O2O电子商务计划书

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1、微笑定制 淘我所需 指尖上的商机 西红柿 敢为人先西红柿校园O2O电子商务计划书 武武汉西红柿信信息科技有限限公司微笑定制 淘我我所需 指指尖上的商机机 目 录 CONTEENTS 一、执行总结 .3 1.1创业背景景 .3 1.2整体思路路 .5 1.3投资与财财务 .5二、公司 . 621公司简介介 .6 22公司文化化 .6 23、战略选选择 . .8 三、产品研发与与设计 .9 3.1设计团队队 . .9 3.2设计模块块 . .10 3.3研究与开开发 . .28 四、市场调研. .28 （一）四大宏观观要素促进校校园O2O产产业发展 .28 （二）校园O22O前景广大大 .29 （

2、三）SWTOO分析及相应应公司战略 .311 (四)SWOTT分析及相应应公司战略 . .332 五营销计划. . .322 （一）总体营销销谋略 . .33（二）具体营销销计划 . .35 六、产品管理和和连锁经营服服务教学.36 61产品生产产 . .36 62运营管理理 .38 七 财务分析 .338 7.1财务假设设及评价依据据 . .387.2收入与支支出估算 . .399 7.3投资项目目评价.411 7.4 预测财财务报表. .441 7.5财务比率率分析.4117.6 财务小小结 . 43八 、投融资分分析 . . 43 8.1 开办初初投资估算 . .433 8.2 一期融融

3、资方案. . 43 8.3 二期融融资方案. 4338.4 后续融融资方案. . 44 8.5风险资金金的退出 . . 46 九管理体系. 469. 1概述. 46 9. 2管理队队伍状况. 46 9. 3外部支支持 . . 47 9. 4人力资资源管理. . 47 十、设计能力管管理 . 54 10. 1设计计团队 . 5410. 2设计计能力管理 . 54 十一、关键风险险及重要问题题 . . 55 11. 1关键键风险 . 55 112重要问问题 . 58 1.执行总结 创业背景1.1.1 OO2O模式兴兴起更能够给给及用户体验验，绑定消费费者。 1、随着着互联网的普普及及其应用用技术的

4、发展展，物联网与与互联网的紧紧密结合使得得物流的迅猛猛发展，在原原有以阿里巴巴巴为主的BB2B模式，淘宝的C2CC模式,京东天猫等等的B2C等电商模式繁荣荣发展的基础础上，一种以以“网店+地面体体验店+营销销服务系统+团购联盟+自主服务终终端 ”的新型消费费方式-O2O正在在悄然兴起。 2、3GG、4G、部分城城市实现免费费WiFi时代代的接踵而至至，以及智能能手机、平板板电脑等便携携式网络设备备的普集，使使得之前只能能在电脑上才才能完成的交交易过程简化化到使用普通通移动智能终终端便可完成成，一个全新新的电商运营营模式O2OO应运而生，何何为O2O，即Onliine Too Offlline，

5、也也即将线下商商务的机会与与互联网结合合在了一起，让让互联网成为为线下交易的的前台。这样样线下服务就就可以用线上上来揽客，消消费者可以用用线上来筛选选服务，还有有成交可以在在线结算，很很快达到规模模。 从O2O诞诞生至今，电电子商务市场场内竞争也十十分激烈。腾腾讯、百度、阿阿里等互联网网大亨以及搞搞房地产的王王健林等纷纷纷开始抢占市市场，为首的的是阿里、美美团等电商也也开始了O22O转型。 但就O2OO模式在国内内高等院校这这市场涉足的的投资者却少少之又少。4、众所周知高高校都是全日日制寄宿学校校，这就造就就了天然的封封闭环境，这这就给校园周周边的餐饮行行业盛行滋生生了天然病菌菌，同学的吃吃喝

6、拉撒睡大大部分时间都都是集中地而而且重复的，学学生每年都有有毕业的也有有入学的造成成了这个封闭闭的环境里面面人员自动更更新。高校同同学消费的观观念，单从商商品服务角度度来说要求产产品品牌价值值高，可体验验性强的同时时价格低廉，还还有每个大学学的周围都是是餐饮、住宿宿、娱乐等服服务行业，同同时同学对旅旅游也甚为敏敏感，如果能能够把所有的的高校周围的的服务行业整整合了同时也也就是把这个个城市的服务务行业整合了了。个人认为为高等院校是OO2O最佳的的前沿阵地。 3、这种种模式不仅开开发了不相信信网购、只在在社区便利店店购物的高龄龄人和低龄孩孩子，还给更更多的青年人人提供了O22O给我们带带来的更多的

7、的服务体验。OO2O为消费费者带来了实实惠和方便，更更为供应商和和网站的新型型谋利途径。OO2O模式作作为新兴市场场，发展势如如破竹，且发发展前景无限限。O2O为为不仅为消费费者提供了一一种方便快捷捷且保质保量量的消费方式式，改变了消消费者的消费费观，实现了了“三赢。1.1.2 OO2O模式瓶瓶颈下另辟蹊蹊径 O2O至今今还很多没有有完善，然而而正是这些的的不完善，很很多消费者存存在着需求，OO2O模式商商机无限，很很多互联网巨巨擘，房地产产巨擘也在抢抢着这块肥肉肉，那么我们们公司想利用“从农村包围围城市”的战略，学学生也是未来来的购物主力力军，先在全全国高校试点点开展校园OO2O模式，以以校

8、园的服务务、口碑、信信誉，让公司司做的更大，更更长远。 高校内本省省活动就比较较多这是为了了满足同学的的社交需求，基基本上每学期期同学都会进进行聚餐或者者是结伴出游游。O2O很很好了切合了了同学的心理理需求，使线线上到线下让让同学走出寝寝室走出学校校去消费。多多和社会接触触，满足其心心理需求。 整体思路1.2整体思路路 A优秀缜密的创创业计划 1 公司结构合理，占占尽天时、地地利、人和。 西红柿信息息科技有限公公司是一家是是一家从事互互联网信息服服务，计算机机软件开发与与服务、数字字化市场营销销服务等为一一体的综合性性类行业。公公司拥有出色色的管理团队队、一流的开开发团队、经经验丰富的运运营团

9、队、完完善的售后服服务体系。公公司借力O22O电子商务务模式致力于于运用现代信信息技术升级级和改良传统统营销产品和和服务，全面面开创全球电电子商务O22O模式市场场的新局面，致致力打造全球球最大的跨媒媒体生活信息息服务平台。 我们将“为商家提供供一个高效营营销渠道，为为消费者提供供物美价廉的的产品，为创创业者提供最最佳创业平台台”作为自己的的使命，紧密密抓住电子商商务趋势，怀怀着高度的社社会责任感，奋奋斗在我国创创意文化产业业开发与发展展。2 独具特色的创业业战略，成为为成功迈向市市场的核心驱驱动力 借助我国政政府对电子商商务的政策支支持、以及消费能力力持续增长、独独特校园优势的产产业良好发展

10、展条件，把握握时代趋势，从从校园开展OO2O，以口口碑宣传，精精准广告投放放，分享等营营销手段向全全国发展，加加盟商也会骤骤然增加。，延延伸校园O2O产业链链，提升设计计能力及基于于设计能力的的营利能力，提提高对销售的的控制，扩大大产业规模，为为上市做准备备。 3. 团队优秀设计能能力助力公司司发展 我们团队中中有近一半的的设计人员，创创意出众，经经验丰富，能能保证后期产产品更新，团团队管理人员员富有激情，受受到动画、广广告、营销、生生产等业界人人士的倾力指指导，项目运运营能力强。4. 西红柿校园O22O拥有广阔阔的目标市场场，前景良好好 根据公司战略略及市场环境境与产业现状状，我们确定定校园

11、大学生生为我们主要要目标群体，针针对目标群体体我们采取集集中差异化竞竞争策略，立立足设计能力力，不断进行行产品更新，充充分发挥网络络及公共关系系营销的作用用，扩大西红红柿校园O22O形象影响响范围，占领领市场。 为为支撑公司未未来五年的发发展战略，我我们准备在22014年投入入100万在各个大学学招募推手，在在校园进行西红柿校校园O2O宣传、推推广，让西红柿知知名度达900%以上。资资金来源考虑虑为大学生创创业梦想投资资；三、 投资与财务 投资与财务 公司注册资资本150万万元。第一年年后期进行一一期融资，以以股权方式引引入风险资金金450万元元用于第一季季动画片制作作，团队持股股55%，风风

12、险投资A持持股45%。第第三年进行二二期融资，以以股权方式引引入风险资金金2000万万元，并贷款款1000万万，用于产品品授权及直营营加盟业务的的开展，此时时，团队持股股39%，风风险投资A持持股31%，风风险投资B持持股30%。 投产后五年年内，销售额额和利润快速速增长。第四四年估计净利利润达到26663.9万万元，以后每每年销售额及及销售收入均均保持平稳发发展态势，第第五年净利润润达到62999.2万元元。利润增长长图如下： 融资收回相关指指标估算结果果如下： 投投资净现值22019.559万元，动动态投资回收收期3.677年，内涵报报酬率51.3%，投资资净收益率7759%。 总体来看，

13、本本项目财务状状况表现优异异，盈利能力力强，增值能能力强大，投投资回报高，财财务风险低，是是可行性很高高的项目。 二、 公司 21公司简介介 公司简介公司名称：武武汉西红柿信信息科技有限限公司 成立时间：22014.122 注册地点：湖湖北市武汉市市洪山区南李李路83号注册资本：11000万 （股权融资资500万，债债权融资3000万）经营业务：学学校餐饮饮食食，娱乐休闲闲，美容美发发，健身房，生生活服务等。公司文化22公司文化化 1） 公司目标（全球球最大的校园园O2O交易易平台。） 20177年11月，平平台宣布实施施大西红柿战战略，打造大大西红柿平台台（餐饮店、校校园体验店、网网络商城。

14、），计划到20177年底三年实实现七个三： 三类类店铺 三百百个品牌商 三百百区域代理 三千千家店铺 三千千万的消费者者 三亿亿人知名度 三十十亿销售额2） 公司任务 我们将始始终以为大学学生提供物美美价廉产品己己任，以提供供更多线上网网店产品，校校园体验店，将将网上商城和和校园餐饮等等融合并发扬扬；立志于做做中国“校园O2O”行业的先行行者、引领者者。公司将致致力于西红柿柿大战略形象象的开发与文文化创意产业业化过程，努努力担负起优优秀企业公民民的责任，在在创造经济价价值的同时，大大力推动电子子商务文化产产业在全国的发展，并并将西红柿电电子商务推向向全国人民，推推向世界，让让每个消费者者也可以

15、在这这个平台创业业，即是这个个平台的消费费者，也是这这个平台的打打造者，创业业者！ 3） 公司宗旨 为商家提供供一个高效营营销渠道 为消费费者提供物美美价廉的产品品 为创业业者提供最佳佳创业平台 为消费者提提供物美价廉廉的日常生活活用品及服务务，让消费者者买的塌心放放心快乐消费费。 打造互联网网最大草根创创业连锁店铺铺，让每一位位连锁商家都都能在西红柿柿成为创业明明星。4） 公司核心价值观观 诚 信：诚实、守守信、信任激 情：积极、主主动、勤快学 习：谦虚、好好学、进步团队精神：合作作、团结、付付出追求超越：创新新、竞争、坚坚持学学做人、学学做事、学相相处、学学习习爱爱自己、爱爱家人、爱他他人

16、、爱环境境统统形象、统统标志、统思思想、统步伐伐乐乐思考、乐乐工作、乐帮帮助、乐合作作打造狼一样的团团队、勇于争争先、永不服服输、敢于亮亮剑、勇夺第第一 、放飞飞梦想、超越越自我、勇往往直前，永不不止步、要做做就做第一5）公司标识 ： 公司LOOGO形状由由西红柿组成成，西红柿很久久以前被人们们误解为一个个有毒的果实实，现在这个个西红柿被咬咬了一口，意意我们公司是是一个敢于创创新，敢为天天下先精神，敢敢于把握时代代机遇，进军军O2O电商。色彩采采用积极向上上的红色和黄黄色相应，寓寓意这是个能能够给大家带带来财富和幸幸福的商城。西红柿科技有限公司以风驰天下，引领时尚生活为目标！整个图形简快明了，

17、且亲切自然，视觉冲击力极强。战略选择23、战略选选择 231公司司战略 （）五年发展展战略： 公司利用庞庞大大学生群群体，把握当下B22C电商无法法给用户体验验的时机进入入市场，推出出首部进军校校园O2O的的公司。结合合公司的核心心竞争力、国国家地方政策策导向及外部部其他环境支支持，公司将将实行集中差差异化战略，快快速占领本地地市场，并放放眼全国，迅迅速做大做强强，力争成为为电子商务的领领头人。 前前期营销目标标为有效利用用大学生群体体的休闲娱乐乐生活营销，以以使大学生获得更更多的认同和和偏好，通过过我们平台进进行更多的社社团活动，交交到更多的朋朋友；依靠团团队强大设计计能力，丰富富衍生产品链

18、链，最终进军军校外O2OO. （2）远期战略略：相关多元元化 实行相相关多元化战战略，开发新新的市场，寻寻找新的利润润点，如开发发校园外O2OO，联盟校园园外酒店，美美容美发店等等，同时开发发国际市场，打打造国际品牌牌，进入世界界先进行列，使使中国文化创创意产业发展展上一个新台台阶。（2）竞争战略略 基于公司司的核心技术术，产品的独独特优势，采采取挑战者战战略占领市场场份额，获得得企业竞争优优势。 （3）研发战略略 公司不断断追求设计创创新与进步，研研发策略以顾顾客需求为导导向，并保证证每年用于研研发的开支占占销售收入的的7%。三、 产品的研发与设设计产品的研发与设计3.1 设计团团队我团队自

19、身拥有有一批酷爱设设计、充满活活力的优秀程程序设计人才才。公司背靠靠武汉大学珞珈学院院计算机科学学系，具有不不同的专业背背景，软件程程序设计能力力具有层次感感，设平面计人员占占团队总人数数30%。 高校学生3.2 设计模模块 评论产品信息，售后服务商家体验店客户筛选产品，下单商品信息反馈给客户联盟商家西红柿平台商品信息提供供给西红柿平平台订单反馈给商家家一、 线上西红柿网络商城与指尖上的APP1） 购物模块2） 点餐3） 生活休闲等商家地面体验店二、 线下1） 地面体验店2） 餐厅3） 美容美发4） 酒店等1.扫左侧二维维码，下载西西红柿APPP 2.打开界面，购购物或点餐或或美容美发等等3.

20、添加地址定定位找到身边边的店铺4.选择你要购购买的商品或或服务5.选择发货或或定制的时间间6.确定订单7.输入支付密密码8.确定付款9.确实收货。33研究与开开发 进行西红柿网网络商城、西西红柿校园OO2OAPPP进行编程设设计。 在各大高校进进入加盟商。地地面体验店，餐餐饮，美发等等。增加产品线，进进行其他系列列产品的开发发：校园O2O可可定时组织学学校社团活动动，让有共同同爱好的大学学生聚在一起起愉快的玩耍耍的同时通过过我们来消费费，于此同时时提高我们品品牌知名度。四、 市场调研 （一）四大宏宏观要素促进进校园O2O产业发发展 1、 各级政府政策支支持电子商务务发展。2、 大学生对生活体体

21、验的高要求求持续增加。 高校内本省省活动就比较较多这是为了了满足同学的的社交需求，基基本上每学期期同学都会进进行聚餐或者者是结伴出游游。O2O很很好了切合了了同学的心理理需求，使线线上到线下让让同学走出寝寝室走出学校校去消费。多多和社会接触触，满足其心心理需求。 3、 独特校园造就电电商发展优势势。 同学大学期期间的几年其其生活基本上上都是固定了了也不会有太太大的变化，主主要是学习、旅旅游、吃喝。学学习主要在校校园内完成，吃吃喝大部分被被学校内的食食堂占据，旅旅游大多集中中在假期，同同城的旅游是是首选。综合合分析生活路路径可以发现现他们的心理理需求是很容容易满足的同同时一个同学学的到了满足足会

22、带动他生生变的同学有有口碑营销的的特效。而且且大学期间的的生活是人价价观值人生观观形成的时候候，这个时候候也是消费观观念形成的时时期，这个时时机把我好了了同学的消费费需求以及心心理雪球可以以向外拓展其其中校园o22o网的社交交需求就是很很好的示例.4、 巨大潜在市场。（二） 校园O2O前景景广大 CNNIIC于201138年1月月发布的第第二十一次中中国互联网络络发展状况统统计报告显显示，我国网网络购物者从从年龄来看，以以 18224 岁的为为最多（600.5%）。而而从网络购物物者的文化程程度来分析，上上网购物的大大学生已经达达到总数的889.3%。虽虽然这部分消消费群体的消消费能力不强强，

23、但是消费费基数大也相相对集中，而而且属于易触触网人群，对对新鲜事物接接收能力强，敢敢于体验尝试试新鲜事物。作作为“高触网” 的大学生生，随着网络络和电子商务务的发展，他他们成为网络络购物群体中中的主体。校园O2O可操操作性强同时时属于是培养养消费者的最最佳市场，品品牌塑造的最最佳市场。 （三）市场与竞竞争分析 继阿里巴巴巴B2B,淘淘宝C2C,天猫京东BB2C的O22O模式逐渐渐崭入头角，例例如：团购网网站投入大量量资金铺天盖盖地的广告，百百度以“找到生活所所需”的定位转型型生活平台；淘宝增设频频道“吃喝玩乐”链接至旗下下口碑网，口口碑网在社区区化道路上磕磕磕碰碰之后后迅速推出外外卖业务；赶赶

24、集、58、百百姓等生活信信息平台纷纷纷启动C轮融融资，计划在在整个生活服服务市场被激激活之前IPPO；携程33000万收收购某订餐网网站51%股股份，布局生生活一站式预预订；大众点点评1个亿美美元开拓二三三线城市生活活服务；百度度2010年年11月177日推出百度度身边，启动动本地化生活活信息平台；腾讯推出美美食频道，启启动本地化生生活信息平台台。 如此可见见各大平台都都在涉足O22O领域。 那么这种模模式对于高校校有什么价值值呢?首先我我们要分析一一下高校，众众所周知高校校都是全日制制寄宿学校，这这就造就了天天然的封闭环环境，这就给给校园周边的的餐饮行业盛盛行滋生了天天然病菌，同同学的吃喝拉

25、拉撒睡大部分分时间都是集集中地而且重重复的，学生生每年都有毕毕业的也有入入学的造成了了这个封闭的的环境里面人人员自动更新新。高校同学学消费的观念念，单从商品品服务角度来来说要求产品品品牌价值高高，可体验性性强的同时价价格低廉，还还有每个大学学的周围都是是餐饮、住宿宿、娱乐等服服务行业，同同时同学对旅旅游也甚为敏敏感，如果能能够把所有的的高校周围的的服务行业整整合了同时也也就是把这个个城市的服务务行业整合了了。全国各大大是O2O最最佳的前沿阵阵地。(四) SWTO分析及及相应公司战战略1. 衡量机会1、 比尔盖茨：二十十一世纪，要要么电子商务务，要么无机机可务。2、 校园有着广泛的的消费群体。3

26、、 校园O2O给予予学生的更多多体验必将给给绑定更多的的消费者，带带来第二次消消费，口碑传传播。1、 校园的消费链早早已产生，我我们的O2OO进入校园的的问题。2、 其他电商公司的的竞争。威胁优势1、设计能力强强且持久。2、 团队富有创意、激激情1、 目前加盟商较少少2、 初期资金短缺3、 O2O是新型模模式，需要重重新建立市场场认可度。劣势2. 选择优势-机会会战略优势劣势机会威胁3. 2015年为市市场进入的最最近时机根据对项目的调调查分析，公公司确定20015年为进进入该领域最最佳时机。 1）西红柿校校园O2O设计及及前期市场预预热可在20015年下半半年完成； 2） 该市场为新兴市市场

27、，需快速速进入，抢占占市场先机； 3） 公司具有成熟的的运营构思和一一流的创意设设计，营销人人才； 4）在移动3GG 4G网络络 WiFii网络的逐渐渐成熟下，一一款智能手机机可以堪比一一台电脑，校校园O2O被被誉为手指上上的商机，在在这种情况下下必将迅速形形成市场； 4. 控制关键因素提提高成功概率率为保证本项目成成功实施，以以下因素起到到了关键性作作用：1） 能否保持持续的的、富有创意意的设计能力力；2） 能否快速让消费费者知晓，了了解和购买本本产品 ：3） 能否形成本产品品稳定的购买买群体；4） 能否快速打通各各种渠道，在在各大高校引引进加盟商，让产品出现在各终端的货架上；5） 能否获得

28、稳定销销售收入，保保证资金链稳稳定流动；6） 能否建立一流的的管理技术团团队。7） 能否培养消费费者接受“校园O2O”概念；8） 能否让在我们平平台上出售的的产品和服务务质量最好，价价格最低。五 营销计划（一） 总体营销谋略西红柿校园O22O，重在创创意设计，宣宣传推广与营营销，本公司司结合自身强强大的资源整整合能力，致致力于校园OO2O的形象象设计，网站站商城，手机机APP设计计和营销推广广，经过短期期校园O2OO市场调查和和品牌预热后后，我们公司司选择在网络络化，智能化化的时机进入入市场。（二） 具体营销计划1. 校园宣传单推广广2. 活动促销。3. 校园各大交流群群发布信息推推广。4.

29、校园各大论坛贴贴吧宣传。5. 校园O2O给予予各大社团活活动赞助，扩扩大知名度。六产品管理和和连锁经营服服务教学。6.1.1 产产品生产 餐饮服务，美美容美发，kkTV等一系系列娱乐采用用连锁经营的的模式，一对对一教学，一一对一服务，百百分百复制，考考核通过进行行授权经营。授授权才开上架架至我们的终终端平台。 西红柿商城城的商品可在在线浏览，看看完后到校园园体验店体验验。6.1.2 合合作商家选择择和网络商城城产品选择合作商家选择： 合作商家必必须拥有国家家三证食品安安全许可证等等。，可以给给消费者开得得起发票的正正规合法纳税税企业。网络商城产品选选择：合作商家必须拥拥有国家三证证食品安全许许

30、可证等。，可可以给消费者者开得起发票票的正规合法法纳税企业。6.2运营管理理1) 运营目标 建立从设计到到生产到库存存的完善运营营系统 对产品供需进进行实时过程程管理 使产品设计创创新与消费者者需求相适应应 2) 产品储存与运输输 a. 仓储： “校园园O2O西红柿柿网络商城”存储于仓库库，其中成品品存放时将注注意防晒，最最大限度减少少贮存损耗。 库房管理应注意意事项：仓库内应维持持清洁。 管理人员224小时保证证产品库存条条件达到标准准 管理员对所管管理成品库存存负责安全 未经管理员核核准有关人员员不得进入仓仓库，搬运完完毕后，亦不不得在仓库逗逗留。 b. 运输： “校园园O2O西红柿柿网络

31、商城”由销售部门门安排车队运运送,并通过过对运输管理理团地进行过过程管理，保保证“三校园O2O西红柿柿网络商城”用品以最迅迅速、最准确确、最高效的的方式运送到到各校园经销商与与分销商处。 七、 财务分析7.1财务假设设及评价依据据相关利率、比比率及指标，参参照国家公布布的财务评价价参数值、现现行市价和同同行业水平确确定。 存货采用先进进先出法。以以当期销售量量的20%计计提。 公司生产经营营良好，不考考虑计提各项项资产减值准准备。 固定资产按平平均年限法计计提折旧，净净残值为0。 无形资产根据据效益计价原原则年末评估估入账。 未发生或有有事项、债务务重组等特殊殊交易或事项项。 每期的主营业业务

32、收入和其其它收入当期期全部收回。每每期的外包成成本及其他费费用当期全部部结清。 以10%的比比例提取法定定盈余公积金金，当达到股股本50%时时不再提取。 涉及应纳税费费，主要包括括：增值税、营营业税、城市市建设维护税税、教育税附附加、企业所所得税等。 7.2收入与支支出估算7.2.1生产产运营成本估估算1. 产品本身成本2、 人员及工资 分分别按工资总总额的14、2、11.5计提提职工福利费费、工会经费费、职工教育育经费，假设设工资按100逐年递增增。 3、 固定资产 固定定资产包括公公司电脑、桌桌椅、等办公公用品、货架架等仓库用品品。第三年开开直营店后每每个店的固定定资产包括货货架、POSS

33、机系统等。 4、 无形资产 按总总股本的300%入账。 5、 管理费用（见附附表3.2） 管理人员工资资及福利费、工工会经费、职职工教育经费费、劳动保障障经费等。 办公费用，差差旅费。按年年销售收入的的0.5%计计算。 固定资产折旧旧费。固定资资产按平均年年限法计提折折旧，净残值值为0，折旧旧的年限为55年。 新产品的研研发费用。由由于本企业为为文化创意类类产业，研发发费用投入较较大。6、 营业费用（见附附表3.2） 销售机构人人员工资及福福利费。 运输费用。按按月支付，按按产品销售收收入和授权收收入的10%计算。 仓储费用。按按月支付，按按产品销售收收入和授权收收入的3%计计算。 广告费用。

34、按按年销售收入入的10%计计算。 租赁费用。第第三年开设直直营店之后需需支付店铺租租赁费用。 给批发商的的折扣，即商商业折扣。按按产品销售收收入的2%计计算。 其他营销活活动，如赞助助、捐赠等。按按年销售收入入的3%计算算。 财务费用 预计可能出现现的其他短期期借款和票据据贴现等产生生的财务费用用，按年销售售7、 收入的0.1%计算。 提供给经销销商的现金折折扣。按产品品销售收入的的0.5%计计算。 债权形式所所融资金利率率按同期银行行短期贷款利利率确定。 7.2.2 销销售收入与相相关税金及附附加估算1、 主营业务收入 A. 加盟店利润收入入B. 网络商城C. 形象授权收入D. 影视产品收入

35、2、 主营业务税金及及附加 包括营业税、城城市维护建设设税和教育费费附加。 7.2.3增值值税与所得税税估算 1、 增值税 本公司司产品均适用用17的增增值税率。 2、 所得税 根据财税200052号号财政部、海海关总署、国国家税务总局局关于文化体体制改革试点点中支持文化化产业发展若若干税收政策策问题的通知知，本公司司符合其中的的相关政策要求，为政府府鼓励的新办办文化企业，前前3 年免征征企业所得税税，第四年起起按25% 的税率征收收7.2.4 利利润估算 由于目标市场巨巨大，销售额额的快速增长长使得净利润润增长迅速。投投产前5 年年的净利润依依次为-255.8 、2279.6 、935.4、

36、26663.9、66299.22 万元，见见图7-1 净利润增长长趋势图。 7.3 投资项项目评价 前提假设：假定定公司的加盟盟店，信誉足足够好，商城城中品牌厂家能够够保证产品质质量。 7.3.1 投投资净现值 n NPV=(CCI-CO)t(1+ii)-t (n=5) t=1 NPV=20119.59 万元 考虑到目前资金金成本以及通通货膨胀因素素和本项目投投资的风险性性等因素，II 取30%，此时NNPV=20019.599万元，远大大于零。计算算期内盈利能能力很好，投投资方案可行行。 7.3.2动态态投资回收期期 动态投资回收期期=(累积贴贴现值出现正正值的年数-1)+(上上年累积贴现现

37、值的绝对值值/当年净现现金流量的折折现值) 可可计算出本项项目动态投资资回收期N= 3.766年，投资回回收期较短,投资方案可可行。 7.3.3内含含报酬率 取取参考报酬率率i=30%，根据现金金流量表计算算内含报酬率率如下： nn 令NPVV(IRR)=(CI-CCO)t(11+IRR)-t =00 (n=55) t=11 IRR=51.3% 内含报酬酬率为51.3% ,大大于参考报酬酬率30% ,说明方案案可行,单位位资金收益性性很好,资金金运用效益高高,具有很高高的投资回报报率。 7.4 预测财财务报表 财务报表主要包包括资产负债债表、利润表表和现金流量量表。依据前前面所做财务务假设，通

38、过过充分的市场场调查和相关关行业的研究究，并结合现现行的企业会会计制度和企企业会计准则则，预计了财财务报表中的的各类基础数数据。从而进进一步做出了了公司投产前前5年度的预预计资产负债债表、预计损损益表和预计计现金流量表表，详见附表表3.3-33.5。 7.5财务比率率分析 7.5.1 财财务比率 根据三大会计报报表可以得到到以下主要财财务比率： 7.5.2财务务指标分析 1、偿债能力偿债指标整体表表现优异。流流动比率和速速动比率均很很高，说明用用流动资产以以及变现能力力最强的流动动资产偿还流流动负债的能能力很强。资资产负债率一一直处于较低低的水平，因因为公司对外外负债筹资比比较少，只是是第三年

39、为开开设直营店而而负债筹资1000万元元。因此公司司偿债风险较较小，偿债能能力很强，债债权人的权益益受保护的程程度很高。 2、资产管理理能力 较高高的营运指标标体现出企业业强大的资产产运作能力。由由于本项目为为文化创意产产业，固定资资产所占比重重很小，企业业资产主要体体现为流动资资产和无形资资产。流动资资产周转率和和总资产周转转率较高，并并且一直保持持在较稳定的的水平上。3、 盈利能力 本项目盈利水平平较高，除大大量筹资以扩扩张规模的第第三年外，其其他年份的资资产净利润率率、净资产收收益率、销售售毛利率以及及销售净利率率均呈稳定增增长。整个经经营期的综合合盈利指标均均较好，这是是因为本项目目具

40、有的竞争争优势以及文文化创意产业业自身近年来来的迅速发展展和市场接受受度的逐渐提提高，使得目目标市场容量量大，需求量量高。 7.6 财务小小结 本项目净现值NNPV20019.599万元，动态态投资回收期期为3.677年，内含报报酬率IRRR51.33。通过投投资回收分析析、财务比率率分析和风险险分析，表明明本项目在投投产后的5年年内财务状况况表现优异、盈盈利水平高、增增值能力强、具具有较高的抗抗风险能力，是是具有良好前前景的投资项项目。 八 、投融资分分析 8.1 开办初初投资估算 8.1.1固定定资产投资估估算： 公司司需要购买电电脑、桌椅等等办公用品，货货架等仓库用用品，固定资资产投资合

41、计计约10万。 表8.1 8.1.2 开办费用估估算 公司需要支付开开办费用5万万元。开办费费用包括筹建建期人员工资资、人员培训训费、注册登登记费等。开开办费用按55年摊销。 8.1.3流动动资金估算 公司流动资资金用于支付付行政费用、支支付营销费用用、支付研发发费用、支付付外包成本、支支付员工工资资、支付仓库库租赁费用、运运输费用、现现金储备、银银行存款等，合合计85万元元。 8.1.3无形形资产估算 本公司专利利属创业团队队自有，按总总股本的300%入账，计计45万元。 8.1.44总投资 经经估算，公司司初期总投资资预计为1550万元。 8.1.5 资资金筹措 公公司注册资本本150万元

42、元。团队自筹筹资金1055万元，团队队无形资产作作价45万元元。 8.2 一期融融资方案 2014年122月，公司计计划在体验店店和校园加盟商商家的时机推推出宣传片，宣宣传传单，宣传片外包制制作，每分钟钟8000 元，预计推推出24 集集，每集155 分钟，需需追加投资2288 万。为为了进一步提提升品牌形象象和知名度，需需要加大研发发和营销力度度，进行大量量的动画片宣宣传和推广，因因此需要引入入风险资金4450 万元元。股权比例例设臵如下图图： 8.3 二期融融资方案 2014 年，西红柿柿网络商城品品牌商产品审审核，产品正正式入驻西红红柿商城，其其中网站设计计，站点维护护等等。地面面店的开

43、展，餐餐饮点，美容容店，健身房房等的管理共共需要追加投投资30000万元，其中中以股权形式式吸收资金22000万元元，债权形式式收资金10000万。股股权比例设置置如下图：8.4 后续融融资方案 以后如果公司有有小额追加投投资需要，将将主要通过往往年收益留存存办法来解决决， 如果有有大规模的资资金需求，则则通过以下方方法： 进一步的股股权融资 在公司步入良性性发展轨道后后，遇到大的的资金需求时时，首选股权权融资。此时时，公司良好好的经营业绩绩和收益可以以为我们吸引引数量可观的的风险投资，我我们将发挥政政府对风险投投资的导向作作用，诱导风风险投资的进进入；同时，也也可以通过私私募的融资方方式，展

44、示公公司良好的发发展前景，以以吸引有富余余资金的企业业或者私营企企业主前来投投资，因此，通通过准备完备备的商业计划划书，依托公公司可靠的信信誉和优良的的业绩，可以以向他们进行行股权融资。 8.5风险资金金的退出 风险投资退出的的方式主要有有三种：公开开上市(IPPO)、出售售和清算。 待公司发展展已经稳定，并并且能够获得得良好的经济济效益，达到到公开上市的的要求，公司司预计在第六六年实现上市市，风险投资资可以通过退出，投投资者通过公公司股份的公公开上市，将将拥有的私人人权益转换成成公共股权，在在获得市场认认可后，转手手以实现资本本增值以实现现盈利。 如如果公司的业业绩最终不能能达到公开上上市的

45、要求，或或风险投资家家不愿意受到到 的的种种约束，风风险投资可采采取出售的方方式退出。这这种方式适合合企业成长性性较好且具有有较大的盈利利规模，但因因种种原因不不够上市要求求和条件、或或在短时间内内无法尽快上上市的被投资资企业，风险险投资家可以以将自己所持持的股份卖给给第三方或者者公司以一定定的价格回购购风险投资家家手中的股份份。 如果公司经营不不善，以上退退出方式均不不能实现，公公司将被迫实实行破产清算算，以最大限限度的保护风风险投资家的的利益。 九管理体系 9. 1概述 人才是企业成功功的关键。作作为一家新兴兴的文化创意意公司，我们们有着优秀的的设计研发队队伍和强大的的外部支持。而而我们的

46、管理理团队成员，不不但饱含创业业激情，而且且具备了良好好的团队协作作精神，以及及市场研究能能力与长远发发展眼光。我我们在设计研研发、工业生生产、市场营营销、财务、公公共关系、人人事关系等各各种有影响的的岗位上分别别具有直接的的技术与丰富富的经验。 团队成员秉秉承“用创意激活活传统，以传传统引领时尚尚”的宗旨，开开拓进取，服服务社会，为为公司发展和和社会进步不不断努力。 9. 2管理队队伍状况 总经理：秦天天，武汉大学学珞珈学院计计算机科学系系13级学生生，创办武汉大学学珞珈学院龙龙行天下创业业俱乐部协会会，任会长一一职；市场部经理：赖毅，男。历史文化化（旅游）学学院旅游管理理05级学生生。任历

47、史文文化（旅游）学学院分团委副副书记，组织织运营经验丰丰富。曾获“2009-2012学年武汉大学学珞珈学院综综合 一 等等奖学金”；曾利用假假期与同学一一同考察武汉汉大学部分景景点旅游商品品销售状况；曾到武汉、深圳多家高星星级饭店实习习、考察，熟熟悉旅游消费费者特征，基基本了解以饭饭店为代表的的为代表的服服务业工作流流程。 财务部经理：9. 3外部支支持 我们在业务发展展中拥有高素素质、权威性性的专家顾问问团作为外部部力量支持，这这些顾问主要要有: 品牌传播支持：楚天都市报、武汉晚报、阳光日报、南方周末，四武汉电视教育台 9. 4人力资资源管理 9. 4. 11组织设计 公司将按照照组织设计的

48、的基本原则，业业务流程（研研发生产营销销售服务），并并结合公司自自身特点，根根据公司战略略的发展的不不同阶段，设设计相应的组组织结构，不不断调整组织织结构，以满满足企业发展展的需要。 1) 公司初创创阶段 公司初创阶段主主要开拓华中中市场，公司司规模小，生生产单一，组组织结构以简简单、扁平、灵灵活、高效为为出发点，要要求每一个员员工都明确自自己的职责所所在，并能够够独立的完成成工作，将采采取直线职能能制结构。公公司实行董事事会领导下的的总经理负责责制，下设产产品开发部，产产品管理部，市市场部，财务务部，行政管管理部五个部部门，分别由由各部门经理理负责。 l 董事会：负负责召集股东东会，决定公公司的生产经经营计划和投投资方案;决决定公司内部部管理机构的的设臵及批准准公司的基本本管理制度；制订公司年年度财务预、决决算方案和利利润分配方案案、弥补亏损损方案；聘任任或解聘公司司总经理、财财务部门等各各负责人，并并决定其奖惩惩。 l 总经理：领领导制定和实实施公司总体体战略，完成成董事会下达达的年度经营营目标；领导导公司各部门门建立健全良良好的沟通渠渠道；负责建建设高效的组组织团队；管管理直接所属属部门的工作作。 l 产品开发部部：负责设计计开发新形象象，通过市场场调研不断修修改、完善、丰丰富卡 通形象；进行动动画片剧本创创作以及相应应的音乐、美美工创作；制