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1、腾达建设内部控制规范实施工作方案腾达建设集团股份有限公司内部控制规范实施工作计划及工作方案一、公司基本情况介绍公司简称：腾达建设股票代码：600512上市地：上海证券交易所公司注册资金：人民币 7.37 亿元。截至 2011 年 12 月 31 日，公司总资产为人民币 41.64 亿元。经营范围：市政公用工程（施工总承包特级）、房屋建筑工程（施工总承包壹级）、公路工程（施工总承包壹级）、桥梁工程（专业承包壹级）、公路路面工程（专业承包壹级）、公路路基工程（专业承包壹级）、城市轨道交通工程（专业承包资质）、建筑装修装饰工程（专业承包贰级）、实业投资，房地产投资，投资管理、投资咨询。对外承包工程业
2、务，详见中华人民共和国对外承包工程资格证书。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）组织架构：股东大会监事会董事会董事会秘书审计委员会薪酬与考核委员会提名委员会战略发展委员会总经理审计部市场部经营癌工程管理部质量安全部设备部物资部技术研发中心信息中心投资发展部行政办公室人力资源部财务部董事会办公室分公司主要控股子公司公司最高权力机构是股东大会。股东大会下设董事会、监事会。董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会以及董1组成组成腾达建设内部控制规范实施工作方案事会办公室，审计部对董事会审计委员会负责。公司管理层由公司总经理、若干副总经理、总会计师、
3、总工程师、审计总监及董事会秘书组成，直接对董事会负责。二、公司内部控制建设组织保障1、为保证企业内部控制基本规范顺利实施，防范经营风险，本公司成立了以董事长为第一责任人的组织保障机构。公司董事长叶洋友先生作为内控实施第一负责人，全面领导和推进内控规范实施工作。2、内控领导小组长：叶林富（董事兼总经理）副组长：叶立春（副董事长兼副总经理）叶小根（副董事长兼副总经理）员：叶洋增（董事兼副总经理）陈华才（董事）徐君明（副总经理）严炜雷（副总经理）辛晓东（审计总监）陈德锋（总会计师）樊江民（总工程师）王士金（董事会秘书）主要职责：组织领导内部控制制度的建设、实施工作，监督内控运行有效性，总体安排协调内
4、控各项工作，推动内控实施工作全面进行，负责集团内部控制规范工作实施方案及相关配套政策的制定及监督指导。3、内控执行小组长：陈德锋（总会计师）副组长：辛晓东（审计总监）王士金（董事会秘书）万祥生（办公室主任）员：由公司办公室、审计部、投资部、经营部、工程管理部、质量安全部、物资部及关键业务部门负责人或核心业务人员、子公司负责人构成。主要职责：根据企业内部控制基本规范,遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则具体组织协调内控规范制度的建设，整体协调内控规范的具体实施，组织监督对内控缺陷进行整改，开展公司内控规范工作的培训、宣讲，协调沟通公司内控规范实施的日常工作。4、内部控制建设主
5、要负责部门2腾达建设内部控制规范实施工作方案财务部作为内部控制建设工作的牵头部门，协调公司办公室、审计部、投资部、经营部、工程管理部、质量安全部、物资部等公司管理部门及控股子公司共同开展内部控制的实施与完善；审计部负责公司内部控制制度执行和机制运行的评价考核；董事会办公室负责相关内部控制的建设进展情况的披露和向监管部门报送工作。5、内控实施工作预算经公司董事会授权，内控领导小组可根据实际需要聘请咨询机构指导和协助公司开展内控建设相关工作。公司将把上述费用列入专项预算，具体预算金额根据工作情况确定。三、公司内部控制建设工作计划1、确定实施内控规范的范围本次纳入实施范围的为公司所设分公司、各部门及
6、公司合并报表范围内的全资和控股子公司。2、查找内控缺陷公司各部门及子公司按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对本单位的管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险清单进行对比，查找内部控制缺陷。此项工作将于 2012 年7 月 31 日前完成。3、制定内控缺陷整改方案汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，并上报管理层审核。此项工作将于 2012 年 8 月 31 日前完成。4、落实缺陷整改工作公司各部门及子公司根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，机
7、构、人员和岗位的调整等。此项工作将于 2012 年 11 月 31 日前完成。5、检查整改效果公司内控执行小组检查内控缺陷整改情况和效果。对因人为因素未落实或落实不到位的单位在公司内进行通报，并督促进一步地整改，并跟踪整改结果。此项工作将于 2012 年 12 月 31 日前完成。6、按照要求披露内控实施工作情况根据公司内控建设的实际开展情况，形成专项报告，按监管要求披露相关内部控制的建设进展情况并报送浙江证监局和上海证券交易所。3腾达建设内部控制规范实施工作方案2012 年 3 月 31 日前，内部控制规范实施工作方案经董事会审议通过后进行披露；2012 年 8 月 31 日前，内控缺陷评价
8、标准、内控缺陷整改方案报内部控制规范领导小组审议；2012 年 12 月 31 日前，内控整改报告报内控领导小组审议；2012 年报披露前，内部控制自我评价报告经董事会批准、监事会核查后，在 2012 年报披露同时披露年度内控自我评价报告。四、内部控制自我评价工作公司按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，包括制定内控自我评价方案、走访调查、现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等。根据公司的经营业务特点和调整情况、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，确定内部评价的范围、程序、具体内容，对内控设计和运行情
9、况进行全面评价，并根据内部控制自我评价工作编制完内部控制自我评价报告并按要求披露。此项工作将于 2012 年度报告披露前完成。具体安排如下：1、实施内部控制自我评价前，公司拟定自我评价工作方案，明确评价范围、工作任务、评价程序、人员组织后，组建内控自我评价工作小组（简称“内控评价工作组”）具体实施评价工作。2、确定内部控制缺陷的评价标准。内控评价工作组应根据公司性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准。3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。内控评价工作组对被评价单位进行现场测试，通过个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集
10、被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制评价工作底稿，研究分析内控缺陷。4、根据现场测试获得的证据，对内部控制缺陷进行初步分析认定，并按其影响程度编制缺陷评价汇总表。5、内控评价工作组应对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见和整改意见，编制整改任务单，督促各单位落实整改，并以适当形式向公司管理层、董事会报告。6、根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。7 内部控制自我评价报告在与外部审计机构进行沟通并经董事会审核、董事长批准后，依照规定对外披露，并报送相关部门。4
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