6-雅戈尔子公司业绩评估指标库

《6-雅戈尔子公司业绩评估指标库》由会员分享，可在线阅读，更多相关《6-雅戈尔子公司业绩评估指标库（46页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、6滩戈尔子公司业绩评估指标j北大纵横治理咨询公司 二零零五年十一月目 录导言3第一部分关键业绩评估指标库6一服装生产企业业绩评估指标库 6二纺织生产企业业绩评估指标库10三服装销售企业业绩评估指标库14四房地产企业业绩评估指标库18五酒店企业业绩评估指标库21六旅行企业业绩评估指标库24七外贸企业业绩评估指标库27第二部分 各公司关键业绩评估指标（建议）30一、西服厂关键业绩指标30二、英成公司、针织内衣、松永公司关键业绩指标31三、衬衫厂、时装公司、裤业公司关键业绩指标33四、日中纺、毛纺公司关键业绩指标35五、针织染整关键业绩指标 36六、各服饰公司关键业绩指标37七、置业（雅戈尔置业、苏

2、州置业、甬城房产）关键业绩指标 38八、中基外贸公司关键业绩指标39九、酒店（富宫酒店、皇朝酒店）关键业绩指标 十、雅戈尔动物园关键业绩指标4140导言一. 本关键业绩指标体系作为评估各公司年度经营状况而被提供。二. 本关键业绩指标体系是以全面业绩治理工具一平稳计分卡为基础。以平稳记分卡为核心的业绩治理体系是目前最有效的治理手段之一，平稳记分卡是一种全面的业绩评估体系， 除了传统的财务衡量指标之外，还提出了三个新的评估领域：客户、运营和学习成长。财务层面：公司是否能够为股东制造价值？客户层面：购买公司提供的产品和服务的直截了当客户是如何评判公司的业绩表现的？运营层面：公司如何治理内部业务运作以

3、满足客户的期望？学习层面：公司是否有能力持续创新、改善，从而实现连续增长？三. 本关键业绩指标设计的原则雅戈尔集团公司关键业绩评估指标库的设计以SMART原则为基础，即：Specific具体描述Measurable能够衡量的Achievable能够通过努力实现的Result oriented结果导向性的Timed有时刻性的四. 使用讲明（一）表格各项的讲明在第一部分指标库表格中要紧包括以下几个项目1 .编号：是指标的序列号；2 .方面：如上所述，包括财务类指标、客户类指标、运营类指标、学习类指标；3 .关键成功要素：揭示了阻碍成功的每个方面的关键因素；4 .业绩指标：为实现关键成功因素评估的标

4、准；5 .指标定义/公式：讲明业绩指标的概念或给出如何运算的公式。在第二部分的表格中要紧包括：1 .标号：是各公司所选指标的编号；2 .业绩指标、指标定义/公式几个项目与第一部分相同；3 .权重：讲明该指标在评估中所占比重，具体在评估执行前确定，所选指标的权重之和为100；4 .指标目标值：是该指标打算完成情形，具体由评估者与被评估者在评估执行前共同确认；5 .实际完成值：是年末被评估公司的指标完成情形，由各项报告、报表中猎取；6.完成分值：如果完成分值为正值，实际完成值除以指标目标值再乘以100后得出该指标的完成分值；如果完 成分值为负值，1减去实际完成值与指标目标值的商数之后再乘以100得

5、出该指标的完成分值；7 .综合分值：是各项指标的完成分值与该指标权重相乘得出的评估分数；8 .综合分值合计：是各项指标综合分值之和，是最终比较各被评估公司的参考分数。（二）实施原则1 .关键业绩指标（KPI）的制订过程是一个从上而下的分解过程，各层级间KPI要体现其与公司战略目标导向 和支撑的关系；2. 按照时期的工作重点从KPI指标库中选取适当的指标，合理确定各公司的KPI；3. KPI的制订与过程调整，均需按规定进行审批；4. 在不同时期，以及公司进行战略调整，将导致评估的侧重点有所不同，KPI指标也要发生变化，因此，业绩 评估指标调整是一个持续改进、持续完善的动态过程，但KPI体系和对应

6、目标值一年定一次，一样不中途修改；5. KPI要紧衡量与当年营业打算有关的重要成功因素，而不是记流水帐；6. KPI的目标值是每年水涨船高，反映了企业进展的脚步。第一部分关键业绩评估指标库一服装生产企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入内销收入本期内销收入002财务类指标外销收入本期外销收入003财务类指标内销收入增长率（本期内销收入-上期内销收入）/上期内销收入x100%004财务类指标外销收入增长率（本期外销收入-上期外销收入）/上期外销收入x100%005财务类指标增加利润内销利润总额本期的内销利润总额006财务类指标外销利润总额本期的外

7、销利润总额007财务类指标内销毛利率本期的内销利润总额/本期的内销收入x100%008财务类指标外销毛利率本期的外销利润总额/本期的外销收入x100%009财务类指标提升资产回报资产总额当期资产总额010财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%011财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%012财务类指标降低成本费用生产成本当期生产成本013财务类指标治理费用当期治理费用014财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%015财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%016财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资产）/（年初流淌负债

8、+年末流淌负债）017财务类指标经营性现金流当期经营性现金流018财务类指标提升资产利用效率总资产周转率主营业务收入/（年初总资产+年末总资产）x2019财务类指标应收帐款周转率营业收入/（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）x2020财务类指标存货周转率销售成本/（期初存货余额+期末存货余额）x2021客户类指标提升产品产量产品产量当期产品总的生产件数022客户类指标产品产量增长率（本期产品产量-上期产品产量）/上期产品产量x100%023客户类指标主动开拓市场市场活动目标达成率市场活动实际完成指标/市场活动打算达成指标x100%024客户类指标外销大客户订单稳固性（年末外销大客户数量-年初

9、外销大客户数量）/年初外销大客户数量x100%讲明：按照公司实际情形以下单数量为依据确定大客户标准025运营类指标提升创新能力新产品开发率当年新产品开发完成数/当年新产品审核立项数量x100%026运营类指标专利数量当年专利申请成功个数027运营类指标研发投入产出比当年研发费用/当年销售额x100%028运营类指标提升生产效率辅助工种与生产职员比例当年辅助工种人员平均数量/当年生产职员平均数量x100%029运营类指标产能利用率当年平均利用产能/当年平均可用产能x100%030运营类指标人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数031运营类指标产品单位成本当年成本总额/当年产品数量032运营类

10、指标内销订单按时交货率当年内销订单按时交货次数/当年内销订单总数量x100%033运营类指标外销订单按时交货率当年外销订单按时交货次数/当年外销订单总数量x100%034运营类指标外销订单平均交货时刻当年外销订单工时总和/当年外销订单数量035运营类指标提升产品质量外销订单一次验货通过率当年外销验货一次成功次数/当年外销验货次数x100%036运营类指标内销产品返修率当年内销产品返修件数/当年内销产品总件数x100%037运营类指标确保生产安全重大安全事故发生次数当年重大安全事故发生次数038学习类指标提升职员中意度职员平均工资水平当年职员薪酬总额/当年平均职员数量x100%039学习类指标职

11、员流失率离职的职员数量/公司总人数x100%040学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数x100%041学习类指标职员对培训打算的中意度职员对培训打算的中意度的调查结果042学习类指标职员技能提升率（年末技能评估得分-年初技能评估得分）/年初技能评估得分 x100%二纺织生产企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入面料销售收入本期面料销售收入002财务类指标成衣销售收入本期成衣销售收入003财务类指标面料销售收入增长率（本期面料收入-上期面料收入）/上期面料收入X100%004财务类指标成衣销售收入

12、增长率（本期成衣收入-上期成衣收入）/上期成衣收入X100%005财务类指标增加利润利润总额本期利润总额006财务类指标毛利率本期的内销利润总额/本期的外销收入x100%007财务类指标提升资产回报资产总额当期资产总额008财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%009财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%010财务类指标降低成本费用生产成本当期生产成本011财务类指标治理费用当期治理费用012财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%013财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%014财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资

13、产）/（年初流淌负债+年末流淌负债）015财务类指标经营性现金流当期经营性现金净流量016财务类指标提升资产利用效率总资产周转率主营业务收入/（年初总资产+年末总资产）x2017财务类指标应收帐款周转率营业收入/（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）x2018财务类指标存货周转率销售成本/（期初存货余额+期末存货余额）x2019财务类指标提升产品产量面料产品产量本期面料生产总量020财务类指标面料产品产量增长率（本期面料产品产量-上期面料产品产量）/上期面料产品产量 x100%021客户类指标主动开拓市场市场活动目标达成率率市场活动实际完成指标/市场活动打算达成指标x100%022客户类指标外

14、销大客户订单稳固性（年末外销大客户数量-年初外销大客户数量）/年初外销大客户数量x100%讲明：按照公司实际情形以下单数量为依据确定大客户标准023客户类指标提升创新能力新产品开发率当年新产品开发完成数/当年新产品审核立项数量X100%024客户类指标专利数量当年专利申报数量025客户类指标研发投入产出比当年研发费用/当年销售额X100%026客户类指标提升服装面料供应能力对服装面料供应打算达成 率保质保量完成服装城订单次数/服装城给公司的订单总数x100%027运营类指标提升生产效率辅助工种与生产职员比例当年辅助工种人员平均数量/当年生产职员平均数量X100%028运营类指标设备利用率当年平

15、均利用产能/当年平均可用产能x100%029运营类指标人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数030运营类指标产品单位成本当年成本总额/当年产品数量031运营类指标外销订单按时交货率当年外销订单按时交货次数/当年外销订单总数X100%032运营类指标外销订单平均交货时刻当年外销订单工时总和/当年外销订单数量033运营类指标提升产品质量外销订单一次验货通过率当年外销验货一次成功次数/当年外销验货次数X100%034运营类指标确保生产安全重大安全事故发生次数当年重大安全事故发生次数035学习类指标提升职员中意度职员平均工资水平当年职员薪酬总额/当年平均职员数量X100%036学习类指标职员流失率

16、离职的职员数量/公司总人数x100%037学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数x100%038学习类指标职员对培训打算的中意度参加培训的职员对培训中意度评分的算术平均值039学习类指标职员技能提升率（年末技能评估得分-年初技能评估得分）/年初技能评估得分 x100%三服装销售企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入销售收入本期销售收入002财务类指标销售收入增长率（本期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入x100%003财务类指标新开发产品销售奉献率本期来自新开发产品的销售收入/本期销售收入x1

17、00%004财务类指标主推产品销售奉献率本期来自主推产品的销售收入/本期销售收入x100%005财务类指标货款回收额本期货款回收额006财务类指标增加利润利润总额本期的利润总额007财务类指标销售毛利率本期的利润总额/本期的销售收入x100%008财务类指标提升资产回报资产总额当期资产总额009财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%010财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%011财务类指标降低成本费用治理费用当期治理费用012财务类指标经营费用当期经营费用013财务类指标营业费用当期营业费用014财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%015财

18、务类指标销售成本率销售成本/销售收入X100%016财务类指标广告宣传费用率广告宣传费/销售收入X100%017财务类指标市场推广费用率市场推广费用/销售收入X100%018财务类指标人均销售费用率销售费用/销售人员平均数019财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%020财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资产）/（年初流淌负债+年末流淌负债）021财务类指标经营性现金流当期经营性现金流022财务类指标提升资产利用效率总资产周转率主营业务收入/（年初总资产+年末总资产）x2023财务类指标应收帐款周转率营业收入/（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）x2024财务类

19、指标存货周转率销售成本/（期初存货余额+期末存货余额）x2025客户类指标提升产品销量服装销售数量当期各种服装销售数量之和026客户类指标服装销售数量增长率（本期销售数量-上期销售数量）/上期销售数量X100%027客户类指标主动开拓市场市场份额公司的产品当年国内销售额/国内同类服装销售额X100%028客户类指标市场活动目标达成率市场活动实际完成指标/市场活动打算达成指标X100%029客户类指标提升客户中意度客户成交率调查期间客户实际购买人次/调查期间进店客户人次X100%030运营类指标客户投诉次数当期客户对产品的投诉次数031运营类指标大客户订单稳固性（年末大客户数量-年初大客户数量）

20、/年初大客户数量X100%讲明：按照公司实际情形确定大客户标准032运营类指标提升盈利水平店均创利水平本期营销网点利润总额/本期营销网点数量x100%033运营类指标单位面积销售率当年销售收入/营业厅面积之和X100%034运营类指标提升职员中意度职员中意度同意调研的人员对公司中意度评分的算术平均值035学习类指标职员流失率离职的职员数量/公司总人数x100%036学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数X100%037学习类指标职员对培训打算的中意度职员对培训打算的中意度评分的算术平均值038学习类指标职员技能提升率（年末技能评估得分-年初技能评

21、估得分）/年初技能评估得分 x100%四房地产企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入销售收入本期销售收入002财务类指标预售收入本期预售收入003财务类指标货款回收额本期货款回收额004财务类指标货款回收占合同收入比例本期货款回收额/本期的合同收入额X100%005财务类指标增加利润利润总额本期的利润总额006财务类指标销售毛利率本期的利润总额/本期的销售收入X100%007财务类指标提升资产回报资产总额当期资产总额008财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%009财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%010财务类

22、指标降低成本费用治理费用当期治理费用011财务类指标经营费用当期经营费用012财务类指标营业费用当期营业费用013财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%014财务类指标实际成本与预算成本差额预算成本实际成本015财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%016财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资产）/（年初流淌负债+年末流淌负债）017客户类指标经营性现金流当期经营性现金流018客户类指标增加开发规模开发面积当年住宅新开发面积019客户类指标竣工面积当年住宅竣工面积020客户类指标销售面积当年住宅销售面积021客户类指标主动储备土地新增土地储备面积

23、当年新购置土地面积022客户类指标增加销售合同数量销售合同数量当年签订销售合同数量023客户类指标提升品牌价值全国品牌排名状况当年全国房地产综合排名状况024运营类指标提升生产效率项目工期按时完成率当年项目按时完成次数/当年打算完成项目数量x100%025运营类指标提升产品质量项目质量等级评定当年完成项目经政府部门评定后的等级状况026运营类指标确保生产安全重大安全事故发生次数当年重大安全事故发生次数027学习类指标提升职员中意度职员中意度同意调研的人员对公司中意度评分的算术平均值028学习类指标职员流失率离职的职员数量/公司总人数X100%029学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度

24、职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数X100%030学习类指标职员对培训打算的中意度职员对培训打算的中意度评分的算术平均值031学习类指标职员技能提升率（年末技能评估得分-年初技能评估得分）/年初技能评估得分 x100%五酒店企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入客房收入当年客房收入002财务类指标客房收入增长率（当年客房收入-上年客房收入）/上年客房收入X100%003财务类指标餐饮收入当年餐饮收入004财务类指标餐饮收入增长率（当年餐饮收入-上年餐饮收入）/上年餐饮收入X100%005财务类指标增加利润利润总额本期的利润总额006财务类

25、指标毛利率本期的利润总额/本期的销售收入X100%007财务类指标提升资产回报资产总额当期资产总额008财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%009财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%010财务类指标降低成本费用治理费用当期治理费用011财务类指标经营费用当期经营费用012财务类指标营业费用当期营业费用013财务类指标财务费用当期财务费用014财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%015财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%016财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资产）/（年初流淌负债+年末流淌负债）017财务类

26、指标经营性现金流当期经营性现金流018客户类指标主动开拓市场区域综合排名调查获得019客户类指标市场活动目标达成率市场活动实际完成指标/市场活动打算达成指标x100%020运营类指标提升客户中意度发生重大客户纠纷次数当年发生重大客户纠纷次数021运营类指标客户投诉次数当年客户投诉次数022运营类指标客户服务中意度调查同意调查的客户中意度评分平均值023运营类指标提升盈利水平客房出租率实际客房出租数/可供出租客房数x100%024运营类指标人均创利水平当年利润总额/当年职员平均数量x100%025学习类指标提升职员中意度职员中意度同意调研的人员对公司中意度评分的算术平均值026学习类指标职员流失

27、率离职的职员数量/公司总人数x100%027学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数x100%028学习类指标职员对培训打算的中意度职员对培训打算的中意度的调查结果029学习类指标职员技能提升率（年末技能评估得分-年初技能评估得分）/年初技能评估得分 x100%六旅行企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入主营业务收入当年主营业务收入002财务类指标主营业务收入增长率（当年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年主营业务收入 x100%003财务类指标增加利润利润总额本期的利润总额004财务类指标毛利率

28、本期的利润总额/本期的销售收入x100%005财务类指标提升资产回报资产总额当期资产总额006财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%007财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%008财务类指标降低成本费用治理费用当期治理费用009财务类指标经营费用当期经营费用010财务类指标营业费用当期营业费用011财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%012财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%013财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资产）/（年初流淌负债+年末流淌负债）014财务类指标经营性现金流当期经营性现金流015客户类指

29、标增加市场份额游客人数增长率（当年游客数量-去年游客数量）/去年游客数量X100%016客户类指标主动开拓市场市场调研打算完成率当年市场调研活动实际完成指标/当年市场调研活动打算完成指标X100%017客户类指标市场活动目标达成率市场活动实际完成指标/市场活动打算达成指标x100%018运营类指标提升客户中意度发生重大游客纠纷次数当年发生重大游户纠纷次数019运营类指标游客投诉次数当年游户投诉次数020运营类指标游客服务中意度调查同意调查的游户中意度评分平均值021运营类指标提升盈利水平人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数022学习类指标提升职员中意度职员中意度同意调研的人员对公司中意度

30、评分的算术平均值023学习类指标职员流失率离职的职员数量/公司总人数x100%024学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数X100%025学习类指标职员对培训打算的中意度职员对培训打算的中意度评分的算术平均值七外贸企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入主营业务收入当年主营业务收入002财务类指标主营业务收入增长率（当年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年主营业务收入 x100%003财务类指标增加利润利润总额本期的利润总额004财务类指标毛利率本期的利润总额/本期的销售收入x100%005财务类

31、指标提升资产回报资产总额当期资产总额006财务类指标净资产回报率利润总额/净资产X100%007财务类指标总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%008财务类指标降低成本费用治理费用当期治理费用009财务类指标经营费用当期经营费用010财务类指标营业费用当期营业费用011财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%012财务类指标操纵合理财务结构资产负债率总负债/总资产x100%013财务类指标流淌比率（年初流淌资产+年末流淌资产）/（年初流淌负债+年末流淌负债）014财务类指标经营性现金流当期经营性现金流015财务类指标提升资产利用效率总资产周转率主营业务收入/（年初总

32、资产+年末总资产）x2016财务类指标存货周转率销售成本/（期初存货余额+期末存货余额）x2017客户类指标增加市场份额区域市场份额当年销售收入/当年所在都市酒店销售收入x100%018客户类指标主动开拓市场市场开发打算完成率市场活动实际完成指标/市场活动打算达成指标x100%019运营类指标防范运营风险客户档案治理水平上级对客户档案治理水平的评分020运营类指标业务合同治理水平上级对业务合同治理水平的评分021运营类指标合同按时履约率当年合同任务按时完成次数/当年合同成交次数x100%022运营类指标重大运营事故发生次数当年重大运营事故发生次数023运营类指标提升盈利水平客户平均利润水平当年

33、利润总额/当年客户数量x100%024运营类指标大客户订单稳固性（年末大客户数量-年初大客户数量）/年初大客户数量x100%025学习类指标提升职员中意度职员中意度同意调研的人员对公司中意度评分的算术平均值026学习类指标职员流失率离职的职员数量/公司总人数x100%027学习类指标提升职员能力职员培训打算完成率本年度职员实际培训次数/本年度职员打算培训次数x100%028学习类指标职员对培训打算的中意度职员对培训打算的中意度的调查结果029学习类指标职员技能提升率（年末技能评估得分-年初技能评估得分）/年初技能评估得分 x100%第二部分 各公司关键业绩评估指标（建议） 一、西服厂关键业绩指

34、标序号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1销售收入当年销售收入52产品产量当年产品产量153利润总额当年利润总额304净资产回报率利润总额/净资产X100%105总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%106利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%57人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数158单位产品成本当年成本总额/当年产品数量59内销产品返修率当年内销产品返修件数/当年内销产品总件数 X100%5综合分值合计二、英成公司、针织内衣、松永公司关键业绩指标编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1外销收入当年外销收入1

35、02产品产量当年产品产量103外销利润总额当年外销利润总额304净资产回报率利润总额/净资产X100%105总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%106利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%57人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数158单位产品成本当年成本总额/当年产品数量59外销订单平均交当年外销订单工时总和/当年外销订单数量5货时刻综合分值合计编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1内销收入当年内销收入52外销收入当年外销收入53产品产量当年产品产量104利润总额当年利润总额305净资产回报率利润总额/净资产X100%106总资产回报率

36、（利润总额+利息）/总资产X100%107利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%58人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数109单位产品成本当年成本总额/当年产品数量510内销产品返修率当年内销产品返修件数/当年内销产品总件数 X100%511外销订单平均交货时刻当年外销订单工时总和/当年外销订单数量5综合分值合计编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1面料销售收入当年面料销售收入102产品产量当年产品产量103利润总额当年利润总额254净资产回报率利润总额/净资产X100%155总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%106利润费用比率全年费

37、用总额/全年利润总额X100%57人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数158对服装面料供应打算达成率保质保量完成服装城订单次数/服装城给公司的订单总数X100%59单位产品成本当年成本总额/当年产品数量5综合分值合计编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1销售收入当年销售收入102产品产量当年产品产量153利润总额当年利润总额204净资产回报率利润总额/净资产X100%155总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%106利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%57人均创利水平当年利润总额/当年平均职员人数158单位产品成本当年成本总额/当年产品

38、数量59外销订单一次验货通过率当年外销验货一次成功次数/当年外销验货次数X100%5综合分值合计编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1销售收入当年销售收入202利润总额当年利润总额203净资产回报率利润总额/净资产X100%154总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%105利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%156经营性现金流当年经营性现金净流量107主推产品销售奉献率本期来自主推产品的销售收入/本期销售收入 X100%58店均创利水平本期营销网点利润总额/本期营销网点数量x100%5综合分值合计编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完

39、成值完成分值综合分值1当年预售收入当年预售收入152利润总额当年利润总额203净资产回报率利润总额/净资产X100%154总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%155利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%56经营性现金流当年经营性现金净流量157开发面积当年住宅新开发面积58销售面积当年住宅销售面积10综合分值合计编号MH|M主营业务收入当年主营业务收入权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值2利润总额当年利润总额253净资产回报率利润总额/净资产X100%154总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%105利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%106资产

40、负债率总负债/总资产X100%207经营性现金流当年经营性现金净流量10综合分值合计编号业绩指标指标定义/公式权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值1客房收入（当年客房收入-上年客房收入）/上年客房收入x100%102餐饮收入（当年餐饮收入-上年餐饮收入）/上年餐饮收入x100%103利润总额当年利润总额304净资产回报率利润总额/净资产X100%105总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%106利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%107经营性现金流当年经营性现金净流量108客房出租率实际客房出租数/可供出租客房数x100%10综合分值合计编号MH|M主营业务收入当年主营业务收入权重指标目标值实际完成值完成分值综合分值2利润总额当年利润总额253净资产回报率利润总额/净资产X100%154总资产回报率（利润总额+利息）/总资产X100%105利润费用比率全年费用总额/全年利润总额X100%106经营性现金流当年经营性现金净流量57游客人数增长率（当年游客数量-去年游客数量）/去年游客数量x100%15综合分值合计