利润测算说明

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1、2013年7-12月及全年利润预测说明一、产量楚矿年初预算自产铜精矿含铜产量7989吨，自产铜精矿含银 16600公斤，外购铜精矿3000吨。2013年1-6月实际生产铜精 矿含铜4567.577吨，生产电解铜10.763吨，自产铜精矿含银 7236.771公斤，外购铜精矿含铜625.342吨，外购铜精矿含银 932.433公斤。7-12月预计生产铜精矿含铜3832.423吨，全年达 到8400吨，比年初预算增加411吨；预计自产含银9363.229公 斤，全年生产铜精矿含银16600公斤；外购铜精矿含铜2374.658 吨，全年预计3000吨。二、销量1-6月实际销售自产铜精矿含铜3839.

2、78吨，销售自产铜精 矿含银6796.038公斤，销售外购铜精矿含铜528.34吨，销售外 购铜精矿含银804.58公斤，销售自产电解铜21.444吨。7-12月 预计销售自产铜精矿含铜4560.22吨，全年预计销售8400吨； 预计7-12月销售自产铜精矿含银9803.962公斤，全年预计销售 16600公斤；预计销售外购铜精矿含铜2471.66吨，全年销售达 到3000吨。三、利润指标测算情况（一）不同价格下主营业务收入测算情况1、7-12月份预测电解铜销售价为62386元/吨、银5592元/公斤时，精矿含铜无税价为62386X0.815/1.17=43456.91元/吨， 铜精矿含银无税

3、价为5592*0.77/1.17=3680.21元/公斤，主营业务 收入为34872.45万元，全年主营业务收入为55387.14万元，2、7-12月份预测电解铜销售价为57386元/吨，银5126元 /公斤时，精矿含铜无税价为57386X0.81/1.17=39728.77元/吨， 铜精矿含银无税价为5126*0.77/1.17=3373.52元/公斤，主营业务 收入为31893.46万元，全年主营业务收入为52408.14万元。3、7-12月份预测电解铜销售价为48386元/吨，银4298元 /公斤时，精矿含铜无税价为48386X0.795/1.17=32877.67元/吨， 铜精矿含银无

4、税价为4298*0.77/1.17=2828.60元/公斤，主营业务 收入为26439.58万元，全年主营业务收入为46954.26万元。（二）主营业务成本测算情况7-12月预测单位生产成本控制在年初预算38596.27元吨以 内，自产铜精矿含铜单位销售成本为37451.95元/吨，外购铜精 矿单位销售成本受市场价格影响而变化。预测电解铜销售价为 62386元/吨时，7-12月主营业务成本为28432.65万元，全年预 计主营业务成本为44480.19万元；预测电解铜销售价为57386 元/吨时，7-12月主营业务成本为27496.60万元，全年预计主营 业务成本为43544.14万元;预测电

5、解铜销售价为48386元/吨时， 7-12月主营业务成本为25778.37万元，全年预计主营业务成本 为41825.91万元。（三）其他业务收入、成本测算情况2013年初预算其他业务毛利为100万元，1-6月实现毛利 579.99万元，预计7-12月通过合理使用资金，产生委托贷款利 息收入347.55万元，全年预计其他业务毛利为927万元，较年 初预算增加827万元。（四）营业税金及附加测算情况营业税金及附加项目7-12资源税按生产计划中原矿量 597434.5吨*5.5元/吨=328.59万元测算，其他税金因收入不同而 变化。预测电解铜销售价为62386元/吨时，7-12月营业税金为 712

6、.11万元，全年预计营业税金为1277.06万元；预测电解铜销 售价为57386元/吨时，7-12月营业税金为683.51万元，全年预 计营业税金为1248.46万元；预测电解铜销售价为48386元/吨 时，7-12月营业税金为631.15万元，全年预计营业税金为1196.10 万元。（五）三项期间费用测算情况1、销售费用预测虽然销售量增加411吨，但全年还是控制 在年初预算510万元内。2、管理费用加强控制，预计在7-12月管理费用下降150万 元，其中：研发费下降100万元；业务招待费比预算下降28万 元；差旅费比预算下降10万元；办公费在预算基础上下降10万 元；运输费在预算基础上下降2

7、万元。全年预计下降150万元。3、财务费用预计7-12月为-12.55万元，全年预计-18.53万 元，较年初预算下降190万元，主要是根据现有资金情况，合理 筹措资金，年初预计的融资贷款将暂缓进行，预计减少借款利息 支出202.8万元。（六）资产减值损失测算情况通过加大债权清收力度，预计在7-12月计提坏账准备250 万元，全年债权清收预计冲回资产减值损失500万元，比年初预 算下降1286.16万元。（七）营业外收入、支出情况争取国家政策扶持，根据会计准则相关规定将2011年收到 的大姚县财政局拨“2011年矿产资源节约与综合利用示范奖励” 转入营业外收入，增利800万元。预计全年营业外收

8、支较年初预 算增加836.74万元。（八）利润完成情况1、7-12月份预测电解铜销售价为62386元/吨，银5592元 /公斤时，预测利润1556.50万元，全年预测利润为2597.31万元。2、7-12月份预测电解铜销售价为57386元/吨，银5126元 /公斤时，预测利润为-457.84万元，全年预测利润为582.96万 元。3、7-12月份预测电解铜销售价为48386元/吨，银4298元 /公斤时，预测利润为-4141.14万元，全年预测利润为-3100.33万 元。四、生产成本测算情况2012年铜精矿含铜实际单位成本31283.87元/吨，其中楚矿 31008.36元/吨，星焰3345

9、8.62元/吨。2013年初预算铜精矿含铜 单位成本为38596.27元/吨。2013年1-6月份铜精矿含铜实际单位成本36644.75元/吨， 其中六苴片区37473.78元/吨，郝矿27570.68元/吨，团山45972.85 元/吨。在预测7-12月生产成本时，主要考虑了以下几个属于成本 刚性上升的因素：1、固定资产折旧费增加影响，增加总成本1766.16万元， 增加单位成本3310元/吨；2、电费价格上涨，增加总成本320万元，增加铜精矿单位 成本260.36元/吨；六苴铜矿2012年全年用电量7604万度，有65%会进入大 生产，2013年预计用电8000万度，生产两铜8400吨，每

10、度增 加0.04元,增加成本320万元，按2012年65%比例进成本计算， 每吨铜增加成本260.36元/吨。3、2013年1#-3#竖井运行费用增加预计1000万元，增加单 位成本1468.64元/吨；4、2012年六苴铜矿进入尾矿库综合治理专项1560万元， 减少了六苴铜矿铜精矿成本1994.12元/吨，2013年无此项费用， 因此成本将上升2291.09元/吨。5、人工成本比2012年增加2115万元，其中1170万元为 2012年动用结余工资支付,945万元为2013年五险两金增加数， 按85%进入成本计算，铜精矿含铜成本上升2170.94元/吨。以上几项费用因素对2013年下半年铜精

11、矿含铜单位生产成 本的影响与年初预算时相比并无变化，甚至是有增无减，虽然 1-6月份铜精矿单位成本与本年预算相比下降了 1951.54元/吨， 但部分成本费用没按预算进度发生，所以7-12月将铜精矿单位 成本控制在年初预算38596.27元/吨范围内仍然压力较大。通过 7-12月的成本控制在预算内，全年预计铜精矿单位成本为37535.12 元/吨。五、总体说明楚雄矿冶有限公司在集团及股份公司的领导下，积极开展 “提质降耗、控亏增盈”专项工作，公司6月份特别成立了控亏 增盈工作组（楚矿党政联发2013） 12号文件），对公司主要生 产区六苴片区进驻工作组进行蹲点工作，认真细致找出成本节约 空间，

12、从生产班（队）组入手，挖潜增效，最大限度完成今年的 各项目标。从1-6月份公司采取的一系列措施看，收到了一定效果，如 收回了牟定兴鸿公司的欠款1400万元，冲回坏账准备1000万元， 争取国家政策资金800万元（资源综合利用奖励金），加强预算 执行力度，强化资金管控，合理使用资金，在偿还原星焰公司贷 款8600万元的前提下，充分利用生产结余资金，置换高利率贷 款，创造资金效益805万元，以上三项贡献利润2600万元。但由于六苴片区采矿全部转入1080水平线，导致生产成本刚性上 升。本次测算在三种不同市场价格下，产品毛利受价格影响较大， 由于铜市场价格持续低迷，实际导致铜精矿产品毛利率大幅下降， 对利润目标的影响较大。