《国际结算第三版12第十二章银行保函》由会员分享，可在线阅读，更多相关《国际结算第三版12第十二章银行保函（21页珍藏版）》请在装配图网上搜索。
1、梁琦教授梁琦教授第十二章第十二章 银行保函银行保函 梁琦教授梁琦教授目录目录银行保函概述1 1银行保函的内容和条款2 2银行保函的业务处理3 3梁琦教授梁琦教授1.1.银行保函概述银行保函概述梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 银行保函概述银行保函概述定义：银行在经办外汇担保业务时，出具的银行保证书即银行保函。（bank letter of guarantee,L/G）银行根据申请人的请求、向受益人开立的、担保履行某项义务的、承担经济赔偿责任的书面承诺文件。从属性保函（有条件保函）&独立性保函（无条件保函、担保信用证）从属性保函中银行信用是备用性的，即承担第二性、附属性的偿付责任。独立性保函：偿付
2、条件具备，担保银行即应偿付，对申请人是否履行合 同项下的义务不负责任。现在国际结算使用的是独立性保函！1.1.1.1.1 1银行保函定义与性质银行保函定义与性质梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 银行保函概述银行保函概述1.1.2 1.1.2 银行保函的种类银行保函的种类银行保函银行保函信用类保函信用类保函付款类保函付款类保函纯资金交易纯资金交易纯商品交易纯商品交易其他国际交往其他国际交往进口付款保函进口付款保函透支保函透支保函借款保函借款保函关税保函关税保函租赁保函租赁保函保释保函保释保函合约保函合约保函履约保函履约保函梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 银行保函概述银行保函概述1.1.2 1.1.
3、2 银行保函的作用银行保函的作用两大职能：1、作为合同价款和费用的支付保证2、作为合同违约时对受害方补偿的 工具或对违约方惩罚的手段梁琦教授梁琦教授1 1.2.2 银行保函当事人银行保函当事人申请出具保函的一方合同当事人保函项下担保权益的享受者保证申请人履行合同义务接受了申请人委托向受益人出具保函的银行接受了担保行请求，向受益人出具保函的银行梁琦教授梁琦教授1 1.2.2 银行保函当事人银行保函当事人保兑行转开行根据担保人的要求在保函上加具保兑的银行。通常是受益人所在地的一家大银行根据担保行请求，向受益人开出保函的银行梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 银行保函与信用单证的比较银行保函与信用单证的
4、比较 共同点共同点 不同点不同点关于银行信用都是银行根据申请人的要求以银行自己的信用对受益人做出的付款保证。保函只向受益人提供一种银行信用担保；而信用证则是用银行信用取代商业信用。关于交易合同都以交易合同为依据开立保函的独立性影响其是否在法律效益上依附合同。关于付款责任都有付款责任信用证项下，银行是第一债务人。若保函是从属性质，则银行是第二债务人。关于支付依据都是银行支付信用证项下，银行处理的是单据，而不是事实。但从属性保函项下，只要申请人履约，则索赔不会发生。关于单据处理二者在单据处理方面都是相同的，只对所要求的单据的表面合格性负责。梁琦教授梁琦教授2.2.银行保函的内容与条款银行保函的内容
5、与条款梁琦教授梁琦教授2 2.1.1 银行保函的基本内容银行保函的基本内容主要内容为：1.保函当事人的完整名称和详细地址 2.保函的性质 3.交易合同的内容 4.保函的编号和开立日期 5.保函金额和使用的货币 6.保函的有效期和终止日期 7.保函的当事人的责任和义务、索赔文件、仲裁等各种条款梁琦教授梁琦教授2 2.2 2 保函的主要条款保函的主要条款（1）担保责任）担保责任银行保函的主体内容和核心内容。银行保函的主体内容和核心内容。必须明确而详细明确而详细地描述，重点是担保行所承诺的担保责任。注意：保函措辞的重要性。必须清楚、准确清楚、准确。保函本身的措辞用句是区分区分担保人承担第一性责任或第
6、二性责任第一性责任或第二性责任的根据根据。明文规定默示推定（2）索偿的条件）索偿的条件索偿所应具备的条件及其必要的证明文件索偿所应具备的条件及其必要的证明文件 目的：维护担保行利益，避免受益人的无理索偿。国际商会1978年制定的合约保函统一规则：“索偿有理”。索偿时提交一份声明书，说明受益人索偿有理。四种类型的有条件的索赔条款。梁琦教授梁琦教授（4）担保的期限）担保的期限保函的有效期保函的有效期 保函的生效日 到期日 （经开立即生效/一定的生效条款）（失效时间/失效事件）只有在有效期内，担保行才承担保证责任。（5）责任递减条款）责任递减条款 担保行的付款责任将随着声请人的履约或担保银行的付款而
7、相应递减。（6）利息条款）利息条款 要求在索偿时加上利息，按一定的利率计收。2 2.2 2 保函的主要条款保函的主要条款（3）见索即付条款）见索即付条款担保人承担第一性的偿付责任担保人承担第一性的偿付责任 对“索偿有理”的批判：削弱了一行作为交易中介的保证机制，银行信用又转化成商业信用。债权人加上详细的规定予以说明，排除对“无条件”和“不可撤销”的异议，确立保函的独立性。梁琦教授梁琦教授2.3 2.3 银行保函的附加条款银行保函的附加条款补充、完善和附加说明的作用（1 1）鉴定条款）鉴定条款u 防止保函被他人非法动用u 避免担保银行因无法核实而陷入被动境地 （2 2）自动延展条款）自动延展条款
8、u 具体到期日一时难以确定u 受益人担心在预期到期日工程一时难以完成，而申请人又不愿延展保函效期（3 3）担保责任不变条款）担保责任不变条款u 强调保函的效力并不受制于基础交易的特点u 明确担保人的职责将不受交易合同本身效力和交易条件的变化的影响梁琦教授梁琦教授2.3 2.3 银行保函的附加条款银行保函的附加条款（4 4）责任连带条款）责任连带条款u 囊括担保人以及相关者的责任，避免或减少受益人可能的风险及损失（5 5）不可转让条款）不可转让条款u 保函通常不可转让因为转让后担保行的责任将会复杂化，还可能带来法律纠纷。（6）保函转让或权益让渡条款）保函转让或权益让渡条款u 在补偿贸易中，受益人
9、要求担保行出具可转让给其往来银行的保函，以取得资金融通。u 由于受益人向其银行或其他财团融通资金的需要，以及为满足贷款人风险抵押的要求。（7）保函的归还条款）保函的归还条款u 担保人的一种自我保护措施梁琦教授梁琦教授3.3.银行保函的业务处理银行保函的业务处理 梁琦教授梁琦教授 3.1 3.1 直接担保与间接担保直接担保与间接担保 直接担保，直接担保，即担保行应申请人的申请，径向受益人开立保函，以直接向该受益人承担支付担保责任。申请人与受益人之间订立交易合同；申请人向当地银行申请开立保函；担保行将保函通知转递行（转交），或将保函直接寄交或带交受益人（直交）；转递行将保函交受益人。梁琦教授梁琦教
10、授 3.1 3.1 直接担保与间接担保直接担保与间接担保 间接担保，间接担保，申请人必须请求本国银行（称为指示行）开立一份以国外受益人所在地银行（称为转开行，一般是指示行的代理行）为受益人的反担保，由指示行委托该转开行按规定的格式（由指示行提供）开立一份以原始保函的申请人为申请人，以原始保函的受益人为受益人的保函。梁琦教授梁琦教授3.2 3.2 银行保函的修改与撤销银行保函的修改与撤销（1 1）保函的修改）保函的修改银行保函可在有效期有效期内进行修改。须经有关有关当事人一致同意一致同意。担保费用及手续费随保函展期、金额、条款的更改而相应改变。（2 2）保函的撤销）保函的撤销保函到期后立即办理撤
11、销：担保行消除被索偿风险、申请人停止支付担保费用。列出归还保函条款、到期要求受益人退回保函正本通知、电文通知担保行办理撤销。梁琦教授梁琦教授3.3 3.3 银行保函下的索赔与理赔银行保函下的索赔与理赔（2 2）赔付后保函的失效）赔付后保函的失效（1 1）索偿的有效性）索偿的有效性担保行只负责审核受益人的索偿是否有效，而不考虑申请人的意见和受益人的索偿理由是否真实。只要有与保函相符的证明文件，索赔即成立。部分赔付：受益人在保函项下的索赔可能仅为保函金额的一部分，这在分批交货等情况下较常见。全额赔付：这种情况下，担保人对外赔付时，应要求受益人或者由受益人通过其往来银行确认。梁琦教授梁琦教授谢谢大家谢谢大家
国际结算第三版12第十二章银行保函
