用友ERP财务管理系统实验教程

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1、实验一系统管理与基础设置实验资料1、 操作员及其权限(如表附录1 所示）表附录-1 操作员及其权限编号201202203姓名张强陈红李乐口令A01A02A03所属部门财务部财务部财务部角色账套主管部账会计出纳权限账套主管的全部权限固定资产 工资 总账除出纳签字 现金管理 总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）2、 账套信息账套号：200单位名称：实达股份有限公司单位简称:实达公司单位地址：北京市西城区西四大街 11 号 法人代表:李明邮政编码：100055税号：100011010255669企业类型:工业行业性质:新会计制度科目账套主管：张强基础信息:对供应商进行分类分类编码方案

2、:科目编码级次：4222供应商分类编码级次：123部门编码级次：1223、 部门档案(如表附录2 所示）表附录2 部门档案部门编码12330130244、 人员档案（如表附录3 所示）部门名称人事部财务部供销中心采购部销售部生产车间表附录3 人员档案人员编码001002003人员姓名李明江平张强性别男男男人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员行政部门人事部人事部财务部是否业务员 是1004005陈红李乐男企业管理人员 企业管理人员财务部财务部006007王芳周莹经营人员经营人员采购部销售部是是008马文杰男生产人员生产车间5、 供应商分类(如表附录4 所示）类别编码126、 供应商

3、档案（如表附录5 所示）表附录4 供应商分类类别名称 主料供应商 配件供应商表附录5 供应商档案供应商编码供应商名称/所属分类税号分管部门专管业务员简称0102大发公司光华集团1 主料供应商 110287346501234 2 配件供应商 110548357292443采购部采购部王芳王芳6、客户档案（如表附录-6 所示）表附录6 客户档案客户编码0102客户名称/简称 前进公司建达公司税号430432432893257225832700549099分管部门销售部销售部专管业务员 周莹周莹实验二 总账系统初始化实验资料1、 会计科目(1）“1001 现金为现金总账科目、“1002 银行存款”为

4、银行总账科目。 （2）增加会计科目（如表附录-7 所示）表附录7 增加的会计科目科目编码100201113301550201550202550203550204550205550206科目名称建行存款 职工个人借款差旅费办公费工资福利费折旧费其他辅助账类型 日记账 银行账个人往来部门核算部门核算部门核算部门核算部门核算（3）修改会计科目l “1111 应收票据、“1131 应收账款、“2131 预收账款科目辅助账类型为“客户往来（受控长江统为 应收系统）;ll“2111 应付票据”、“2121 应付账款、“1151 预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统 为应付系统）；“1601

5、工程物资科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。22、 凭证类别(如表附录8 所示）表附录8 凭证类别类别名称收款凭证付款凭证转账凭证限制类型借方必有贷方必有凭证必无限制科目1001，10021001，10021001，10023、 选项不允许修改、作废其他人填制的凭证：出纳凭证必须经由出纳签字：可以使用应收、应付系统的受控科目。 4、 期初余额现金：9 000（借）建行存款:191 000（借)应收账款:30 000（借）前进公司预付账款：30 000（借）大发公司职工个人借款李明：7 000(借）固定资产：869 000累计折旧:72 515库存商品:13 000（借)短期借款：100

6、 000（贷）长期借款：496 485（贷)实收资本：480 000（贷）5、 结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。实验三 总账系统日常业务处理实验资料1、 常用摘要（如表附录9 所示）表附录-9 常用摘要摘要编码1232、2006 年 1 月发生如下经济业务（1）1 月 8 日，以现金支付修理费 920 元。借:管理费用其他 920贷:现金 920（2）1 月 8 日，以建行存款 50 000 元支付销售部广告费。 借：营业费用 50 000贷：银行存款-建行存款(转账支票 6 355） 50 000摘要内容 报销办公费 提现金 报销差旅费(3）1 月 12

7、日，销售给前进公司库存商品一批，货税款 70 200（贷款 80 000 元，税款式 10 200 元)已存入 银行。借:银行存款-建造存款 93 600贷：主营业务收入 80 000应交税金-增值税销项税额 13 600（4)1 月 22 日,李明借差旅费 7 000 元。3借:其他应收款职工个人贷款李明 7 000贷：现金3、指定科目编码：1001 和 100201。 4、期末转账的内容7 000“应交税金-应交增值税-稍项税额”贷方发生额转入“应交税金未交增值税”;“期间损益”；“期间损益转入“本年利润”.实验要求实验四 编制报表1. 定义报表格式2. 编制 200 账套 1 月份“货币

8、资金表 3. 保存报表至“我的文档.实验资料货币资金表如下表所示：12A B C D 货币资金表3编制单位：年月单位:元4567项 目现金银行存款合计行 次123期 初 数期 末 数实验五制表人：薪资管理实验资料1、200 账套工资系统的参数工资类别有单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人体制改革得税，进行扣 零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的 10 位。工资类别为“基本人员”，并且总人员分布各个 部门。1、 人员附加信息人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。2、 人员类别在职人员分为企业管理人员、经营人员和生产人员。4、“基本人员”的工资项目（如表附录-12

9、所示)表附录12 工资项目工 资 项 目 名 称类型长度小数增减项基本工资职务补贴交通补贴奖金数字数字数字数字88882222增项增项增项增项4缺勤扣款缺勤天数数字数字8822减项其他3、 银行名称银行名称为“建设银行”。账号长度为 11 位，录入时自动带了的账号长度为 8 位。4、 工资类别基本人员和退休人员（注：如果在建立工资账套后已经设置了“基本人员的工资类别，此处只需设置 “退休人员”的工资类别，否则，两处工资类别的需在此设置。）5、 基本人员档案（如表附录-13 所示）表附录-13 基本人员档案表职员编号0000000001000000000200000000030000000004

10、00000000050000000006人员姓名李明江平张强陈红王芳周莹学历大学大学大学大专大学大专职称经济师经济师会计师 助理会计师所属部门 人事部（1） 人事部（1） 人事部（1） 人事部(2） 采购部（301） 销售部(301）人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 采购人员销售人员银行代发账号 1102008800111020088002110200880031102008800411020088005110200880066、 计算公式缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数采购人员和销售人员的交通补贴为 200 元，其他人员的交通补助为 100. 7、 个人所得

11、税按“实发工资”扣除“1600”元后计税。9、2006 年 1 月有关的工资数据（如表附录14 所示）表附录-14 工资数据表人员编号001002003004005006人员姓名李明江平张强陈红王芳周莹所属部门 人事部(1） 人事部（1) 财务部（2） 财务部(2） 采购部(301） 销售部(302）人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员经营人员经营人员基本工资400030004000150015001200职务补贴200015001500900900800奖金800700800100012001100缺勤天数28、 分摊构成设置按工资总额的 14%计提福利费，按工资

12、总额的 2%计提工会经费,附录-15 所示。表附录-15 分摊构成设置计提类型部门名称人员类别项目借方科目贷方科目名称应付工资人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用工资应付工资（550203）（2151）采购部、销售部经营人员应发合计营业费用（5501）应付工资（2151）应付福利人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用-福利应付福利费费费（550204）（2153）采购部、销售部经营人员应发合计营业费用（5501）应付福利费（2153）工会经费人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用 - 其他其他应付款(550206）（2181）5采购部、销售部采购人员应发合计应发合计其他应付款（2

13、181）实验六 固定资产系统实验资料1、200 账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“2006 年 1 月”,固定资产采用“平均年限法”计提折旧，折旧汇总分 配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1）”时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式 为“211-2；固定资产编码方式采用手工输入方法,编码方式为“类别编码+序号”:序号长度为“5”. 要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501 固定资产”；累计折旧对账科目为“1502 累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。2、 部门对应折旧科目（如表附录-16 所示）表附录-16 部门对应折旧科目部门名

14、称人事部财务部采购部销售部生产车间3、 固定资产类别（如表附录-17 所示)贷方科目 管理费用-折旧费（550205) 管理费用-折旧费(550205）营业费用（5501) 营业费用（5501） 制造费用（4105）表附录17 固定资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物平均年限法（一） 通用样式011012行政楼厂房30302%2%正常计提正常计提平均年限法(一） 平均年限法(一）通用样式通用样式02机器设备平均年限法（一） 通用样式021办公设备53正常计提平均年限法（一)通用样式4、 固定资产增减方式(如表附录18 所示表附录18 固定资产增减方式

15、增加方式直接购入对应入账科目 银行存款-建行存款减少方式出售对应入账科目 固定资产清理（1701）（100201）投资者投入 捐赠实收资本（3101） 接受捐赠非现金资产投资转出捐赠转出其他股权投资 140102) 固定资产清理（1701）准备（311102）盘盈在建工程转入待处理财产损溢（191102) 在建工程(1603）盘亏报废待处理固定资产损溢（191102) 固定资产清理（1701)65、固定资产原始卡片（如表附录-19 所示) 表附录-19 固定资产原始卡片卡片编号 固定资产编号 固定资产名称 类别编号类别名称部门名称增加方式使用状况折旧方法 开始使用日期 币种原值净残值率累计折旧

16、 对应折旧科目00001011000018 号楼011行政楼人事部在建工程转入 在用30 年20050108人民币5000002%40000管理费用折旧费000020120000112 号楼012厂房生产车间 在建工程转入 在用30 年20050310 人民币350000230515制造费用0000302100001电脑021办公设备财务部直接购入在用5 年200506-01人民币190003%2000管理费用折旧费6、修改固定资产卡片将卡片编号为“00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法（一）修改为“年数总和法。 7、新增固定资产2006 年 1 月 15 日直接购入并交付销售部使用一台电脑,预计使用年限为 5 年,原值为 21 000 元，净残值率 为 3,采用“双倍余额递减法”计提折旧。7