董事及高级职员责任风险解决方案ppt.ppt

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1、董事及高级职员责任风险解决方案 Directors & Officers Liability Insurance,美国美亚保险公司深圳分公司,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,董事及高级职员的责任风险,作为公司的决策者和管理者，高管人员依法必须对其不当行为承担赔偿责任。 为了确保赔偿请求得以实现，索赔方往往会在起诉公司的同时将公司的管理层列为共同被告，甚至直接起诉董事或高管人员个人。 除非与公司之间有补偿协议，高管人员不能使用公司的资金为个人支付抗辩费用或索赔。 董事和高管人员的个人财产如何得到保障？,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,独立董事 与

2、董事责任保险,上市公司治理准则 第三十九条经股东大会批准，上市公司可以为董事购买责任保险 上市公司独立董事制度指导意见 （修订版征求意见稿） 独立董事可以要求上市公司为其购买责任保险 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 上市公司可以建立必要的独立董事责任保险制度，以降低独立董事正常履行职责可能引致的风险,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,独立董事 与 董事责任保险,激励独立董事更好地行使职能，充分发挥监督作用 保护上市公司和股东的利益 完善上市公司治理 增强上市公司抵御风险的能力，从容接受政府及中小股东监管 提高上市公司公信力，增强投资者对上市公司的信心,2004年

3、12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,承保风险 董事及高级职员履行职务时，因其违反职责、疏忽、错误、误述、遗漏、违反授权等不当行为而遭受赔偿请求所引致的损失，保险公司承担赔偿责任。,高管人员,索赔,赔付,董事及高级职员责任保险-承保风险,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,承保风险 II 公司补偿保险 除了上述对董事和高级职员的直接赔付之外，如果投保公司已经就该损失向董事和高级职员作出补偿，保险公司则会对投保公司作出赔付,高管人员,索赔,3 赔付,投保公司,2 补偿,1,董事及高级职员责任保险-承保风险,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,承保风

4、险 III (扩保选择)被保险人扩展至投保公司 针对公司的有价证券索赔-指持有投保公司发行的有价证券的个人或单位对投保公司提起的指称投保公司违反有价证券法规的非行政性索赔 针对公司的雇佣行为索赔-由投保公司雇员对被保险人或投保公司的不当行为（例如不当解雇、歧视、性骚扰等）提出的索赔,索赔,赔付,董事及高级职员责任保险-承保风险,投保公司,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,董事及高级职员责任保险-市场情况,上市公司投保率 美国：97% 欧洲：90% 香港：59%,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,董事及高级职员责任保险-市场情况,2004年12月20日

5、,董事及高级职员责任风险解决方案,董事及高级职员责任保险-市场情况,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,董事责任索赔来源分布(Tillinghast-Towers Perrin 2003),董事及高级职员责任保险-市场情况,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,公司法：第63、118条 证券法：第63条 最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定：第7、21、28条 最高人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的规定（征求意见稿）：第11、12、43条 上市公司治理准则 ：第4、33条,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月2

6、0日,董事及高级职员责任风险解决方案,公司法 第六十三条董事、监事、经理执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损害的，应当承担赔偿责任。 第一百一十八条 董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,证券法 第六十三条 发行人、承销的证券公司公告招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告，存在虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受

7、损失的，发行人的负有责任的董事、监事、经理应当承担连带赔偿责任。 第二百零七条违反本法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付时，先承担民事赔偿责任。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定 第七条 虚假陈述证券民事赔偿案件的被告，应当是虚假陈述行为人，包括发行人或者上市公司中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员。 第二十一条 发起人、发行人或者上市公司对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。发行人、上市公司负有责任的董事、监事和经理等高级管理

8、人员对前款的损失承担连带赔偿责任。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定 第二十八条 发行人、上市公司、证券承销商、证券上市推荐人负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员有下列情形之一的，应当认定为共同虚假陈述，分别与发行人、上市公司、证券承销商、证券上市推荐人对投资人的损失承担连带责任：（一）参与虚假陈述的；（二）知道或者应当知道虚假陈述而未明确表示反对的；（三）其他应当负有责任的情形。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,

9、最高人民法院关于审理公司纠纷案件若干问题的规定（征求意见稿） 第十一条 股东因抽逃出资造成公司其他损失的，负有直接管理责任的股东、董事、经理应当对返还出资承担连带责任。公司怠于起诉的，股东可提起股东代表诉讼。 第十二条 负有直接管理责任的股东、董事、经理应当对抽逃出资股东的上述债务承担连带责任。 第四十三条 公司董事、监事、经理等高级管理人员违反忠实义务致使公司遭受损失的，股东提起代表诉讼，人民法院应予受理。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,上市公司治理准则 第四条 股东有权按照法律、行政法规的规定，通过民事诉讼或其他法律手段保护其合法权

10、利。董事、监事、经理执行职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损害的，应承担赔偿责任。 第三十三条 董事应根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事应以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见。董事会决议违反法律、法规和公司章程的规定，致使公司遭受损失的，参与决议的董事对公司承担赔偿责任。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,就最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈诉引发的民事赔偿案件的若干规定最高人民法院副院长李国光答记者问 虚假陈述证券民事赔偿案件的前置程序扩展为证监会、财政部和其它行政机关对虚

11、假陈述行为人的处罚，以及法院对虚假陈述行为人认定有罪的刑事判决。 发行人、上市公司的负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员应负的责任为过错推定责任，即除非证明自己无过错，或原告的损害结果与虚假陈述不存在因果关系，或诉讼超过诉讼时效，否则必须承担民事赔偿责任。,高管人员承担个人责任的法律规定,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,保险费由投保公司支付 在保险合同约定的责任限额内，由保险人向被索赔的董事和高级职员个人、或向已提供补偿的投保公司支付保险金 承保地域范围：世界各地,董事及高级职员责任保险-保障范围,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,“被保险人”

12、 投保公司过去、现在和未来的董事、高级职员和履行监督管理职务的雇员 自动承保投保公司过去、现在和将来的子公司的董事、高级职员和雇员（但新成立的子公司须为总资产不超过投保公司总资产10%的非美加注册或上市公司) 自动承保投保公司向关联企业（持股20-50%）或非盈利性机构派出的外部董事,董事及高级职员责任保险-保障范围,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,“不当行为” 指投保公司董事、高级职员或雇员在履行职务时实际的或被指称的违反职责、违反信托、疏忽、错误、错误陈述、误导性陈述、遗漏、违反授权或其他行为，及其他针对其作为投保公司的董事、高级职员或雇员身份的索赔。,董事及高级职

13、员责任保险-保障范围,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,“赔偿请求” 任何个人或组织因请求给予金钱赔偿或其他救济（包括非金钱的救济）对被保险人所提起之诉讼或法律行动。 任何个人或组织主张被保险人应对特定不当行为的结果承担责任的书面请求。 任何对被保险人的刑事诉讼。 任何有关被保险人的特定不当行为所进行的行政程序、或管理程序、或官方调查。,董事及高级职员责任保险-保障范围,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,“损失”指 抗辩费用（保险公司预付） 判决或和解的损害赔偿金，但不包括 法律规定的民事或刑事罚款 非补偿性的损害赔偿金（包括惩罚性赔偿金）税金、被保

14、险人依法无需负责的金额 根据保单或依法不得承保的事故,董事及高级职员责任保险-保障范围,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,由被保险人的不当得利或欺诈行为导致的索赔； 保单生效前已发生或已知将要发生的赔偿请求； 保单生效前的已发生的诉讼或待决诉讼； 其他商业保险承保之范围，因人身伤亡、精神损害、或有形资产的损毁引发的赔偿请求，但承保关于雇佣行为的精神损害赔偿请求。,董事及高级职员责任保险-除外事项,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,由被保险人或投保公司所提出之赔偿请求， 但不包括 被保险人所提出的雇佣行为赔偿请求； 被保险人代表投保公司所提出的股东权益

15、诉讼，条件是其他被保险人或投保公司未协助或参与； 清算人、破产管理人或行政接管人直接或间接代表投保公司所提出的赔偿请求，条件是被保险人或投保公司未协助或参与； 被保险人或投保公司的雇员，以其作为基于投保公司董事、高级职员、雇员的利益而成立的养老金、退休金、福利基金的成员或受益人的身份，所提出的赔偿请求； 投保公司的前董事、前高级职员或前雇员所提出的赔偿请求。,董事及高级职员责任保险-除外事项,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,如何提起索赔通知： 若被保险人遭受赔偿请求或可能引发赔偿请求的情况，投保公司或被保险人应在保险期限内或发现期内书面通知保险公司，通知内容包括有关赔偿

16、请求所基于的理由、提出的时间、所涉及之人员等详情。,董事及高级职员责任保险-赔付,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,抗辩费用的预付： 在赔偿请求最终解决之前，保险公司可预付被保险人或投保公司在保险单承保范围内之抗辩费用。 投保公司如被允许或被要求为被保险人支付抗辩费用，但因任何原因未能达到该要求时，保险公司应代表投保公司向被保险人预付全部抗辩费用。 如果投保公司或被保险人依照保险单条款无权得到损失赔偿，投保公司或被保险人应退还保险公司所预付之抗辩费用。,董事及高级职员责任保险-赔付,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,根据公司年报及财务报表，可提供参考

17、报价及参考保单适用条款 如希望得到正式报价，则需提供以下资料： 公司填写完整的投保书 最近两年公司年报及财务报表 对于即将上市公司，还需提供招股说明书,如何投保董事及高级职员责任保险？,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,投保公司总资产 所要求的保单责任限额 所属行业、市场份额、发展计划 内部架构、管理制度 董事及高级职员个人背景 上市地、股票表现 过往诉讼或索赔记录,董事及高级职员责任保险-核保因素,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,美国国际集团（AIG）是最具规模的国际性保险及金融服务机构，业务遍及全球，在超过130个国家设有分支机构。 AIG在2

18、002年福布斯全球500强排名第三，历年均获国际信用评级公司标准普尔和穆迪的AAA最高资信等级。截至2003年底，总资产超过6783亿美元。 美国美亚保险公司是AIG的成员公司，总公司设于美国纽约市，东南亚及大中华地区总部设于香港。美亚保险在亚洲各地（包括中国香港、上海、广州、深圳、台湾）均设有分支公司。,美国国际集团与美亚保险,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,纽约/纳斯达克/新加坡证券交易所及香港董事学会均向其成员公司推荐向AIG或其成员公司购买董事及高级职员责任保险。 AIG首创的董事及高级职员责任保险自1960年推出以来，已为众多的公司提供了该项保险服务，在美国董

19、事责任保险市场占据最大的市场份额，并为1999年以来在美国上市的绝大多数中国企业提供了该项保险。 早在1993年，AIG就已通过其子公司在中国大陆地区开展此项保险业务，并于1996年由美国美亚保险公司上海分公司出具了中国大陆地区的第一份董事及高级职员责任保险保单。,美国国际集团与美亚保险,2004年12月20日,董事及高级职员责任风险解决方案,在深交所中小企业板上市的企业在美亚保险投保该险种，将获得三项特别附加利益： 董事免费加保意外伤害险 董事投保商务旅行险将获得保费优惠 汇才人文机构提供为期两天的专业管理培训课程,深交所中小企业板,谢谢您的关注与支持,美国美亚保险公司深圳分公司 特殊风险部 林颖,