内部风险：内部风险：三、商业银行风险的处置三、商业银行风险的处置风险的预防：风险的预防：对可能发生的风险设置防对可能发生的风险设置防”火火“屏屏障障风险的回避：风险的回避：对风险明显的经营活动避重就轻对风险明显的经营活动避重就

46、轻风险的分散：风险的分散：“不要把鸡蛋放在一个篮子里不要把鸡蛋放在一个篮子里”风险的转移：风险的转移：用合法手段转移风险用合法手段转移风险风险的补偿：风险的补偿：用资本、利润、抵押品等补偿遭受用资本、利润、抵押品等补偿遭受 的损失的损失四、商业银行贷款风险的分类管理四、商业银行贷款风险的分类管理（一）贷款风险分类管理的含义（一）贷款风险分类管理的含义 贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或者是金融监管当局的检查人员，综合理人员、或者是金融监管当局的检查人员，综合所能够获得到的全部信息并运用最佳的判断，根所能够获得到的全部信息并运用最佳的判断，

47、根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。（二）贷款风险分类的内容：（二）贷款风险分类的内容：以贷款内在风险的大小为依据：以贷款内在风险的大小为依据：正常、关注、次级、可疑、损失正常、关注、次级、可疑、损失；按贷款的保障程度：按贷款的保障程度：信用贷款、担保贷款、票据贴现贷款；信用贷款、担保贷款、票据贴现贷款；按贷款期限划分：按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款。短期贷款、中期贷款、长期贷款。（三）贷款风险分类的意义：（三）贷款风险分类的意义：第一、有助于培养健康的信贷文化第一、有助于培养健康的信贷文化第二、有助于银行会计部门全面、真实地反映银行信贷资产

48、质量。第二、有助于银行会计部门全面、真实地反映银行信贷资产质量。第三、有助于呆帐准备金制度的建立。第三、有助于呆帐准备金制度的建立。第四、有助于商业银行自身的管理，以及货币当局的监管第四、有助于商业银行自身的管理，以及货币当局的监管 另外，货币当局要对商业银行实行有效监管，必须通过现场和另外，货币当局要对商业银行实行有效监管，必须通过现场和非现场的检查与监控，而要做到这一点，就必须制定和发布统非现场的检查与监控，而要做到这一点，就必须制定和发布统一的贷款分类标准。同时这种贷款风险分类法还是中央银行利一的贷款分类标准。同时这种贷款风险分类法还是中央银行利用市场机制处理有问题商业银行的必要条件。用

49、市场机制处理有问题商业银行的必要条件。存款货币的创造与消减过程存款货币的创造与消减过程 假定假定：（1 1）法定存款准备金比率）法定存款准备金比率r=20%r=20%；（2 2）银行将上交法定存款准备金后的资金全部）银行将上交法定存款准备金后的资金全部用于发放贷款；用于发放贷款；（3 3）客户将获得的贷款全部以活期存款的形式）客户将获得的贷款全部以活期存款的形式存入银行。存入银行。A银行资产负债表：银行资产负债表：B银行资产负债表：银行资产负债表：资资 产产负负 债债在中央银行的准备金存在中央银行的准备金存款款 2 000存款存款 10 000 贷款贷款 8 000资资 产产负负 债债在中央银

50、行的准备金存在中央银行的准备金存款款 1 600存款存款 8 000 贷款贷款 6 400 银行银行 支票存款增加额支票存款增加额 贷款增加额贷款增加额 准备金增加额准备金增加额 A 10 000 8 000 2 000 B 8 000 6 400 1 600 C 6 400 5 120 1 280 D 5 120 4 096 1 024 E 4 096 3 276.8 819.2 存款创造存款创造可推导出：可推导出：式中：式中：为原始存款在内的经过派生的存款增加总额，为原始存款在内的经过派生的存款增加总额，为原始存款量，为原始存款量，为法定准备金比率为法定准备金比率存款总额存款总额=10 0

51、00 =10 000 1+1+（1-20%1-20%）+（1-20%1-20%）2 2+（1-20%1-20%）3 3+（1-20%1-20%）n n+=50 000 =50 000考虑其他条件的影响考虑其他条件的影响（将假定条件放松）：将假定条件放松）：（1 1）现金漏损率（）现金漏损率（c c）对存款货币创造的限制。）对存款货币创造的限制。客户总会从银行提取或多或少的现金，使一部分现客户总会从银行提取或多或少的现金，使一部分现金流出银行系统，出现现金漏损。现金漏损与存款总额金流出银行系统，出现现金漏损。现金漏损与存款总额之比称为现金漏损率。出现现金漏损时，银行系统的存之比称为现金漏损率。出

52、现现金漏损时，银行系统的存款准备金会减少，也就减少了银行创造派生存款的能力。款准备金会减少，也就减少了银行创造派生存款的能力。在考虑了现金漏损率的条件下：在考虑了现金漏损率的条件下：（2 2）超额准备率（）超额准备率（e e）对存款货币创造的限制。）对存款货币创造的限制。为安全或应付意外之需，银行实际持有的存款准备为安全或应付意外之需，银行实际持有的存款准备金总是高于法定准备金。银行超过法定要求保留的准备金总是高于法定准备金。银行超过法定要求保留的准备金与存款总额的比，称为超额准备金率。这也相应地减金与存款总额的比，称为超额准备金率。这也相应地减少了银行创造派生存款的能力。在考虑了超额准备金率

53、少了银行创造派生存款的能力。在考虑了超额准备金率后，我们可以将后，我们可以将 K 进一步修正为：进一步修正为：t(3(3）定期存款准备率（）定期存款准备率（r rt t）对存款货币创造的）对存款货币创造的限制。限制。存款至少可以大致分为活期存款和定期存款。对存款至少可以大致分为活期存款和定期存款。对于这两种存款，通常分别规定不同的准备率。于这两种存款，通常分别规定不同的准备率。如果以如果以r rt t代表定期存款法定准备金比率，以代表定期存款法定准备金比率，以t t 代表代表定期存款占活期存款的比值，则可将定期存款占活期存款的比值，则可将K K 修订为：修订为：假设某一商业银行的资产负债表如下

54、：假设某一商业银行的资产负债表如下：某商业银行的资产负债表某商业银行的资产负债表 单位：单位：元元 （假定存款客户不提现，不转存定期存款）（假定存款客户不提现，不转存定期存款）a、此时存款货币扩张倍数是多少？存款货币总量又是多少、此时存款货币扩张倍数是多少？存款货币总量又是多少？b、如果中央银行将法定存款准备金率确定为、如果中央银行将法定存款准备金率确定为10%，该银行，该银行拥有的超额准备金是多少？拥有的超额准备金是多少？c、在法定存款准备金率为、在法定存款准备金率为10%情况下，如果该银行把情况下，如果该银行把10%的存款作为超额准备金，存款货币和存款乘数会有变化吗？的存款作为超额准备金，

55、存款货币和存款乘数会有变化吗？d、在法定存款准备金率为、在法定存款准备金率为10%情况下，该银行不保留超额情况下，该银行不保留超额准备金，存款货币和存款乘数会怎样变化？准备金，存款货币和存款乘数会怎样变化？e、在法定存款准备金率为、在法定存款准备金率为10%情况下，该银行不保留超额情况下，该银行不保留超额准备金，中央银行向该银行出售准备金，中央银行向该银行出售20000元政府债券并长期持元政府债券并长期持有，请问存款货币和存款乘数会怎样变化？有，请问存款货币和存款乘数会怎样变化？资产资产 负债负债 准备金准备金 10000贷款贷款 40000 存款存款-现金现金 50000 答案要点：答案要点

56、：a、r=10000/50000=20%存款乘数存款乘数=1/r=1/20%=5 存款总量存款总量=50000*5=250000 b、5000元。元。c、没有变化、没有变化 存款乘数存款乘数=1/(r+e)=1/（10%+10%）=5 D=A/r=50000/（10%+10%）=250000（元）（元）d、存款货币会成倍增加，存款乘数会提高。、存款货币会成倍增加，存款乘数会提高。D=A/r=50000/10%=500000（元）（元）存款乘数存款乘数=1/10%=10 e、存款乘数会成倍收缩，其收缩倍数为、存款乘数会成倍收缩，其收缩倍数为10倍。倍。存款货币会成倍减少，存款货币会成倍减少，D=

57、A/r=（-20000）/10%=-200000（元）（元）金融创新金融创新(Financial Innovation)金融创新是对金融体系功能的再建设，一个金融创新是对金融体系功能的再建设，一个不断创新的金融体系的成长过程。不断创新的金融体系的成长过程。金融创新既是微观金融主体的一种经营理念，金融创新既是微观金融主体的一种经营理念，又是宏观意义上金融发展的一种方式，通过又是宏观意义上金融发展的一种方式，通过对各类金融要素进行重新组合，使追逐最大对各类金融要素进行重新组合，使追逐最大化利润的微观金融机构获得创新利润，并使化利润的微观金融机构获得创新利润，并使得金融上层建筑实现多样化扩张。得金融

58、上层建筑实现多样化扩张。一、金融创新的经济背景一、金融创新的经济背景 1.欧洲货币市场的兴起欧洲货币市场的兴起 欧洲货币市场的建立开创了当代金融创欧洲货币市场的建立开创了当代金融创新的先河，其灵活多样的经营手段，为以后新的先河，其灵活多样的经营手段，为以后的金融创新树立了典范。的金融创新树立了典范。2.2.国际货币体系的转变国际货币体系的转变 国际货币体系的转变，给各国和世界经济带来国际货币体系的转变，给各国和世界经济带来较大的风险，也使金融机构经营面临的市场风险加较大的风险，也使金融机构经营面临的市场风险加大，是促进金融创新的一个不容忽视的环境因素。大，是促进金融创新的一个不容忽视的环境因素

59、。3.3.石油危机与石油美元回流石油危机与石油美元回流4.4.国际债务危机国际债务危机二、金融创新的动因二、金融创新的动因1.1.金融管制的放松金融管制的放松 逐步解除金融管制的金融自由化理念已逐步解除金融管制的金融自由化理念已在世界各国金融界成为一种共识，这成为推在世界各国金融界成为一种共识，这成为推动金融创新蓬勃开展的最主要动因之一。动金融创新蓬勃开展的最主要动因之一。2.通货膨胀的压力通货膨胀的压力二、金融创新的动因二、金融创新的动因3.科学技术的进步科学技术的进步 以计算机为核心的自动化技术和以网以计算机为核心的自动化技术和以网络为核心的信息技术对社会经济生活产生络为核心的信息技术对社

60、会经济生活产生了深刻的影响，为金融创新提供了技术上了深刻的影响，为金融创新提供了技术上的支持。的支持。逃避金融管制的金融创新逃避金融管制的金融创新ATS帐户帐户NOW帐户帐户CDMMC金融金融创新创新MMDA逃避金融管制逃避金融管制规避风险的金融创新规避风险的金融创新金融金融创新创新金融期货金融期货远期利率协议远期利率协议金融期权金融期权浮动利率金融工具浮动利率金融工具互换交易互换交易规避风险规避风险金融资产证券化金融资产证券化技术推进的金融创新技术推进的金融创新 信用卡、支票卡、计帐卡、智能卡、信用卡、支票卡、计帐卡、智能卡、ATM迎合理财需要的金融创新迎合理财需要的金融创新 货币市场共同基

61、金（货币市场共同基金（MMMFMMMF）现金管理帐户（现金管理帐户（CMACMA）迎合理财需要迎合理财需要金融金融创新创新MMMF CMAMMMF CMA 技术推进技术推进信用卡信用卡 支票卡支票卡 计帐卡计帐卡 智能卡智能卡 ATM三、金融创新的微观效应三、金融创新的微观效应 1.为金融机构拓展了生存空间。为金融机构拓展了生存空间。2.使投资者增强了抗风险的能力。使投资者增强了抗风险的能力。3.可能使金融机构经营风险增大。可能使金融机构经营风险增大。:四、金融创新的宏观效应四、金融创新的宏观效应 对货币需求的影响：对货币需求的影响：降低货币需求总量，改变广义货币结构；降低货币需求总量，改变广

62、义货币结构；降低了货币需求的稳定性。降低了货币需求的稳定性。对货币供给的影响：对货币供给的影响：扩大了货币供给主体；增强金融机构扩大了货币供给主体；增强金融机构货币货币 创造能力；使得货币供给的内生性增加。创造能力；使得货币供给的内生性增加。对货币政策的影响：对货币政策的影响：使得货币控制的中间目标复杂化；降低了货币政策使得货币控制的中间目标复杂化；降低了货币政策 工具的效力；扩大了货币政策效率的时滞。工具的效力；扩大了货币政策效率的时滞。一、金融体制创新一、金融体制创新主要表现在两个方面：主要表现在两个方面：(1).中央银行体制的形成中央银行体制的形成 (2).商业银行和各种非银行金融机构的

63、建立商业银行和各种非银行金融机构的建立 二二、金融管理制度的创新、金融管理制度的创新1.中央银行自身金融监管方法和手段创新。中央银行自身金融监管方法和手段创新。2.对金融机构的管制有所放松，并趋于科学对金融机构的管制有所放松，并趋于科学化、市场化。化、市场化。三、金融市场的创新三、金融市场的创新 我国已经建立并形成了多种类、多层次、我国已经建立并形成了多种类、多层次、初具规模的金融市场体系初具规模的金融市场体系。（1）票据贴现市场）票据贴现市场 （2）同业拆借市场）同业拆借市场 （3）证券市场）证券市场 （4）外汇市场）外汇市场 （5）黄金市场）黄金市场四、金融交易技术的创新四、金融交易技术的

64、创新五、金融业务与工具的创新五、金融业务与工具的创新银行联行业银行联行业务的创新务的创新 速汇、即付银行速汇、即付银行业务的开办业务的开办 电话银行业务电话银行业务的开办的开办 自助银行服务自助银行服务 我国金融创新的特点我国金融创新的特点我国的金融创新起步较晚、但发展很快我国的金融创新起步较晚、但发展很快吸纳性创新多、原创性创新少吸纳性创新多、原创性创新少金融创新的手段单一，重数量、轻质量金融创新的手段单一，重数量、轻质量负债类业务创新多、资产类业务创新少负债类业务创新多、资产类业务创新少金融创新有明显的区域性特征金融创新有明显的区域性特征金融创新主要是靠外部力量推动的被动创新金融创新主要是

65、靠外部力量推动的被动创新:金融创新在世界范围内大金融创新在世界范围内大规模的兴起和发展，开拓了人规模的兴起和发展，开拓了人们的思维，深刻影响了金融业们的思维，深刻影响了金融业的经营理念，并直接导致了金的经营理念，并直接导致了金融工程这门金融新技术的诞生融工程这门金融新技术的诞生和发展。和发展。一、金融工程概述一、金融工程概述（一）金融工程的含义（一）金融工程的含义 金融工程金融工程(Financial Engineering)Financial Engineering)作作为一个新的金融学范畴，还未得到公认的、为一个新的金融学范畴，还未得到公认的、科学的定义。科学的定义。金融工程学的研究范围概

66、括为三个部分：金融工程学的研究范围概括为三个部分：一是对新兴金融工具的研究与开发；一是对新兴金融工具的研究与开发；二是按照风险与收益的原理，设计新的风二是按照风险与收益的原理，设计新的风险管理技术和策略；险管理技术和策略；三是从整体上构筑更为完美的金融体系，三是从整体上构筑更为完美的金融体系，以增强金融市场的稳定性与有效性。以增强金融市场的稳定性与有效性。(二二)金融工程的特点金融工程的特点是一门新兴的交叉学科是一门新兴的交叉学科是金融的产业化与工程化是金融的产业化与工程化是规范化和系统化的金融创新是规范化和系统化的金融创新1.1.商业银行开展的业务种类有哪些？在未来的商业银行开展的业务种类有哪些？在未来的市场中，最具有竞争力和发展前景的银行业市场中，最具有竞争力和发展前景的银行业务是什么？务是什么？2.2.商业银行中间业务与表外业务的联系与区别商业银行中间业务与表外业务的联系与区别是什么？是什么？3.3.商业银行风险的概念是什么？风险的种类有商业银行风险的概念是什么？风险的种类有哪些？风险管理的步骤是什么？哪些？风险管理的步骤是什么？助学贷款如何防范道德风险和逆助学贷款如何防范道德风