第4章贷款业务管理

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1、贷款业务管理学习目标学习目标 通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影响因素；列出贷款定分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响因素；叙述几种重要贷款类别的价的几种方法，概括贷款定价的影响因素；叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵押物和质押物的概念；比较改革前后我国要点及其操作程序，区分抵押物和

2、质押物的概念；比较改革前后我国商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融资产管理公司的作用。资产管理公司的作用。本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价。法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价。贷款种类贷款种类 银行贷款：银行贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使

3、用的一种借款行为。条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。类。按贷款期限分类按贷款期限分类 按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。活期贷款：活期贷款：在贷款时不确定偿还期限

4、，可以随时由银行发出通知收回贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。，这种贷款比定期贷款灵活主动。定期贷款：定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；中期贷款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）中期贷款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；以内的各项贷款；长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的

5、各项贷款。长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。透支：透支：1.指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。一种贷款。这种分类方法的优点：这种分类方法的优点：有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款保持适当的比例；保持适当的比例；1)有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全。金的安全。按贷款期限分类按贷款期限分类 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条

6、件可以分为：信用贷款、担保贷款和票据贴现。按贷款的保障条件可以分为：信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款：信用贷款：1.指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。对借款人的条件要求较高。担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根

7、据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款。抵押贷款：指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款抵押贷款：指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款：指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款质押贷款：指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 票据贴现：票据贴现：指银行应客户的要求指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的

8、未到期的以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。商业票据的方式发放的贷款。票据贴现实行预扣利息票据贴现实行预扣利息,票据到期后票据到期后,银行可向票据载明的付款人收银行可向票据载明的付款人收取票款。如果票据合格取票款。如果票据合格,且有信誉良好的承兑人承兑且有信誉良好的承兑人承兑,这种贷款的安这种贷款的安全性和流动性都比较好。全性和流动性都比较好。是贷款的一种特殊方式。是贷款的一种特殊方式。按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 依据提供的保障程度划分贷款种类依据提供的保障程度划分贷款种类,可以使银行依据借款人的财可以使银行依

9、据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式,以提高贷款的安全以提高贷款的安全系数。系数。按贷款的用途分类按贷款的用途分类贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。但按照我国习惯的做法，通常贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。但按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门分类，分为：一是按照贷款对象的部门分类，分为：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，分为：二是按照贷款的具体用途来划分，分为：流动资金贷款和固定资金贷款。流

10、动资金贷款和固定资金贷款。这种分类方式的意义：这种分类方式的意义：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。范贷款风险。按贷款的偿还方式分类按贷款的偿还方式分类 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和分期偿还两银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和分期偿还两种方式。种方式。1一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以

11、分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。2分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。的贷款。按贷款偿还方式划分贷款种类，一方面有利于银行监测贷款到期按贷款偿还方式划分贷款种类，一方面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面，也有利和贷款收回情况，准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面，也有利于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 按照贷款的质量

12、和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款,关注关注贷款，可疑贷款和损失贷款等五类。贷款，可疑贷款和损失贷款等五类。正常贷款正常贷款(Current Loan)指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题。由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题。关注贷款关注贷款(Especially Mentioned Loan)1.指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生

13、了一些可能会影响贷指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。次级贷款次级贷款(Substandard Loan)指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。借款人的还款能力出现

14、了明显的问题。可疑贷款可疑贷款(Doubtful Loan)指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。但是程度更加严重。损失贷款损失贷款(Loss of Loan)指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应

15、当在履行必要的内部程序之后将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。，立即冲销。按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 1.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分 贷款程序通常包含三个阶段：贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。阶段。贷款

16、政策的基本内容贷款政策的基本内容2.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制 评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有：衡量。主要有：贷款贷款/存款比率。存款比率。这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。大小。我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。贷款贷款/资本比率。资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。能力。我国中央银

17、行根据我国中央银行根据巴塞尔协议规定的国际标准，确定巴塞尔协议规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核，核心资本与加权风险资产之比不得低于心资本与加权风险资产之比不得低于4%。单个企业贷款比率：单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的

18、银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的本金的50%。中长期贷款比率：中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。3.贷款的种类及地区贷款的种类及地区 贷款的种类及其构成，形

19、成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。银行贷款的地区与银行的规模有关。大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区

20、和地区，或该银行的传统服务地区。4.贷款档案管理政策贷款档案管理政策贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，甚至可以决定贷款水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，甚至可以决定贷款的质量。的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的保管责任人；贷款档案的保管责任人；明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独

21、保管，应保存在防火、防水、防损的地方；在防火、防水、防损的地方；明确贷款档案存档、借阅和检查制度。明确贷款档案存档、借阅和检查制度。贷款定价贷款定价贷款定价原则贷款定价原则 1.利润最大化原则利润最大化原则 2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则 3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则 4.维护银行形象原则维护银行形象原则贷款价格的构成贷款价格的构成 1.贷款利率贷款利率 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。比率。2.承诺费承诺费 承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资承诺费是指银行对已承诺贷给顾客

22、而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。金收取的费用。3.隐含价格隐含价格 隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。影响贷款定价的因素影响贷款定价的因素 1.贷款供求状况贷款供求状况在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根本因素。贷在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图曲线的交点既是双方可接受的价格，如图101。供供求求利率利率r数量数量Q0 图图101 贷款供求变化曲线贷

23、款供求变化曲线一旦其中任何一方的力量发生变化，借贷供给曲线将随之移动，贷款一旦其中任何一方的力量发生变化，借贷供给曲线将随之移动，贷款利率将随之变化。在供给不变的情况下，当贷款需求增加时，图利率将随之变化。在供给不变的情况下，当贷款需求增加时，图101中的需求曲线将向右移动。贷款利率上升，如图中的需求曲线将向右移动。贷款利率上升，如图102所示；而在需求所示；而在需求不变的情况下，当贷款能力增加时，图不变的情况下，当贷款能力增加时，图101中的供给曲线向右移动，中的供给曲线向右移动，供给曲线的交点随之移动，从而贷款利率下降，如图供给曲线的交点随之移动，从而贷款利率下降，如图103所示。所示。供

24、供求求r利利率率数量数量Q0r2r1图图10-2 贷款需求上升时的状况贷款需求上升时的状况供供求求利利率率r数量数量Q0r2r1图图10-3 贷款供给增加时的状况贷款供给增加时的状况2.存款及其它资金来源的成本：存款及其它资金来源的成本：银行贷款定价应实行银行贷款定价应实行“高进高出，低进低出高进高出，低进低出”策略。策略。3.业务费用业务费用 是银行为贷款而筹集资金，以及贷款本身所投入的人是银行为贷款而筹集资金，以及贷款本身所投入的人力、物力、财力等消耗进行的补偿，包括开展业务有关力、物力、财力等消耗进行的补偿，包括开展业务有关的所有开支，如员工工资、办公用品、交通、通信等费的所有开支，如员

25、工工资、办公用品、交通、通信等费用。用。4.管理政策管理政策 对借款利率进行管制，如确定贷款利率上限，是许多国家在对借款利率进行管制，如确定贷款利率上限，是许多国家在经济恢复时期的通行做法，商业银行贷款利率只能在上限以经济恢复时期的通行做法，商业银行贷款利率只能在上限以下浮动，上限便成为贷款的最高限价。下浮动，上限便成为贷款的最高限价。5.借款人的信用等级借款人的信用等级 借款人信用高低是影响每笔贷款的具体因素。一般来讲，对借款人信用高低是影响每笔贷款的具体因素。一般来讲，对于同一类借款，借款人信用等级高，贷款人的风险就小，从于同一类借款，借款人信用等级高，贷款人的风险就小，从而利率（或定价）

26、就低；反之，借款人信用等级低，意味着而利率（或定价）就低；反之，借款人信用等级低，意味着贷款人风险高，因此银行要收取更高的利率作为补偿。贷款人风险高，因此银行要收取更高的利率作为补偿。6.贷款期限及方式贷款期限及方式 贷款期限短，流动性高；风险小，利率一般就低；反之，则高贷款期限短，流动性高；风险小，利率一般就低；反之，则高。贷款方式也是决定贷款风险高低的重要因素，一般来讲，担。贷款方式也是决定贷款风险高低的重要因素，一般来讲，担保贷款风险低，贷款利率就低；信用贷款风险高，利率也就高保贷款风险低，贷款利率就低；信用贷款风险高，利率也就高。这实际上反映了收益与风险互补的关系。这实际上反映了收益与

27、风险互补的关系。7.通货膨胀通货膨胀 贷款合同所订利率实际上只是名义利率贷款合同所订利率实际上只是名义利率,合同利率高合同利率高,并不意味着并不意味着银行的贷款收入就高银行的贷款收入就高,关键还看当期通货膨胀。三者之间的关系关键还看当期通货膨胀。三者之间的关系是：是：实际贷款利率实际贷款利率=名义贷款利率当期通货膨胀名义贷款利率当期通货膨胀 银行为保证目标收益，通胀高时贷款利率就高；反之则低些。银行为保证目标收益，通胀高时贷款利率就高；反之则低些。8.中央银行基准利率中央银行基准利率 中央银行基准利率变化将直接引起商业银行融资成本的变化，中央银行基准利率变化将直接引起商业银行融资成本的变化，从

28、而使商业银行贷款定价发生变动。从而使商业银行贷款定价发生变动。贷款定价法贷款定价法 1.差额定价法差额定价法 差额定价法：是指以借入资金成本加上目标收益来决定贷款、利率差额定价法：是指以借入资金成本加上目标收益来决定贷款、利率的一种方法。的一种方法。即：即：贷款利率贷款利率=贷款资金成本率目标收益率贷款资金成本率目标收益率 目标收益率目标收益率=贷款利率贷款资金成本率贷款利率贷款资金成本率 在实际工作中，通常采用以存贷利差为目标收益，根据存款利率来在实际工作中，通常采用以存贷利差为目标收益，根据存款利率来确定贷款利率，是一种常用的定价方法。确定贷款利率，是一种常用的定价方法。假设银行准备发放一

29、笔假设银行准备发放一笔1000万元的贷款，资金成本为万元的贷款，资金成本为10%。在贷款。在贷款初审时将贷款利率定为初审时将贷款利率定为12%，即银行的目标收益率为，即银行的目标收益率为2%,而在贷款正而在贷款正式审批时，根据银行全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益式审批时，根据银行全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益，认为，认为2%偏低，必须把该笔贷款目标收益定为偏低，必须把该笔贷款目标收益定为3%才能完成全部利润才能完成全部利润目标。现在的问题是，银行通过什么途径使目标利润达到目标。现在的问题是，银行通过什么途径使目标利润达到3%。根据目标受益、贷款收益、单位成本三者之间的关系来确

30、定：根据目标受益、贷款收益、单位成本三者之间的关系来确定：第一种方法：降低资金成本。第一种方法：降低资金成本。第二种方法：直接提高贷款利率。第二种方法：直接提高贷款利率。第三种方法：采取补偿余额。第三种方法：采取补偿余额。第四种方法：收取承诺费。第四种方法：收取承诺费。第五种方法：银行参与借款人的利润分享。第五种方法：银行参与借款人的利润分享。2.优惠加数与优惠乘数定价法优惠加数与优惠乘数定价法 对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。信用等级高，贷款风对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。险低，从而利率低；反之，则高。银行贷款定价的一种做

31、法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。上向上浮动。浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方法求出浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。的贷款利率有一定差异。优惠利率水平优惠利率水平优惠加数优惠加数优惠乘数优惠乘数风险等级风险等级风险等级风险等级风险等级风险等级风险等级风险等级A+1%B+2%A*1.1B*1.26%7%8%6.6%7.2%8%9%

32、10%8.8%9.6%10%11%12%11%12%12%13%14%13.2%14.4%14%15%16%15.4%16.8%商业银行对不同贷款方式发放贷款掌握的要点（一）信用放款方式掌握的要点（一）信用放款方式掌握的要点信用贷款的操作程序及要点信用贷款的操作程序及要点 1)对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象 2)合理确定贷款额度和期限合理确定贷款额度和期限 3)贷款的发放与监督使用贷款的发放与监督使用 4)贷款到期收回贷款到期收回担保方式及担保贷款的种类担保方式及担保贷款的种类 担保贷款：担保贷款：指银行要求借款人根据担保法规定的担保方式提供贷款担

33、指银行要求借款人根据担保法规定的担保方式提供贷款担保而发出的贷款。保而发出的贷款。我国担保法中规定的担保方式主要有保证我国担保法中规定的担保方式主要有保证、质押和抵押三质押和抵押三种，相应地，我国目前的担保贷款也应包括保证贷款种，相应地，我国目前的担保贷款也应包括保证贷款、质押贷质押贷款和抵押贷款三种。款和抵押贷款三种。担保贷款存在的前提条件担保贷款存在的前提条件通常在以下情况下，银行应要求借款人提供贷款担保：通常在以下情况下，银行应要求借款人提供贷款担保：1)借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；2)借款人没有建立令人满意的借款人没有建立令人满意的、稳定的收

34、益记录；稳定的收益记录；3)借款人的股本未能销售出去；借款人的股本未能销售出去；4)借款人是新客户；借款人是新客户；5)借款人的经营环境恶化；借款人的经营环境恶化；6)贷款的期限很长等。贷款的期限很长等。保证与保证贷款保证与保证贷款 保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。照约定履行或承担责任的行为。银行根据担保法的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。银行根据担保法的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。银行发放保证贷款，贷款保证人应当按法律规定承担贷款债务的银行发放保证贷款，贷款保证人应

35、当按法律规定承担贷款债务的一般保证或连带责任保证责任，当债务人不能履行还款责任时，一般保证或连带责任保证责任，当债务人不能履行还款责任时，由保证人负责偿还。由保证人负责偿还。保证人的资格是否合法会影响贷款的安全保证人的资格是否合法会影响贷款的安全 湖北省某高校由于教育经费不足，学校教师因待遇过低而纷纷湖北省某高校由于教育经费不足，学校教师因待遇过低而纷纷南下谋职。南下谋职。19941994年，新上任的校领导班子为了改变这种状况，年，新上任的校领导班子为了改变这种状况，决定多方筹资开办一家校办企业，该企业命名为某实业发展公决定多方筹资开办一家校办企业，该企业命名为某实业发展公司，由某系中年教师朱

36、某承包，每年向学校上交司，由某系中年教师朱某承包，每年向学校上交1010万元用于补万元用于补贴教学科研经费。贴教学科研经费。该公司成立运作后，连续两年盈利，完成上交任务。该公司成立运作后，连续两年盈利，完成上交任务。19971997年年5 5月月，该公司为扩大经营规模拟向某银行贷款，该公司为扩大经营规模拟向某银行贷款150150万元。银行要求该万元。银行要求该公司提供担保。承包人朱某虽多方活动，但因贷款数额较大，公司提供担保。承包人朱某虽多方活动，但因贷款数额较大，均无单位愿意提供担保。均无单位愿意提供担保。后朱某找到学校主管财务的副校长潘某，提出学校是该公司的主办后朱某找到学校主管财务的副校

37、长潘某，提出学校是该公司的主办单位，要求学校出面为公司提供保证，学校最终为某银行与该公司单位，要求学校出面为公司提供保证，学校最终为某银行与该公司的借款合同作了保证，保证该公司到期不能偿还贷款本息则由学校的借款合同作了保证，保证该公司到期不能偿还贷款本息则由学校代为支付。后因受多种因素的影响，该公司无力偿还所欠的代为支付。后因受多种因素的影响，该公司无力偿还所欠的166.5166.5万元贷款本息，因而某银行向某高校提出代为履行请求义务，但学万元贷款本息，因而某银行向某高校提出代为履行请求义务，但学校本来就资金紧张，若要偿付这校本来就资金紧张，若要偿付这166.5166.5万元现金，那就更加困难

38、了万元现金，那就更加困难了。目前，由于我国的教育经费比较紧张，因而国家鼓励教学单位多方目前，由于我国的教育经费比较紧张，因而国家鼓励教学单位多方面自行筹资改善办学条件，改进办学质量，为此校办产业成了各类面自行筹资改善办学条件，改进办学质量，为此校办产业成了各类学校无论是大学还是中小学所普遍关注的事情。学校无论是大学还是中小学所普遍关注的事情。对于学校所办的企业在对外开展交往过程中需要学校作为保证人的情况对于学校所办的企业在对外开展交往过程中需要学校作为保证人的情况，应当一律不得允许，因为保证行为的风险太大。在现实中，由于校办，应当一律不得允许，因为保证行为的风险太大。在现实中，由于校办企业形式

39、各异，有的校办企业不具备法人资格，从法律归属上来看应当企业形式各异，有的校办企业不具备法人资格，从法律归属上来看应当认为是学校的一个组成部分，如果这些企业在对外交往过程中需要提供认为是学校的一个组成部分，如果这些企业在对外交往过程中需要提供担保的，最好不要找学校提供担保，若确实需要，也应当以学校的某些担保的，最好不要找学校提供担保，若确实需要，也应当以学校的某些特定财产作为抵押；如果校办企业已经是自负盈亏、独立承担民事责任特定财产作为抵押；如果校办企业已经是自负盈亏、独立承担民事责任的法人，学校不应当为其提供保证。的法人，学校不应当为其提供保证。资料来源：资料来源：担保法实例说明担保法实例说明

40、 周茂辉周茂辉 湖南人民出版社湖南人民出版社 19971997年年 第第5151页页 抵押贷款的操作和管理要点抵押贷款的操作和管理要点 我们将质押贷款和抵押贷款统称为抵押贷款一并介绍。我们将质押贷款和抵押贷款统称为抵押贷款一并介绍。1)抵押贷款的分类抵押贷款的分类 抵押贷款根据抵押物的不同，可以分为以下六类：抵押贷款根据抵押物的不同，可以分为以下六类：（1 1）存货抵押；）存货抵押；（2 2）证券抵押；）证券抵押；（3 3）设备抵押；）设备抵押；（4 4）不动产抵押；）不动产抵押；（5 5）客账抵押；）客账抵押；（6 6）人寿保险单抵押）人寿保险单抵押。抵押物的选择和估价抵押物的选择和估价(1

41、)抵押物的选择抵押物的选择 银行在选择抵押物时必须坚持以下四个原则：银行在选择抵押物时必须坚持以下四个原则：是合法性原则；是合法性原则；是易售性原则；是易售性原则；是稳定性；是稳定性；是易测性。是易测性。对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括：对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括：是审查借款人对抵押物的权利是否真时充分，对共同所有的是审查借款人对抵押物的权利是否真时充分，对共同所有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明；财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明；是审查抵押人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如果需是审查抵押人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如果需要有关部门批准，

42、看其是否经过批准要有关部门批准，看其是否经过批准；是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如果是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如果是租赁资产，银行不得接受抵押；是租赁资产，银行不得接受抵押；是审查抵押物有无重复抵押现象；是审查抵押物有无重复抵押现象；是审查抵押物实物的真实、完好性；是审查抵押物实物的真实、完好性；a.是审查抵押物有无保险。是审查抵押物有无保险。（2）抵押物的估价抵押物的估价 银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防范风险原银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防范风险原则，具体来说：则，具体来说：大致等价原则大致等价原则；易于拍卖原则易于

43、拍卖原则；风险转嫁原则。风险转嫁原则。3)确定抵押率确定抵押率 抵押率：抵押率：又称又称“垫头垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。通常，银行在确定抵押率时，应当考虑以下因素：通常，银行在确定抵押率时，应当考虑以下因素：（1）贷款风险；）贷款风险；（2）借款人信誉；）借款人信誉；（3）抵押物的品种；）抵押物的品种；（4）贷款期限。）贷款期限。票据贴现票据贴现 1.票据贴现的概念与特点票据贴现的概念与特点 票据贴现：票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。票据贴现不仅仅

44、是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项放给票据的付务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。款人，是银行贷款的一种特殊方式。票据贴现与其它贷款方式相比，在贷款对象、还款保证、收息票据贴现与其它贷款方式相比，在贷款对象、还款保证、收息方式、管理办法等方面都具有不同的特点：方式、管理办法等方面都具有不同的特点：1）它是以持票人作为贷款直接对象）它是以持票人作为贷款直接对象;2）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证;3）它是以

45、票据的剩余期限为贷款期限）它是以票据的剩余期限为贷款期限;4）实行预收利息的方法。）实行预收利息的方法。2.票据贴现的条件票据贴现的条件 1）对申请票据贴现单位的规定）对申请票据贴现单位的规定 申请票据贴现的单位必须具有法人资格或实行独立核算、在银申请票据贴现的单位必须具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还贷的能力。人应具有良好的经营状况，具有到期还贷的能力。贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、压贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、

46、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件，票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件）。输单、提单、增值税发票等复印件）。对票据的规定对票据的规定应是按照中华人民共和国票据法规定签发的有效汇票，应是按照中华人民共和国票据

47、法规定签发的有效汇票，基本要素齐全；基本要素齐全；单张汇票金额不超过单张汇票金额不超过1 000万元；万元；汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则，并以诚实合法汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则，并以诚实合法的交易关系和债务关系为基础；的交易关系和债务关系为基础；承兑行具有银行认可的承兑人资格。承兑行具有银行认可的承兑人资格。3商业银行贴现的票据种类商业银行贴现的票据种类银行承兑汇票银行承兑汇票：是一般企业所发的远期汇票，经银行承兑的到期是一般企业所发的远期汇票，经银行承兑的到期汇票。汇票。商业承兑汇票商业承兑汇票：它是售货商发出而由收购商承兑到期支付的远期它是售货商发出而由收购商承兑到期

48、支付的远期汇票，一般有商业跟单承兑汇票和不跟单承兑汇票两种。汇票，一般有商业跟单承兑汇票和不跟单承兑汇票两种。商业期票商业期票：它是普通商人所收的远期本票，俗称期票，通常是购它是普通商人所收的远期本票，俗称期票，通常是购货商作为到期支付凭证，约定期限付款，由购货商出具期票交售货商作为到期支付凭证，约定期限付款，由购货商出具期票交售货商作为到期支付凭证。货商作为到期支付凭证。1)商业银行除了贴现上述票据外，还承办政府债券的贴现。凡是已商业银行除了贴现上述票据外，还承办政府债券的贴现。凡是已经中签的公债和到期国库券本息票，在未到付款日期以前，可以经中签的公债和到期国库券本息票，在未到付款日期以前，

49、可以向银行申请贴现。向银行申请贴现。票据贴现的具体内容票据贴现的具体内容 银行通过上述审查，最终作出是否收贴的决策，在经过银行内部的银行通过上述审查，最终作出是否收贴的决策，在经过银行内部的审查、审批程序后，即可办理贴现手续。审查、审批程序后，即可办理贴现手续。(1)票据贴现的期限与额度票据贴现的期限与额度 票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时间。票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣除贴现

50、利息计算。计算公式是：除贴现利息计算。计算公式是：实付贴现额实付贴现额=贴现票据面额贴现利息贴现票据面额贴现利息贴现利息贴现利息=票据面额贴现期限（月贴现率票据面额贴现期限（月贴现率30）消费者贷款消费者贷款 1.消费者贷款的概念与种类消费者贷款的概念与种类 消费者贷款：消费者贷款：是银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途发放的贷款。是银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途发放的贷款。按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可以分为以下三类：按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可以分为以下三类：1)分期偿还贷款分期偿还贷款 2)信用卡贷款和其它周转限额贷款信用卡贷款和其它周转限额贷款 3)一次

51、性偿还贷款一次性偿还贷款2.消费者贷款的操作要点消费者贷款的操作要点 1)贷款的申请贷款的申请消费者需要向银行申请贷款用于个人消费，必须提交借款申请。消费者需要向银行申请贷款用于个人消费，必须提交借款申请。在借款申请中，应详细列述以下内容：在借款申请中，应详细列述以下内容：借款的动机和用途；借款的动机和用途；借款的数额和种类；借款的数额和种类；申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、年龄、职业、收入申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、年龄、职业、收入、财产、家庭成员、健康状况、信用履历等；、财产、家庭成员、健康状况、信用履历等；a.银行要求提供的其它有助于了解申请人信用状况的合法资料。银行要求

52、提供的其它有助于了解申请人信用状况的合法资料。2)信用分析和贷前调查信用分析和贷前调查对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对一般工商企业对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对一般工商企业贷款中所应调查了解的内容之外，银行应针对个人借款者的特点贷款中所应调查了解的内容之外，银行应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况：重点调查以下一些情况：借款人姓名、年龄、住址；借款人姓名、年龄、住址；借款人职业及职业稳定性；借款人职业及职业稳定性；借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性；借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性；借款人消费支出情况；借款人消费支出情况；借款人承担赡养

53、义务及其稳定性；借款人承担赡养义务及其稳定性；借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的健康状况；借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的健康状况；借款人的财产及其变现能力；借款人的财产及其变现能力；借款人借款人 的信用履历。是否与银行发生过借款往来，有无违约的信用履历。是否与银行发生过借款往来，有无违约记录；记录；A.借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。3)贷款审批与发放贷款审批与发放银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法：银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法：经验判断法：即根据对借款人的信用分析和贷前调查，通经验判断法：即根据对借款人的信用分析和贷前

54、调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷，贷多贷少。过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷，贷多贷少。信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计上可信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计上可靠的信用评估分析模型，然后，信贷员通过此模型对借款靠的信用评估分析模型，然后，信贷员通过此模型对借款人进行等级划分。人进行等级划分。4)贷后检查与贷款的收回贷后检查与贷款的收回 贷款发放以后要对贷款进行跟踪检查。贷款发放以后要对贷款进行跟踪检查。通常要求借款人定期反映其收入、财产的变动情况，以便银行随通常要求借款人定期反映其收入、财产的变动情况，以便银行随时掌握借款人还贷能力的变化。时掌握借款

55、人还贷能力的变化。对信用卡贷款和其它周转性贷款，应重点检查是否有严重的恶意对信用卡贷款和其它周转性贷款，应重点检查是否有严重的恶意透支行为及其它欺诈行为。透支行为及其它欺诈行为。贷款到期后，应根据不同的贷款采取不同的的收回方式。银行要贷款到期后，应根据不同的贷款采取不同的的收回方式。银行要区别不同情况，加强贷款收回管理。区别不同情况，加强贷款收回管理。3.住房按贷揭贷款住房按贷揭贷款 住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。它是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的它是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房

56、款的30-40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖楼者（通常是）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖楼者（通常是发展商）付清全部房款。发展商）付清全部房款。住房按揭贷款通常需要以楼花或现楼作抵押，还需要发展商提住房按揭贷款通常需要以楼花或现楼作抵押，还需要发展商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由发展商进行回购，向供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由发展商进行回购，向银行购回房屋的抵押权。银行购回房屋的抵押权。银行发放住房按揭贷款的一般程序是：银行发放住房按揭贷款的一般程序是：1)银行与房地产开发商签定协议银行与房地产开发商签定协议 2)购房者与发展商签定住房买卖合同。购房者与发展商签定住房

57、买卖合同。3)购房者提出借款申请。购房者提出借款申请。4)发展商签字担保。发展商签字担保。5)银行审批银行审批 6)公证和登记公证和登记 7)购买保险和交付银行贷款手续费购买保险和交付银行贷款手续费 8)贷款的发放与收回贷款的发放与收回我国商业银行信贷业务存在的问题我国商业银行信贷业务存在的问题1.信贷业务过度集中信贷业务过度集中2.商业银行不良贷款比重较大，效益低下商业银行不良贷款比重较大，效益低下3.信贷资产流动性较低信贷资产流动性较低 我国商业银行信贷业务管理现状我国商业银行信贷业务管理现状商业银行加强信贷业务管理的措施商业银行加强信贷业务管理的措施1.按照权力制衡的基本原则，建立健全信贷组织管理体制按照权力制衡的基本原则，建立健全信贷组织管理体制遵循信贷组织机构设置的三大原则，遵循信贷组织机构设置的三大原则，2.树立以人为本、激励与约束并重的信贷经营管理理念树立以人为本、激励与约束并重的信贷经营管理理念3.客观评价银行信贷风险，改变信贷营销观念，正确处理好风险管客观评价银行信贷风险，改变信贷营销观念，正确处理好风险管理与提高效率的关系理与提高效率的关系4.积极扶持中小股份制商业银行的发展，促进银行间的充分合作积极扶持中小股份制商业银行的发展，促进银行间的充分合作