财务部管理制度

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1、长沙广圣大酒店 组织架构编号：GS-CW1001一、财务部机构设置图部门经理1人主办会计1人主管兼出纳1人ca1人日审1人仓管1人夜审1人采购2人共计：8人长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2001二、财务部岗位职责说明职 位：部门经理部 门：财务部直接上司：总经理主要职责：1、全面负责酒店财务部的日常管理工作，实施会计基础工作的规范化管理，强化财务监管力度。2、参与企业的生产经营、基本建设投资、更新改造等重大问题的决策，监督并控制各项资金的使用，确保各投资项目的资金合理使用。参与对重大投资、重大经济合同与协议的事前研究，认真做好可行性报告，为总经理决策提供依据。3、认真贯彻执行会计法

2、等国家有关财经政策和法规，严格遵守财经纪律和有关行业的财务制度，并根据有关精神制定具体的实施办法、补充规定及财务核算工作规范。4、参与酒店年度综合计划的编制，组织和负责酒店经营计划和财务收支计划的编制。检查各项计划的执行情况，督促各部门贯彻实施计划以保证酒店的各项经济指标全面完成。5、组织财务人员定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促使企业不断提高管理水平。6、负责做好资金管理，正确合理调度资金，加速回笼应收帐款，提高资金使用效率。长沙广圣大酒店 岗位职责7、加强成本核算、费用控制和财产物资的管理，组织定期开展对在固定资产、低值易耗品和在库物资的检

3、查盘点，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。8、负责审核酒店的采购计划、费用开支等各项付款计划，对重大开支项目报总经理审批。9、参与酒店信用政策和物价政策的制定。负责信用权限的审批，定期组织物价检查。10、组织制定财务部各岗位的岗位责任制，负责考核、监控员工的工作质量，并负责组织指导和协助各部门做好计划、预算、成本、资金、财产等财务管理工作。11、负责本部门员工的服务宗旨教育和岗位业务培训工作，做好对员工的任用、晋升、调动、奖励工作。12、负责本部门员工的思想教育和业务提高，并深入开展“批判、创新”活动，定期组织召开本部门的政治学习和业务学习会议，抓好本部门的内部管理工作和精神文明建设。素

4、质要求：1、掌握酒店管理一般理论知识，熟悉经济、会计、统计、财务理论和专业知识。2、熟悉并掌握有关的财经法律、法规、政策和制度；了解旅游经济、旅游法规知识，懂得电脑使用技术。3、有一定的管理能力和思想工作能力。4、三年以上在四星级及以上酒店的工作经验，大专或具有同等学历，具备会计师以上职称。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2002财务部岗位职责说明职 位：财务主管部 门：财务部直接上司：部门经理主要职责：1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责财务会计部的日常管理工作。2、坚持贯彻、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，协助财务经理制定酒店财务会计制度，不断提高财务会计的

5、工作质量。3、配合财务部经理抓好财务管理、预算管理、会计核算等工作，参与酒店重大经济活动的预测和经营决策，提供可靠的会计决策信息，为总经理和财务部经理当好参谋助手。4、组织编制酒店财务收支预算和酒店总预算。5、负责酒店各项计划指标的分解落实，加强计划完成情况的控制监督和检查考核。做好经济活动的分析工作。6、加强对资金的管理。组织编制资金计划，考核资金使用情况。合理运用资金，提供资金使用效率。7、协助财务部经理审批计划内各项费用支出和物资采购等款项的支付。按权限控制计划外费用的支付。8、负责完成各项税金等上缴工作。9、参与拟定重要经济合同和协议。长沙广圣大酒店 岗位职责10、组织编制会计报表，负

6、责向总经理、财务部经理报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。11、负责督促合同和会计档案管理工作。12、加强与银行、税务及有关部门的联系，做好筹资融资等资金运作工作。13、组织本部门员工的政治、业务学习培训，负责员工的考勤，工作质量考核，提供下属员工的任用、晋升、调动、奖励的资料，关心员工的思想情况，抓好班组文明建设。素质要求：1、具有中等会计专业学历，并有助理会计师技术职称，连续从事企业会计工作三年以上。2、掌握旅游服务企业会计的基本知识，能够独立完成各种会计报表的编制工作，并能审核其正确程度，发现问题能及时加以解决。3、熟悉酒店财务管理的各项规章制度和财务管理规定，并能在工作中自

7、觉遵守财务管理的各项制度和规定。4、具有一定的组织工作能力，能够组织本组会计人员开展工作，调动会计人员的工作积极性，能够把好应付关，为酒店节约开支。5、具有三年以上从事成本核算会计工作的经验。具有饮食成本方面的专业知识，了解采购程序，掌握厨房原材料价格成本核算及销售统计工作程序。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2003财务部岗位职责说明职 位：主办会计部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、在财务经理的领导下，负责会计核算，编制会计报表。2、负责原始凭证和记账凭证的审核，确认记账凭证登录无误再进入以下环节。3、负责销售收入的核算，对夜审的工作进行抽样复审。4、每月底对出纳的现金

8、、银行存款盘库；对借出的各类备用金于每月底办理一次还借手续。5、税收的计算与缴纳；清算各类债权债务，督促债权的收回。6、核对各类账目发生额和期末余额，核对实物结存余额。7、建立健全资产核算体系，审查各部门新购入、转移及申请资产报废固定资产的原始单据，并办理入账及注销工作。8、负责对酒店租赁户的会计监督及税金核收，负责对其租金、水电费、空调、热水等核对及催收，保证资金及时回收。9、对固定资产的购入、自建、调拨转入、捐赠、盘盈、报废、调拨转出、盘亏等进行核算的工作和资产报废的呈报工作。10、计提折旧及大修理费：根据配比性原则，按月初各类固定资产的原值以一定的折旧方法，计提当月的折旧额计入相关费用；

9、根据固定资产长沙广圣大酒店 岗位职责使用部门提交月度和年度修理计划及审核后的修理费用预算，采用预提的方法计提大修理费用。11、固定资产转让、变卖收入的核算：对多余或闲置固定资产依法转让所发生的变价收入、清理费用以及净损益的核算；报废、毁损固定资产的残料价值、清理费用、净损失的核算。12、固定资产的管理与监督检查：对固定资产进行全面的清查，对盘亏、毁损的固定资产查明原因，并向领导汇报；对固定资产进行定期或不定期盘点分析，促进合理使用固定资产，不断提高固定资产使用效果，延长使用期限。13、组织成本核算，建立健全账务体系，遵循成本核算原则、制度、方法，制定与实施成本控制。14、汇集月度采购计划，降低

10、采购成本。组织每月底实物盘存，对盘存表统一归档管理；组织年度资产清理。15、监督小酒吧商品的核算与管理；低值易耗品的核算与管理。16、审核出差人员费用开支报销的合理性和金额的准确性，严格执行酒店出差人员报销标准，对特殊费用开支应由有关人员写出书面说明，报总经理审批后方可报销入账。17、负责收回个人拖欠酒店的应收款项，控制应收款的当月回收率，对个人借款于每月底前及时催收。18、解决酒店与客人发生的账务问题。19、掌握了解住店客人的财务信誉状况，根据信贷政策做出相应的信贷决定。根据信贷政策和住店客人所定的信贷限额，核查客人每月在酒店的消费支出状况，出现问题及时与客人联系，并上报财务部经理。长沙广圣

11、大酒店 岗位职责20、在业务上与前台、销售等有关部门保持紧密配合。21、负责所属账簿保管，组织各种明细账表的设计。22、进行费用核算：营业费用的核算，管理费用的核算，财务费用的核算。对照预算、标准、定额，实行过程的监督与控制，绩效的反馈。23、制定与实施成本控制与管理制度，规范其程序与方法。合理库存量最高最低定额，加速存货周转，降低存货成本。24、监督收银员的账务处理程序，严格执行有关财务手续；督促各收银员的现金、票据及时交收；发现长短款，应及时查明原因，明确责任，向财务部经理汇报，及时处理。期末对收入、应收账款与出纳资金收入月报进行核对，应收账款总账与明细账进行核对，确认无误后，编制相关会计

12、报表，为财务决算提供相关数据。25、计提坏账准备，根据年末应收账款余额计提坏账准备。26、积累总结各项指标完成情况的资料，随时回答上级提出的问题，按时完成领导交办的一切工作。27、完成上级安排的其他任务。素质要求：1、三年以上财务管理工作经验，助理会计师以上职称文化程度。2、大学专科学历或同等学历以上语言水平。3、良好的公文写作能力和语言表达能力其他能力。 4、具备财会业务实施、管理能力；掌握经济法、税法、财经管理、现代金融等知识、能熟练运用电脑。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2004财务部岗位职责说明职 位：成本主管部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、负责酒店的成本、营

13、业费用、应付账款的核算。2、审核每日各种物品、食品的进、销、存情况。包括仓库、直拨物资、海鲜、吧台等。3、负责编制每月成本报告表，严格掌握成本发生情况，提供有关信息。4、编制当月成本分析报告，提供成本率、费用率、能源消耗率、价格指数、菜肴出品率等指标。5、每月对库房、厨房、酒吧进行物资盘点，编写盘点报告。6、会同采购、餐饮部门定期对市场价格进行调研分析，制定物资采购价格，严格控制进价。7、会同餐饮、前厅和销售部门根据成本和目标毛利制定销售价格。8、严格把住商品验收入库关，杜绝质次价高的食品入库。9、做好新菜单更新、核算工作，确保成本率符合标准。10、做好采购物品的数量及价格审核，发现与入库单不

14、符的，及时查明原因。11、每次大型宴会，要进行菜单投料、账款收回的审核。长沙广圣大酒店 岗位职责12、根据收款员的收款日报，做好对食品、饮料、宴会的销售分析，向有关部门提供分析报告。13、每日审核招待用餐情况，月底正确划分计算成本。14、负责审核每月应付账款结算工作，做到发票与单据相符。15、每月负责结转餐厅之间、厨房之间的往来调拨，复核电脑明细账与总账以及厨房、库房、会计室的账目相符。16、每月对营业部门的营业费用支出情况进行分析、对比，并编制报告。17、检查各类成本会计档案的保管工作。素质要求：1、财务、会计等相关专业大专以上学历，有会计从业资格。 2、具有一定的管理、沟通、协调能力和团队

15、协作意识。3、熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，两年以上酒店成本会计工作经验。 4、基本了解酒店所需各种物品的名称、型号、规格、单价、用途和产地。5、了解同类产品不同供应商提供物资质量及价格差别。 6、熟悉酒店成本控制的方法，了解酒店物资消耗的基本情况。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2005财务部岗位职责说明职 位：出纳部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、负责现金收入、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。2、负责管理外币资金、本币资金、备用金、有价证券，掌握结算付款的管理规定，并计算收付财务费用

16、。3、负责签收、整理和保管各种支票、汇票、本票等，填制送款簿，及时送存银行。4、严格按照审批审核手续，认真核对会计凭证，保证凭证准确无误，每日进行现金的收付业务。5、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。6、负责编制“酒店每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。7、每日上班打开保险柜，由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。8、将现金、支票分别填写送款簿，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账，对必须

17、办理托收的外币支票、汇票，须逐一长沙广圣大酒店 岗位职责填写托收凭证，并妥善保管，到银行通知托收入账时，与转账凭证一起妥善保管。9、应负责每日营业额的追缴，按经理的安排筹集现金。10、审查外汇券、现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报财务经理审查批准、签章，然后存档。11、妥善保管各种收、付款凭证和酒店“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条有理。12、负责酒店的工资发放，按时发放工资、资金，并填制有关的记账凭证。13、根据现金收付凭证，每日登记现金日记账及辅助记录。14、严格按照岗

18、位牵制制度办理银行账务和支票业务。15、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金和零用金，做到账款相符，确保现金的安全。16、负责发票的领、销、存的管理，建立发票使用登记制度，对酒店及租赁户分项设立发票登记簿，按时上报发票使用部门领、销、存报告表，汇总发票开具数额报会计记账。17、负责所得税扣缴申报事项。18、完成财务部经理安排的其他工作。素质要求：1、认同金源理念，坚持原则、廉洁奉公。2、中专以上文化程度，有会计资格证书。3、责任心强，工作细致、认真，有良好的职业道德。4、具有一年以上的出纳工作经验，对酒店财务运作系统有一定了解。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2006财务部岗位

19、职责说明职 位：夜审员部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、审核每日营业总收入，发现问题及时纠正与解决，并做好夜审审核日志，解决有困难应及时反馈上级。2、审核与核对营业收入的现金收入、支票收入、汇票收入、信用卡收入、和消费卡收入、外币收入、其他币种收入等。3、审核与核对预收款项，应收款项，回收款项。4、审核与核对宴请招待费。5、审核与核对优、免、折标准与签批签字权限。6、房价检查与准确核对房态、房费，并与房务中心核对房态，同时核对预订单的执行情况。7、审核是否存在违规操作、违反财务会计制度的情况。8、监督收银员的账务处理程序，严格执行有关财务手续；督促各收银员的收入及时入账。9、审核出

20、当日发生的账务问题，并及时按正确的进行数据调整。10、出示每日营业日报表、部门报表、币类款项报表（与营业收入相符）、预收款报表、应收款表、回收款报表、团队报表、散客报表及其他报表，并及时报送上级领导。长沙广圣大酒店 岗位职责11、统计、编制每日后台挂账的明细单位。12、对每日查出的问题及时进行数据调整，及时向上级反馈有关信息。13、完成上级安排的其他工作任务。素质要求：1、大专以上学历，财务相关专业。 2、有酒店财务、出纳、前厅等相关工作经验。 3、一年以上夜审稽查工作经验，或2年以上酒店财务总账相关工作经验。 4、学习能力强，能承受一定的工作压力。 5、能适应夜班工作。长沙广圣大酒店 岗位职

21、责编号：GS -CW2007财务部岗位职责说明职 位：日审员部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、执行部门经理的工作指令并报告工作。2、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表、电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。3、审核昨日夜审员完成的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整。4、审核前台当天未结客帐的余额是否正确。5、审核酒店营业收益情况报告表和现金结算情况报告表。6、完成各部门收入明细表，做收入凭证。7、检查入住登记表上的签字是否一致。8、对各旅行社、挂帐单位的帐目进行整理复核，并转送财务部催收。9、对夜审员发现的尚未处理的问题要及时了解和处理，并将

22、处理结果报财务部经理。10、每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。11、认真检查收银工作，揭示问题，提示改进意见，杜绝弊端苗子。素质要求：1、大专以上学历，财务相关专业。 2、有酒店财务、出纳、前厅等相关工作经验。 3、一年以上日审稽查工作经验，或2年以上酒店财务总账相关工作经验。 4、学习能力强，能承受一定的工作压力。 长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2008财务部岗位职责说明职 位：仓管员部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、准确地做好材料进出仓库的帐务工作。2、物品应摆放整齐，保持通风、清洁、标识系统化、明确，便于物品出入库及盘点。3、仓管员应树立安全意识，做好

23、仓库的消防和防盗工作，定期巡查房务中心商品（每周一次），确保万无一失。4、仓管员须根据申购单认真检查仓库中有无该种物品或可替代品。杜绝重复采购，无端占用资金。5、仓管员应根据经批准的申购单验收货物，无申购单、申购单未经主管经理签字或单货不符的，仓管员可拒绝对该单物品进行验收、入库。6、仓库专业性物品须由相关专业人员签字确认后方可验收入库。如果采购部门订购单上的物品或找到的是替代品，必须事先征得请购部门书面认可后方可办入库手续。7、严格按照材质的验收要求做好材料验收工作,不合订购要求的或不合格的材料坚决不予验收。8、认真做好仓库发料工作,先进仓的料先发,旧废料根据实际情况合理利用。长沙广圣大酒店

24、 岗位职责9、组织各部门对各部门正常耗用的物品，自然损耗的物品，盘盈、盘亏的物品等进行报损盘盈处理。素质要求：1、高中或中专以上学历。2、工作认真负责，服从安排。3、具备一定的财务知识，沟通协调能力，责任心强。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS-CW2009财务部岗位职责说明职 位：食品采购员部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、执行采购主管的工作指令并报告工作。负责酒店日常食品原料，包括：鲜货、干货、酒水等采购。2、熟悉酒店的经营情况，掌握对各类食品原料的需用要求，及时了解市场的供应情况，掌握季节性的产品特性和价格变换，对市场上的新产品、新价格及时向领导汇报。3、要确保每样采购的食品

25、原料的质量、规格、等级、包装、份量、数量、价格均符合采购要求，对产品质量有较高的鉴别能力。4、在食品原料进库前，要严格验收，一旦发现问题，应立即采取退货措施。5、食品原料进货要严格按酒店业务的实际情况出发，根据不同品种的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料积压、变质，要确保食品原料的新鲜度。6、食品原料进货要注意食品的生产期，不进即将到期的食品，过期食品一律不进，确保食品卫生。7、积极参加业务培训，不断提高工作质量，遵守酒店的各项规章制度，及时完成领导下达的每项工作任务。长沙广圣大酒店 岗位职责8、对各部门的申购单和申购计划做好报价、核价和填制工作，并报有关人员审批。9、做好食品的月度、季度、

26、年度采购计划。10、审核各厨房每天报来的鲜活原料和蔬菜申购单。11、与厨房以及各使用部门保持密切联系，并及时了解库存物资储备和耗用情况。素质要求：1、高中或中专以上学历。2、工作认真负责，服从安排。3、具备一定的财务知识，沟通协调能力，责任心强。长沙广圣大酒店 岗位职责编号：GS -CW2010财务部岗位职责说明职 位：物品采购员部 门：财务部直接上司：财务主管主要职责：1、执行采购主管的工作指令并报告工作，负责酒店物品采购工作和各种物品月度、季度、年度采购计划的编制。2、熟悉酒店各部门对物品需用要求以及仓库存货情况，掌握物品市场的供应情况以及各类物品的价格行情和信息。3、物品采购以采购计划为

27、依据，对计划的急需物品应严格按追加计划和限额申购等有关手续齐全后方可实施采购。4、批量大的订制物品要签订购货合同，并严格审核合同条款报领导审批后方可实施订货。5、采购的物品要确保价格合理、质量可靠，对不符合采购要求的物品负责办理退货或调换工作。6、与仓库保管员经常沟通，及时了解库存情况，发现物品积压现象即向采购主管汇报，及时采取措施，防止盲目采购而造成的库存积压。7、采购完毕要汇同仓库搞好物品入库的验收工作，及时将发票、验收单、入库单一并交财务会计部办理结清手续，不得随意拖账和挂账。8、对各部门申购单何申购计划做好价格的估价、核价和填制工作，坚持货比三家的规定，并报有关人员审批。素质要求：1、

28、高中或中专以上学历。2、工作认真负责，服从安排。3、具备一定的财务知识，沟通协调能力，责任心强。长沙广圣大酒店 岗位职责 编号：GS CW3001三、财务部工作程序和标准入住建账（散客）程 序标 准一、接单接到接待处的红色登记表时，认真核对房价、入住天数；二、问候1、宾客来到收银台，热情友好地问候客人。2、确认宾客姓名，并至少在对话中使用一次客人姓名称呼。二、询问1、询问客人是否开通长途及签单消费，如果有，再在入住通知单的粉联上加上应多收的押金*元并注明。 三、收取押金1、收取相应押金并唱收、验币并打出电脑的订金收据，给客人签字确认，绿联交给客人，红联交财务，白联与入住通知单粉联一起留存建立客

29、帐。2、客人办续住时，凭接待员通知的续卡天数，再加收预定金；3、用银行卡办理相关手续时，首先应查止付，非止付卡才能办理。四、发放房卡1、将房卡双手递送至宾客手中，告诉客人楼层和房号，并向客人指明电梯的方向。2、祝愿宾客入住愉快。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3002财务部工作程序和标准入住建账（团队）程 序标 准一、接单审核1、 接到营销部下达的团队接待单时进行审核，看是否符合酒店相关政策的规定。2、 将接待员开具的团队客人的入住通知单与营销部的团队单进行核对。二、收取押金1、 核对无误后收取押金，当着客人将钞票过机。2、 输入电脑打出电脑订金收据交团队陪同签字确认。3、 将房

30、卡、押金单的绿联一并交给陪同，并指明陪同房房号。三、建立客帐1、 建立团队客账账袋，放入相应的柜中。2、 团队住店期间，有自付账时，如洗衣、长途、消费、赔偿、餐饮费时，应按团队单号和房号，建立自付账单及时输入电脑，并同总账单附在一起，插入团队总账袋中。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3003财务部工作程序和标准入住建账（会议）程 序标 准一、接单审核接到营销部下达的会议接待单时进行审核，并查对是否加盖总服务台的章。二、收取押金及建帐1、核对无误后收取押金，当着客人将钞票过机。2、在相应的房号如：“8801、8802、8803、8804”中输入定金数，并注明含有哪几种消费的定金，打

31、出定金收据，交会务组负责人签字确认。3、告知客人会议室楼层。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3004财务部工作程序和标准住店期间客帐处理程 序标 准一、签单消费1、当住店客人在其它各收银点签单消费时，首先电话询问总台收银，客人是否有签单消费的权利，限额为多少。2、接到其它收银点送来的客人签单消费单据时，查对电脑看其它收银点是否输入该资料，然后签名，将一联退给其它收银点，另一联与客人帐附在一起，放入相应的客账袋中。二、催房费1、每天13: 00当班收银员，核对电脑资料和相关的手工资料，列出需要催交房费的房号，催交的金额。2、16:10开始电话催收，如果客人消费额超过或临近其预交定金

32、时，应立即通知收银主管和大堂副理同该客人联系前来办理补付款手续，并作好重点交接记录。3、严重不交应在20:00再向大副反馈信息，并且继续催交和交班。4、第二天向收银主管汇报前一天的催收情况。三、换房、续房1、接到接待处的换房、续房通知时，查对客人的原住房号、日期、房价等，查看电脑是否准确，核查接待员签字，并将换房通知放入客帐中。2、如果不清楚处，及时与前厅、营销部及房务中心联系，并作重点交班记录。四、开关电话1、全价房客人入住时，电话通知总机打开市话。2、优惠房客人需开通市话的应向客人说明话费没有免费，照单收取，并暗示客人查看客房服务指南。3、开通国内长途的加收押金壹佰元，并通知总机开通国内长

33、途。4、开国际长途的，告诉客人结算方式，先加收500元押金，打一次结算一次。5、如果发现客人的定金不够或余额不多时，应先通知客人并向客人解释，关闭市话、长途。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3005财务部工作程序和标准结账服务（散客）程 序标 准一、接退房通知1. 当客人打电话退房时，询问客人是否在房间，若在，则告知客人把房卡和押金条带至收银台。2. 若不在房间，则询问客人的房号、房间是否有行李、房卡是否在房间，若房间无行李、有房卡则通知服务员查房，进行挂帐，否则通知大堂副理。3. 电话通知房务中心查房。二、问候1、当宾客来到收银台前，收银员主动向客人表示问好。2、收取客人房卡，

34、向客人确认房号。三、结账1、现金结账的，客人应持定金收据的绿联到收银台办理结算，根据楼层所报房间已查结果，结算出消费金额。2、打出电脑账单，要客人签字认可，并在服务中至少使用一次客人的姓氏称呼客人，应客人要求开具发票，结账时间为2至3分钟。3、核查客人“订金收据”的金额同实际消费金额数，多退少补。退还押金时，收银员应唱付并提示客人“请看验钞”。4、银行卡结账的，打出账单后，在卡上填写清楚金额，让客人在账单及银行卡单上签名，核对相符后将顾客联交给客人。5、转帐支票结账的，打出账单，请客人签字，并将消费金额填写在支票上，请客人在支票反面写清单位电话，地址，应客人要求开具发票，如客人入住时先预交了房

35、费定金，先收回订金单的绿联，将现金退给客人，然后改换结算方式，打出账单，请客人签字确认。6、若房间有消费或赔偿，耐心向客人解释说明，若发生客人拒付的费用，可请大堂副理出面协商解决。四、送别1. 询问宾客住店是否愉快。2. 礼貌地与客人道别，并欢迎客人下次光临。3、通知总机关闭电话。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3006财务部工作程序和标准结账服务（团队）程 序标 准一、准备工作1、根据团队资料了解团队离店时间。2、整理相关结账资料并与电脑数据进行核对。二、退房1、收回团队房卡并核对。2、通知房务中心马上查房。3、若房间有消费或赔偿，根据酒店赔偿标准将相应金额输入电脑，并告之陪同

36、，若有疑问应耐心向陪同解释说明，仍拒付的请通知大堂副理，协助解决。三、结账办理1、将审核无误的账单迅速准确地在电脑中打印出来，交陪同签字认可，并将顾客联交给客人。2、核查客户“定金收据”的金额同实际消费金额数，多退少补。3、应客人要求开具发票。四、送别1、询问宾客住店是否愉快。2、礼貌地与客人道别，并欢迎客人下次光临。3、通知总机关闭电话。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3007财务部工作程序和标准结账服务（会议）程 序标 准一、准备工作1、根据会议接待单的相关资料，了解会议结束时间。2、与前厅接待处核对会议用房情况。3、与营销部、房务中心核对使用会议室的情况。4、与餐饮部核对用

37、餐消费情况。二、结账1、通知营销部接待人员对帐，并由营销部相关根据核对好消费资料找会务组负责人核对相关账务，并签字确认。2、根据有相关人员书面确认的消费金额与电脑核对。如有差额查明原因，如果有冲减相关费用的记录应根据酒店相关制度规定审查是否相符合，如有异议请向收银主管报告。3、根据审核无误的费用打出电脑账单，请客人签字确认。现金结账的参照散客的现金结账方式。支票：银行卡的结账的参照散客的支票、银行卡的结账方式。4、根据消费的项目分别开具发票。三、结账办理1、将审核无误的账单迅速准确地在电脑中打印出来，交陪同签字认可，并将顾客联交给客人。2、核查客户“定金收据”的金额同实际消费金额数，多退少补。

38、3、应客人要求开具发票。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3008财务部工作程序和标准代客结账（前台需增加的）程 序标 准甲客人离店到前台收银处声明，其所有费用由续住酒店的乙客人代为付费。1、甲客人必须通知乙客人至前台收银处处办理应付费用的确认手续。2、填写“转房结账单”一式两联，请乙客人签字确认再将其同甲的账单一并放入乙客人的账单袋中，并在电脑中办理相关的转账手续。3、在交接班上做好记录，以备核查，乙客人离店时，按规定的方式，办理乙客人的结账手续。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3009财务部工作程序和标准入住酒店宾客挂帐程 序标 准一、客人身份确认1、如果入住酒店

39、的客人在酒店消费场所消费要求挂帐时，请客人出示入住酒店押金单（绿色），和身份证。2、各消费点服务员至电酒店总台收银咨询，内线8999、外线84939999、核实客人身份和可供消费金额。二、挂帐3、客人消费后，请客人在消费单签字确认(房号、姓名）4、消费点的服务员立即把消费明细送到前台收银处，并要收银员签字确认，一联留收银台与客人结账用，一联由消费点服务员收回交到消费点的收银处。三、结算5、财务部负责与各消费点对帐并结算。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3010财务部工作程序和标准收货验收程序及标准程 序标 准一、 验 货（一）质量1、仓库保管员要认真检查维修材料、物料用品、食品、

40、原材料等的产地、质量、规格、保质期、生产日期、外观、颜色等是否符合采购计划所要求的质量标准。2、食品必须对厅装、盒装、罐装进行破装取样检验。3、对鲜活物资要按采购员或厨房与供应商明确的标准进行验收，并按采购员所定捆绑杂物折扣率计算数量，验收完毕交厨房分别保管。4、对蔬菜、肉食类的验收，要分别采取解包、解切、辨色、解冻、发泡来检验质量好坏。5、对不符合验收标准的，要采取退货、斟换、扣量、拒付等办法进行处理，同时通知采购员和厨房负责人。6、对验收质量标准没有把握的新产品和价高贵重物品，应请有使用部门负责人协助验收质量，对厨房用料，汇同厨师一起验收。（二）数量1、对可以计数的食品货物、工程材料，要仔

41、细清点。2、对需称重的原材料、工程材料、物料用品等必须过磅，验收清单上的材料数量是否与采购计划的数量一致，如超重予以拒收防止过多积压。3、如不足采购计划，要及时通知财务部或厨部追补数量。如有采购计划未到货也要及时通知财务部或厨部，以明确责任，采取补救措施。（建议设置记录本，记录报单情况：时间、报单对象、采购项目等）（三）价格1、仓库保管员验收时注意进货价格，如与采购计划不符，应以采购计划为准，同时报告采购部经理。2、对没有采购价格的物品，暂时不填价格，等财务部、餐饮部做出答复后补加。二、入库1、立即入库房或交使用部门，并填写一式四联物资入库单，写明验收日期、供应商、口名、数量及金额。2、质量不

42、符，及时退货，退货的物品要及时开具红字入库单。3、入库单：一联仓库留存，登记物资明细账，二联上缴财务记账，三联交供货商办理结账手续。长沙广圣大酒店 工作程序和标准编号：GS-CW3011财务部工作程序和标准核发团队早餐券程序及标准程 序标 准1、根据团队接待单及实际入住情况核定早餐券的张数，并标明“前台收银发”字样。2、在押金单据上打印所发早餐券的号码。3、团队导游陪同从前台发券（白色），做免单处理。4、在团队早餐券中填写好使用时间。5、导游（按姓名）领团队登记卡壹张，餐厅收银员根据每次导游带团消费情况进行登记，累计满1500元（含早、中、晚餐）到酒店前台收银处领取标准客房赠券壹张，并新换一张

43、新的带团消费卡。 长沙广圣大酒店 相关制度编号：GS-CW4001四、财务部相关制度 项目：总原则1、公司各员工必须遵纪守法从公司整体利益出发，相互协作。2、公司各经营部门必须相互衔接，各负其责。3、须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。4、每项业务必须签字，“签字”就是牵制。长沙广圣大酒店 相关制度编号：GS-CW4002财务部相关制度项目：材料采购制度1、材料库存既保证经营需要，又无积压，采购费用小。2、每次采购必先由仓库向采购部门申请。3、采购部门填写申购单，送财务部审核、总经理审批方可向客户联系采购。4、采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得相关发票。5、材料进入公司以后

44、，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账。6、供应商必须提供请款单、发票、我公司订单，经财务部门审核、总经理审批，才可付款。长沙广圣大酒店 相关制度编号：GS-CW4003财务部相关制度项目：费用报销制度本着既要保障供给又要节约开支、做到报销费用有章可循的原则，制定本规定。一、差旅费：1、外出办事人员报销差旅费时，在报销单据上应附有“出差批准单”，否则不予报销。2、报销差旅费时，出差人员应认真填写报销单，写明出差路线，注明各路段开支的费用，便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者，财会人员应要求重新填写，否则可以拒收报销

45、费。3、出差路线需要合理，绕道交通费不予报销。必须绕道的，要经过公司负责人同意后，方能报销。4、出差人员需乘坐公共汽车的，以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的，需经领导批准后，方能报销（外地出差可视情况而定）。无公共汽车的路段，可以报销摩托车费。5、出差人员不能及时回酒店就餐的，可凭发票，每人每餐报销不可超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销招待费。6、因公办事报销罚款时，要分清责任，报销人应该负责全部或一部分的罚款。长沙广圣大酒店 相关制度7、报销时间，出差人员在出差回厂后的工作日第二天，向财务部门报销有关费用无故推迟时间的，财务部门可以不受理。8、报销手续，出差人员填写报销单后，交

46、财务审核，经指定的批准人签名或盖章后，将报销单据交给出纳员付款。9、差旅费借支，出差人员可根据实际情况所需出差开支到财务按借款手续借支差旅费。二、办公费1、办公用品由公司统一购买，职工根据经营、办公需要，向保管人员领用。保管人员实行办公用品领用登记簿，进行登记。2、公司员工一般不得报销办公费用。3、保管人员为保证工作需要，应及时购买办公用品。购买前，预先编制购物申请清单，经批准后购买。办公用品购回以后，由仓库验货员在送货单上签名开具入库单，便以与销货方结算货款进行核对。4、月结支付费用时，一般要取得税务部门的正式发票，如无发票特殊情况可请示财务部批准。三、材料及维修费用1、仓库保管员必须健全物

47、资进出库手续。经营维修需要的材料、物资凭领料单出库，购进的材料、物资，使用物资验收单验收入库。2、购进的不需要入库的维修物资，也要通过验收，在入库单上注明“未入库使用”。3、所购物资，如果是月结付款的，应在送货单上附上验收入库单，以便结账核对。4、分次报销费用的，应将购货发票连同入库单一并到财会部门报帐，长沙广圣大酒店 相关制度无验收入库单的不予报销。5、维修部人员，在购买维修物资前，应编制购物申请单，经指定人审核，批准后方可购买。6、需要外修的机器及另部件，经批准后送外维修，修理完回收交付使用时，需经使用部门负责人验收。报销费用时，附上验收单，方能报销。7、因支付的材料，物资及维修费用数额较

48、大，一般应取得合法凭证，特殊情况需取得财务部同意。四、伙食费：1、因现有的生活水平上，每人每天控制在7元以内的结算报销伙食费。2、食堂物资采购由专人负责，由公司指定人员监督验收，并在发票上共同签名，据以报销。3、在保证不降低现有的生活水平上，每季度（或半年）根据市场物价下降水平，作适当调整。4、逐步改善和提高职工期的生活水平。在公司经济效益不断提高的前提下，对职工的伙食费也将逐步有所增加。5、以上暂行规定，应在今后的实施过程中，不断补充、完善。五、电话费1、办公室电话标准 执行总经理100元/月副总经理100元/月办公室主任 100月/月 行政办公室 150元/月长沙广圣大酒店 相关制度销售部

49、300元/月其它部门 50元/月2、手机话费标准执行总经理 200元/月副总经理 200元/月办公室主任 200元/月营业总监 200元/月部门经理级第一负责人 100元/月营销人员 100元/月其他主管级人员 50元/月 手机话费报销凭当月移动公司营业厅发票，超标按标准报销，未超标按实际话费报销，报销时间于话费实际发生月的下月五号之前到财务报销。六、业务招待费1、业务费、招待费的开支严格预算管理。2、加强对礼品的采购、出库管理。3、报销时必须附宴请单。4、业务费和招待费开支总额应控制在预算限额内。5、财务每月编制“招待费统计表”。七、其他费用。其他临时性费用一律按照费用审核审批流程办理报销手

50、续。长沙广圣大酒店 相关制度编号：GS-CW4004财务部相关制度项目：现金管理制度1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。3、现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。4、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。5、出纳必须根据经办人签字、证明人证明、财务审核、经理审批的凭据付款。6、出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。7、出纳不得擅自借款给员工，借款必须有财务负责人审核，指定审批人签字，并不得超过规定限额。8

51、、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。9、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付：（1）酒店销售的交通费、招待费、广告费。 （2）本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。（3）员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。 （4）驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。 长沙广圣大酒店 相关制度 （5）员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。（6）设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。 （7）公司负责人安排的其他小额开支。10、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。11、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。12、不准以收抵支，收支必须分开。13、不准代其他单位收、付现金。14、不准将公司银行账户借给他人使用。15、不准以白条或不符合账务制度的凭证顶替库存现金。16、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离账务监督。17、月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到账账相符、账实相符。五、成本控制制度1、各部门员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的操作水平，节约材料，提高速度，保证工作质量。2、财务要同其他部门制定每年每种费用的成本计划，材料耗用定额，费用标准。3、材料入库保管人员立即同使用人员组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采